【正文】 為2028年，到時(shí)我們將迎來第五輪“嬰兒潮”。母嬰用品行業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展，已經(jīng)由單一的產(chǎn)品競爭轉(zhuǎn)向企業(yè)系統(tǒng)資源的競爭，對銷售渠道和終端的掌控、廣告宣傳效果的把握以及對消費(fèi)者消費(fèi)行為的了解都會(huì)對企業(yè)的整體經(jīng)營產(chǎn)生深刻影響。據(jù)估算，城市老年人的人均消費(fèi)額約為6000多元，消費(fèi)總額就有2700億元，占城市消費(fèi)額10%左右。發(fā)達(dá)國家老齡產(chǎn)業(yè)已成功地走向市場，老年人的公共支出是年輕人的三倍，己成為占第三產(chǎn)業(yè)比重很大的產(chǎn)業(yè)，相比而言，我國尚處于創(chuàng)建階段，為提高老年人的生活質(zhì)量，面對日益龐大的老年消費(fèi)群體，有關(guān)部門已它作為擴(kuò)大內(nèi)需的一個(gè)重要方面，制訂發(fā)展老齡產(chǎn)業(yè)的優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)和扶持老齡產(chǎn)業(yè)，要根據(jù)老年人的特點(diǎn)和需要提供專用商品及精神文化用品、保健用品、老年服務(wù)業(yè)、咨詢業(yè)及旅游業(yè)等，都是大有發(fā)展?jié)摿Φ睦夏晗M(fèi)產(chǎn)業(yè)。（3） 競爭力分析（4） XX集團(tuán)總公司位于我國主要的牦牛產(chǎn)地—XX州合作市，是集產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)、檢測、營銷服務(wù)為一體的綜合性現(xiàn)代化乳品企業(yè)，始建于1953年，是全國最早的八大乳品企業(yè)之一,也是目前全國唯一一家采用牦牛乳作特色配方原料，專業(yè)生產(chǎn)嬰幼兒系列配方奶粉的企業(yè)。這是XX集團(tuán)本身比其他企業(yè)擁有了更加明顯的優(yōu)勢和廣闊的市場，公司臨近XX、青藏這些全國天然的奶源基地，使公司的在資源控制上又占得了先機(jī)。同時(shí)，我公司積極引進(jìn)先進(jìn)的進(jìn)口設(shè)備提升產(chǎn)品生產(chǎn)工藝，縮小與發(fā)達(dá)國家的乳制品加工行業(yè)的差距，現(xiàn)集團(tuán)生產(chǎn)設(shè)備及技術(shù)已快如全國領(lǐng)先行列。企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)對比分析。在地域上，臨近XX、青藏這些全國天然的生態(tài)牧場，可持續(xù)發(fā)展能力強(qiáng)，擁有諸多得天獨(dú)厚的地域、環(huán)境條件。當(dāng)?shù)卣邇?yōu)勢、勞動(dòng)力市場豐富且用工成本低，都成為了公司不言而喻的競爭優(yōu)勢。目前，公司是目前全國唯一一家采用牦牛乳作特色配方原料，專業(yè)生產(chǎn)嬰幼兒系列配方奶粉的企業(yè)，且“XX牌”牦牛乳粉已有60多年的歷史。公司現(xiàn)在產(chǎn)品主要以“XX牌”系列配方奶粉為主，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)略顯單一，在今后的發(fā)展過程當(dāng)中將逐步豐富產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加乳制品產(chǎn)品品種。在生產(chǎn)技術(shù)水品方面，與發(fā)達(dá)國家的乳制品生產(chǎn)技術(shù)還有一定的差距。品牌宣傳力度方面，公司品牌宣傳力度不夠，需加大宣傳力度。二、發(fā)展戰(zhàn)略與戰(zhàn)略思想（一）企業(yè)戰(zhàn)略定位與戰(zhàn)略描述XX集團(tuán)戰(zhàn)略定位于成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、產(chǎn)品差異化戰(zhàn)略、品牌戰(zhàn)略三大戰(zhàn)略目標(biāo)。，目前，我公司是全國唯一一家采用天然物污染野牧牦牛乳作特色配方原料的乳制品企業(yè)，與全國其他乳制品企業(yè)有著很大的區(qū)別。在市場上獨(dú)樹一幟，有著其他奶制品本身不具備的優(yōu)越性，是市場發(fā)展戰(zhàn)略的主要指導(dǎo)思想。公司將積極利用品牌優(yōu)勢，加大宣傳力度，對目標(biāo)市場進(jìn)行有效的控制和占領(lǐng)。