【正文】 ，公司享受哪些政府提供的優(yōu)惠政策及未來可能的情況（如：市場準(zhǔn)入、減免稅等方面的優(yōu)惠政策） 九、需要對投資方說明的其它情況 第九章 鐵路部件 項目財務(wù)預(yù)算及財務(wù)計劃 （我們的編寫要點：未來 3— 5 年的項目盈虧平衡表、項目資產(chǎn)負(fù)債表、項目損益表、項目現(xiàn)金流量表、項目銷售計劃表、項目產(chǎn)品成本表；（第一年每個月計算現(xiàn)金流量，共 12 個月，第二年每季度計算現(xiàn)金流量，共四個季度，第三、四、五年每年計算現(xiàn)金流量，共三年）注：每一項財務(wù)數(shù)據(jù)要有依據(jù)，要進(jìn)行財務(wù)數(shù)據(jù)說明） 一、項目總投資規(guī)模 二、項目投資計劃與資金籌措 三、還款計劃 四、計算依據(jù)及相關(guān)說明 五、總成本費用估算 六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 七、損益及利潤及分配 八、盈利能力分析 1. 投資利潤率，投資利稅率 2. 財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期 3. 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表 4. 項目資本金財務(wù)現(xiàn)金流量表 九、盈虧平衡及敏感性分析 十、經(jīng)濟(jì)社會效益 第十章組織方式與項目實施進(jìn)度 一、項目建設(shè)組織原則 二、項目實施進(jìn)度表 第十一章本項目成功關(guān)鍵因素及投資者的保障 一、優(yōu)秀的管理及團(tuán)隊 二、完整的戰(zhàn)略發(fā)展及可操作性的實施策略 三、產(chǎn)業(yè)政策的嚴(yán)格管理下的有序發(fā)展 四、產(chǎn)業(yè)的準(zhǔn)備定位 五、規(guī)范的財務(wù)管理 六、技術(shù)先進(jìn)性 七、其他 第十二章其他資料 一、備查資料清單 二、撰寫說明 研究范圍與誤差控制 資料依據(jù)與編制單位 編制依據(jù) 第三部分高質(zhì)量 鐵路部件 商業(yè)計劃書編制關(guān)鍵點說明 （專家答疑） 一、 一份高質(zhì)量商業(yè)計劃書應(yīng)具備哪些要素？ 二、商業(yè)計劃書應(yīng)怎樣對 鐵路部件 項目進(jìn)行估值才科學(xué)？ 公開上市公司在一定時期內(nèi)，有一個比較穩(wěn)定的市場價 /當(dāng)年（上期）盈利 =市盈率，這就是該公司的市盈率，不同行業(yè)的上市公司市盈率差距較大，所以給某公司估值，要參考同類別上市公司；利用市盈率進(jìn)行某公司（非上市）的股權(quán)交易（私募參股、并購、重組等），估值往往要在已上市同類公司平均市盈率上打個折扣，因為上市公司有流動溢價，打折比率不等，多在 58 折。這里面涉及幾個重要參數(shù)：每年利潤增長率、折現(xiàn)率 （ 2）市盈率比較法 假設(shè)我們現(xiàn)在準(zhǔn)備入股一家 A 食品公司，該公司業(yè)務(wù)與已經(jīng) 在港交所上市的B 公司業(yè)務(wù)相似， B 公司當(dāng)前三個月平均市盈率為 15，則我們的成交價可參考該市盈率，考慮到我們正在交易的 A 公司是非上市公司，交易市盈率要打折，一般6 折或 7 折，主要根據(jù)其現(xiàn)有業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性，未來增長潛力，團(tuán)隊情況綜合評測，談判確定 （ 3）交易比較法 假設(shè)前一月某交友網(wǎng)站 C 被一家風(fēng)投投資，估值 5000 萬美元；現(xiàn)在有另一家風(fēng)投企業(yè)對我們的交友網(wǎng)站 D 有興趣，現(xiàn)在討論估值，那么就可以適當(dāng)參照上述成交估值，主要參照坐標(biāo)：客戶定位、當(dāng)前注冊人數(shù)、日均 IP 點擊數(shù)、增長率等，進(jìn)行談判修正。 三、商業(yè)計劃書編制過程中容易存在的 6 大問題 ？ 問題一：市場前景、市場機(jī)會分析太泛泛、太空。 問題三：商業(yè)模式描述模糊，層次混亂。 問題五：缺乏企業(yè)準(zhǔn)確估值，特別是估值依據(jù)不令人信服。 四、 一份成功的商業(yè)計劃書應(yīng) 重點回答的 19 個核心問題 ？ 