【正文】 定要使早期公司的財務(wù)估測合乎邏輯，需要做好如下幾件事：透徹理解項目商業(yè)模式；對進(jìn)入的行業(yè)市場產(chǎn)業(yè)鏈和運作規(guī)律有認(rèn)真的分析，對市場容量有清醒的認(rèn)識；合理假設(shè)明確目標(biāo)消費群體；目標(biāo)群體消費本公司產(chǎn)品或服務(wù)的概率（比率）合理的年增長率（不少是以連鎖店的異地擴張來達(dá)到營業(yè)額的增長目標(biāo)的）合理的產(chǎn)品或服務(wù)價格成本費用估算合理（直接材料輔料成本、固定資產(chǎn)購置及折舊、辦公租金、人員工資、差旅費用、市場推廣費用、研發(fā)費用等）根據(jù)風(fēng)險大小，確定一個合理的折現(xiàn)率延續(xù)前節(jié)的財務(wù)預(yù)測，假設(shè)公司于第 5 年在資本市場上市，上市市盈率參照類似公司取保守數(shù)據(jù)。6然后，對該市值進(jìn)行折現(xiàn)，折現(xiàn)率也參考前節(jié)所定。投資者投在本公司的資金量為 200 萬美金，我們的項目在第 5 年年中上市，投資者在 5 年末銷售股票退出，退出時公司市值為 1 億美金。即現(xiàn)有項目的估值為 569 萬美元。還有很多因素也會影響。商業(yè)計劃書主要是用于面向普通投資者、風(fēng)險投資機構(gòu)、資金申請評審7機構(gòu)申請資金或者融資的文本。融資用商業(yè)計劃書一般 30 頁左右，是您企業(yè)和項目的精華展現(xiàn)，不要求對技術(shù)等保密材料進(jìn)行展示。商業(yè)計劃書分為融資版和自主操作版，融資版簡潔漂亮，自主操作版則側(cè)重各項方案的執(zhí)行細(xì)節(jié)和時點把握，是需要保密的自用版本。商業(yè)計劃書傳遞的信息、理念、創(chuàng)新思維、獨到的盈利模式等是其價值所在。企業(yè)融資用商業(yè)計劃書需要重點分析歷史財務(wù)數(shù)據(jù)、管理運營情況、未來擬投資項目帶來的價值增長和投資需求，投資項目可以是多個或者僅用于補充流動資金，財務(wù)評價要考慮歷史數(shù)據(jù)及財務(wù)制度的延續(xù)性。冷凍廠水新項目商業(yè)計劃書編制調(diào)研資料清單冷凍廠水新項目商業(yè)計劃書編制調(diào)研資料清單如下：盡職調(diào)查清單基本情況調(diào)查說明：企業(yè)盡職調(diào)查是企業(yè)獲得風(fēng)險投資和企業(yè)上市的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，直接影響到企業(yè)價值評估和項目的運作，請務(wù)必保證提供所有資料的準(zhǔn)確性和可靠性；同時盡職調(diào)查涉及企業(yè)各方面內(nèi)部信息，是企業(yè)最高級的調(diào)查，請相關(guān)參與人員嚴(yán)8格保守企業(yè)機密。，包括企業(yè)經(jīng)營宗旨、企業(yè)愿景、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃/構(gòu)想等等；。；——當(dāng)前的，沒有則先行設(shè)計、董事會主要成員背景資料（股東出資、股權(quán)占有情況及股東、董事簡歷/背景介紹）；（簡歷、經(jīng)營業(yè)績/評價）；（法律顧問/財務(wù)顧問/健康顧問/投資顧問……）。 (Market Analysis)，國家、地方對此行業(yè)的政策是鼓勵的還是限制的，有無相關(guān)的文件或資料說明？、市場結(jié)構(gòu)與劃分，并請注明資料的出處或來源；，如何設(shè)定目標(biāo)市場的？、消費方式、消費習(xí)慣的影響？其主要影響因素是甚么？，產(chǎn)品所處的發(fā)展階段，產(chǎn)品的市場占有率、排名及品牌狀況，并請注明相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息來源；。 (Marketing amp。 ( Investment )；—— 億元左右初步評估；——年底到賬（貸款 / 利率 / 利率支付條件 / 轉(zhuǎn)股 –通股、優(yōu)先股、任股權(quán) / 對應(yīng)價格等）；——風(fēng)險投資為宜； / 償還計劃；（每筆債務(wù)的時間 / 條件 / 抵押 / 利息等）；？如有，請?zhí)峁┑盅浩穬r值證明及定價依據(jù)；？如有，請?zhí)峁?dān)保者財務(wù)報告；11；；；？ (Risk Analysis)請貴公司分別從以下幾個方面說明存在的風(fēng)險： (Management)；；（配備 / 招聘 / 培訓(xùn) / 考核）；、福利方案；。（2）請?zhí)峁┕酒渌卮筚Y產(chǎn)抵押貸款合同（3）請?zhí)峁┕酒渌卮蠛贤ê贤瑯?biāo)的占公司總資產(chǎn) 30 ％以上，或由此帶來的收益占公司凈利潤的 30 ％以上，如土地出讓金合同、商標(biāo)轉(zhuǎn)讓合同、技術(shù)購買合同等）（4）公司與其他非金融機構(gòu)發(fā)生的資金往來（貸款合同和借款合同等） (Company Investment)（1）公司累計投資額占公司凈資產(chǎn)的比例為 ____（2）公司的控股子公司、參股公司、合營企業(yè)情況（3）公司在這些公司的投資數(shù)額、所占比例、是否具有實際控制權(quán)、采用核算方式（權(quán)益法和成本法）？