拓展新市場，走差異化戰(zhàn)略路線，堅(jiān)持“人無我有，人有我優(yōu)”的指導(dǎo)思想，在產(chǎn)品市場始終領(lǐng)先同行業(yè)者。三、企業(yè)發(fā)展目標(biāo)（一）2020年企業(yè)遠(yuǎn)景規(guī)劃目標(biāo)公司對近20年的發(fā)展做了較為實(shí)際的發(fā)展規(guī)劃，到2020年，XX集團(tuán)規(guī)模化集團(tuán)實(shí)現(xiàn)規(guī)?；⒍嘣?jīng)營，年銷售額將達(dá)到40億元以上，確立市場地位，公司將涉足乳制品、建筑、金融、物流、餐飲、文化等領(lǐng)域，并在這些領(lǐng)域做出一定的成就，在XX范圍乃至整個(gè)乳制品行業(yè)內(nèi)有舉足輕重的作用，公司全面整合XX產(chǎn)業(yè)集群，與國際跨國集團(tuán)接軌，形成產(chǎn)業(yè)王國，“XX牌”乳制品將成為其他國家的“洋奶粉”，走出國門，走向世界。銷售上實(shí)現(xiàn)翻3番目標(biāo)，在全國乳制品行業(yè)占有一定的市份額，力爭上市。在未來的3年公司組織規(guī)模更加壯大，力爭成為XX省骨干龍頭企業(yè)，使公司成為隴原兒女為之驕傲的隴上新星。:第一部分：XXXXXXXX有限公司在2014年從管理體制，配套設(shè)備，技術(shù)水品、產(chǎn)品種類、循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面取得大的飛躍，在西北地區(qū)占據(jù)20%的市場銷售份額。第三部分：第二階段2014—2016年）新建XXXX豐源奶牛養(yǎng)殖有限公司；公司在XXXX范圍投資新建4個(gè)奶牛養(yǎng)殖基地的工程全面完工，實(shí)現(xiàn)規(guī)模達(dá)到12000頭的建設(shè)目標(biāo)。表31 主要產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）數(shù)量單位： 個(gè)序號種類數(shù)量2014201520161乳粉類4047552風(fēng)味酸奶510173酸奶2510表32 20142016年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)名稱201420152016主營業(yè)務(wù)收入（萬元）6000072000126900利潤總額（萬元）6559983924883凈利潤（萬元）4790694618171成本總額（萬元）5521065055108729人工成本（萬元）2555041007資產(chǎn)總額(萬元)219672855763708總資產(chǎn)報(bào)酬率（%）222412凈資產(chǎn)（萬元）119401888648097凈資產(chǎn)收益率（%）15資產(chǎn)負(fù)債率（%）463410所有者權(quán)益總額（萬元）119401888648097國有資產(chǎn)總量（萬元）000固定資產(chǎn)投資總額（萬元）190002200015000研究開發(fā)費(fèi)用總額（萬元）100150250職工人數(shù)（人）85110125全員勞動(dòng)生產(chǎn)率（%）資產(chǎn)保值增值率（%）不良資產(chǎn)（萬元）000不良資產(chǎn)比率（%）000 公司年度業(yè)績考核（專業(yè)性指標(biāo)內(nèi)容和要求）總工程師崗位任務(wù)績效考核指標(biāo)指標(biāo)類型指標(biāo)名稱指標(biāo)解釋計(jì)算公式/評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)來源備注定量指標(biāo)技術(shù)規(guī)范完備程度技術(shù)管理規(guī)章制度的完備性因技術(shù)管理規(guī)章制度不完備，重復(fù)出現(xiàn)較明顯的工作不順次數(shù)企業(yè)發(fā)展部監(jiān)察相關(guān)部門、項(xiàng)目部反映技術(shù)指標(biāo)制定不合理次數(shù)保證項(xiàng)目可研的技術(shù)指標(biāo)的合理性項(xiàng)目可研的技術(shù)指標(biāo)制定出現(xiàn)較明顯的不合理次數(shù)投資策劃部、設(shè)計(jì)部反饋、企業(yè)發(fā)展部監(jiān)察重大技術(shù)的審批差錯(cuò)數(shù)保證重大技術(shù)方案的經(jīng)濟(jì)性、合理性施工組織總設(shè)計(