一份好的商業(yè)計劃書首先應(yīng)用來說服創(chuàng)業(yè)者自己，其次才能用來說服投資者。即“為什么是我們而不是別人”。具體選型如下： 圖表：項目設(shè)備選型方案配置表 設(shè)備名稱 型號 廠家 單位 數(shù)量 價格 （萬元 ） 合計 （萬元 ） 功率 （ kw） HDPE 擠出生產(chǎn)線 BRP630 江蘇貝爾 條 1 230 HDPE 擠出生產(chǎn)線 JWGF25 上海金緯 條 2 75 HDPE 擠出生產(chǎn)線 JWGF63 上海金緯 條 3 45 HDPE 注塑機(jī) 90~250 上海金緯 臺 4 50 HDPE 注塑機(jī) 20~75 上海金緯 臺 4 20 烘干機(jī) 400 上海金緯 臺 1 電子萬能試驗機(jī) WDW2020 承德鑫馬 臺 1 2 熔體流動速測定儀 XNR400AM1 承德鑫馬 臺 1 啞鈴制樣機(jī) XYZ1 承德鑫馬 臺 1 切割機(jī) XQG1 承德鑫馬 臺 1 1 尺寸變化率 XQK300 承德鑫馬 臺 1 恒溫介質(zhì)箱 （ 630型 ） XGWA630 承德鑫馬 臺 1 5 氧化誘導(dǎo)期分析儀 HYD 北京恒久 臺 1 熱熔對接焊機(jī) SHD160 無錫勝 達(dá) 臺 2 1 熱熔對接焊機(jī) SHD450 無錫勝達(dá) 臺 2 熱熔對接焊機(jī) SHD250 無錫勝達(dá) 臺 2 2 管件接焊機(jī) SHD315 無錫勝達(dá) 臺 1 多角度切割機(jī) SJC315 無錫勝達(dá) 臺 1 塑膠破碎造粒機(jī) PC900 天鋒 臺 2 37 潛水泵 200QJ10262 山西雙龍泵業(yè) 臺 1 23 鍋爐給水泵 GC 型離心水泵 山西雙龍泵業(yè) 臺 1 15 排污泵 WQ 潛污泵 山西雙龍泵業(yè) 臺 1 中央空調(diào) 4MAX 外機(jī) 大金 套 1 382 獨立空調(diào) GMVRR28P 格力 臺 5 辦公電器 臺 20 通風(fēng)設(shè)備 套 6 照明設(shè)備 T5 節(jié)能燈 套 1 冷水噴淋設(shè)施 套 1 變壓器 500kw 臺 1 配電室及配電設(shè)施 套 16 檢驗儀器 套 1 庫房設(shè)施 套 2 澡堂設(shè)施 套 1 廁所設(shè)施 套 1 環(huán)保設(shè)施 套 1 消防通信安全設(shè)施 套 1 后勤安保設(shè)施 套 1 備用電機(jī)、水泵等設(shè)備 套 1 設(shè)備購置費 安裝調(diào)試費 合計 五、 項目生產(chǎn)工藝流程方案設(shè)計 表 53 冰箱空調(diào)等無害化處置及資源回收生產(chǎn)線 單元劃分 單元名稱 功能說明 預(yù)處理系統(tǒng) 包括拆解工作臺和制冷劑回收裝置，用于回收制冷劑、人工輔助拆解壓縮機(jī)、分揀易拆塑料件 破碎系統(tǒng) 包括液壓送料、強(qiáng)制給料、皮帶輸送及破碎設(shè)備，用于 物料的輸送及整機(jī)破碎 整體解離系統(tǒng) 獨創(chuàng)的用于物料高效粉碎和聚氨酯泡沫分離一體化設(shè)備，可實現(xiàn)聚氨酯泡沫的分選 除鐵系統(tǒng) 包括磁選機(jī)，用于將物料中鐵類物質(zhì)去除 有色金屬分離系統(tǒng) 用于銅、鋁等有色金屬和塑料的分離 泡沫減容回收系統(tǒng) 包括泡沫減容設(shè)備，用于泡沫進(jìn)一步粉碎，使泡沫孔隙 氣體逸出及后續(xù)的打包輸送 安全系統(tǒng) 包括噴霧、噴氮、環(huán)戊烷檢測設(shè)備，確保生產(chǎn)線安全運 行 尾氣處理系統(tǒng) 包括布袋除塵、活性炭吸附裝置，確保排放的尾氣達(dá)到 國家標(biāo)準(zhǔn) 自動控制系統(tǒng) 包括視屏監(jiān)控及自動控制設(shè)備，提高生產(chǎn)線自動化程度，降低操作難度 圖 59 冰箱空調(diào)等無害化處置工藝流程圖 六、 項目總平面布置圖設(shè)計方案（根據(jù)要求可做效果圖） G1 粉塵、 S5 廢活性炭、S8 粉塵灰 廢冰箱 /空調(diào) 前端人工拆解 S7 印刷線路板 制冷劑吸取 鋼瓶 破碎系統(tǒng) /整體解離系統(tǒng) 氮氣供應(yīng)系統(tǒng) 氧氣濃度測試系統(tǒng)統(tǒng) 磁選 塑料 鐵 有色金屬分選機(jī) 委托長綠固廢公司處理 木板、金屬料、塑料、電線 等 S3回收發(fā)泡劑 S2 制冷劑 銅、鋁 S4 壓縮機(jī)、變壓器 七、 項目盈利模式分析 八 、項目融資方案設(shè)計 序號 名稱 單位 數(shù)