、債務(wù)關(guān)系 ( Creditor’s Rights and Liability)（1）請?zhí)峁┢髽I(yè)將要或正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同；（2）發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間是否存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相互提供擔(dān)保的情況？（3）發(fā)行人金額較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動發(fā)生，16是否合法有效？（4）或有事項：是否有因環(huán)境保護(hù)、知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債？其他關(guān)注的問題1. 環(huán)保問題2. 正在履行的重大合同3. 歷史上及正在進(jìn)行的重大訴訟4. 主要關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭情況公司歷年來取得的各種榮譽、稱號及及其依據(jù)公司的對外宣傳資料項目資料項目簡介項目名稱及建設(shè)方式項目總投資及資金來源構(gòu)成項目建設(shè)地址（或測繪圖）與用地面積項目主要產(chǎn)品、計劃產(chǎn)量、價格項目主要原輔材料及年用量及價格項目主要技術(shù)及工藝流程項目建設(shè)周期與達(dá)產(chǎn)計劃項目水電氣等供應(yīng)單位和線路規(guī)格項目班次工作日安排1項目貸款與還款計劃1項目組織結(jié)構(gòu)與用工安排1項目廠區(qū)布置草圖17二、冷凍廠水新項目商業(yè)計劃書編制大綱項目融資用商業(yè)計劃書大綱封面收到商業(yè)計劃書日期項目編號項目經(jīng)理商 業(yè) 計 劃 書（編制參考）項目名稱項目單位地電傳址話真電子郵件聯(lián) 系 人冷凍廠水新投資有限公司項目投資部18()二 O 一二年八月制19()摘要說明：在兩頁紙內(nèi)完成本摘要。）2. 主要管理者情況（姓名、性別、年齡、籍貫，學(xué)歷/學(xué)位、畢業(yè)院校，政治面目，行業(yè)從業(yè)年限，主要經(jīng)歷和經(jīng)營業(yè)績。）4. 研究與開發(fā)（已有的技術(shù)成果及技術(shù)水平，研發(fā)隊伍技術(shù)水平、競爭力及對外合作情況，已經(jīng)投入的研發(fā)經(jīng)費及今后投入計劃，對研發(fā)人員的激勵機制。）6. 營銷策略（在價格、促銷、建立銷售網(wǎng)絡(luò)等各方面擬采取的策略及其可操作性和有效性，對銷售人員的激勵機制。）8. 管理（機構(gòu)設(shè)置，員工持股，勞動合同，知識產(chǎn)權(quán)管理，人事計劃。）（未來 3 年或 5 年的銷售收入、利潤、資產(chǎn)回報率等。）20目摘要 20第一部分 公司基本情況 22第二部分 公司管理層 24第三部分 產(chǎn)品/服務(wù) 28第四部分 研究與開發(fā) 30錄第五部分 行業(yè)及市場情況32第六部分 營銷策略第七部分 產(chǎn)品制造第八部分 管理 40第九部分 融資說明第十部分 財務(wù)計劃35374244第十一部分 風(fēng)險控制 45第十二部分 項目實施進(jìn)度第十三部分 其它 474621第一部分公司基本情況公司名稱________________________________________ 成立時間____________注冊資本____________________________ 實際到位資本____________________其中現(xiàn)金到位________________________ 無形資產(chǎn)占股份比例____________%注冊地點_____________________________________________________________公司性質(zhì)為：請?zhí)顚懝拘再|(zhì)，如：有限公司、股份有限公司、合伙企業(yè)、個人獨資等，并說明其中國有成份比例、私有成份比例和外資比例。___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________目前公司主要股東情況：列表說明目前股東的名稱及其出資情況。本公司的獨資、控股、參股的公司以及非法人機構(gòu)的情況：22公司曾經(jīng)經(jīng)營過的業(yè)務(wù)有______________________、______________________、____________________、______________________、______________________。主營業(yè)務(wù)為_________________________________________________________。__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________總經(jīng)理姓名_____________性別_____________年齡_____________籍貫______________學(xué)歷_____________學(xué)位____________所學(xué)專業(yè)__________職稱______________25序號職 務(wù)