jì)、監(jiān)理大綱、重大項(xiàng)目的招投標(biāo)等技術(shù)文件、設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)或技術(shù)處理的審批不及時(shí)次數(shù)、審核后在技術(shù)上仍出現(xiàn)較明顯不合理次數(shù)相關(guān)部門、項(xiàng)目部反映對工程建設(shè)質(zhì)量的監(jiān)督力度不足次數(shù)保證工程建設(shè)的質(zhì)量因技術(shù)上的監(jiān)督力度不到位，發(fā)生重大質(zhì)量事故的次數(shù)和影響范圍工程管理部、企業(yè)發(fā)展部資料技術(shù)培訓(xùn)質(zhì)量不斷提高公司技術(shù)人員的專業(yè)素質(zhì)和技能由培訓(xùn)的滿意度調(diào)查分?jǐn)?shù)衡量人力資源部統(tǒng)計(jì)營銷副總崗位任務(wù)績效考核指標(biāo)指標(biāo)類型指標(biāo)名稱指標(biāo)解釋計(jì)算公式/評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)來源備注定量指標(biāo)銷售毛利由業(yè)績合同規(guī)定當(dāng)期目標(biāo)要求根據(jù)財(cái)務(wù)部定義財(cái)務(wù)部報(bào)表主營業(yè)務(wù)收入由業(yè)績合同規(guī)定當(dāng)期目標(biāo)要求根據(jù)財(cái)務(wù)部定義財(cái)務(wù)部報(bào)表新簽合同額由業(yè)績合同規(guī)定當(dāng)期目標(biāo)要求市場部報(bào)表業(yè)務(wù)回款率保證銷售及時(shí)回款，提高資金質(zhì)量， 實(shí)際回款/按合同應(yīng)當(dāng)回款財(cái)務(wù)部報(bào)表客戶滿意度提高客戶的滿意度，使業(yè)務(wù)順利開展的良好條件根據(jù)滿意度調(diào)查問卷得出營銷策劃部調(diào)查報(bào)告營銷費(fèi)率由業(yè)績合同規(guī)定當(dāng)期目標(biāo)要求營銷過程中發(fā)生的一切費(fèi)用（人工費(fèi)除外）/銷售收入財(cái)務(wù)部報(bào)表應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率降低壞賬，提高資金使用效率，根據(jù)財(cái)務(wù)部定義財(cái)務(wù)部報(bào)表定性指標(biāo)營銷管理策劃部營銷策劃工作的成效、效率、有序性等策劃部營銷策劃工作的成效、效率、有序性等策劃部市場分析報(bào)告及營銷方案的質(zhì)量報(bào)告和方案是否科學(xué)、合理，為項(xiàng)目決策和銷售工作提供有力支持的程度報(bào)告和方案是否科學(xué)、合理，為項(xiàng)目決策和銷售工作提供有力支持的程度健全營銷體系和制度建設(shè)營銷相關(guān)制度和辦法制定是否完備、科學(xué)營銷相關(guān)制度和辦法制定是否完備、科學(xué)公關(guān)部經(jīng)理崗位任務(wù)績效考核指標(biāo)指標(biāo)類型指標(biāo)名稱指標(biāo)解釋計(jì)算公式/評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)來源備注定量指標(biāo)對外接待差錯(cuò)次數(shù)妥善安排接待工作，維護(hù)公司形象接待出錯(cuò)次數(shù)及嚴(yán)重程度，按每次（ ）分計(jì)算本部門統(tǒng)計(jì)、企業(yè)發(fā)展部監(jiān)察大型會(huì)議、活動(dòng)及慶典組織差錯(cuò)次數(shù)保證重大會(huì)議、活動(dòng)的順暢進(jìn)行，維護(hù)公司形象活動(dòng)中出現(xiàn)失誤的次數(shù)及影響程度按每次（ ）分計(jì)算本部門統(tǒng)計(jì)；企業(yè)發(fā)展部監(jiān)察全公司辦公費(fèi)用及接待費(fèi)用控制完成率科學(xué)合理控制辦公費(fèi)用和接待費(fèi)用的支出實(shí)際費(fèi)用/預(yù)算費(fèi)用財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)報(bào)表公司檔案、印章管理差錯(cuò)次數(shù)保證公司檔案按照規(guī)定程序歸檔、調(diào)閱；印章使用程序規(guī)范檔案遺失次數(shù)，泄密次數(shù)，印章使用違反公司印章使用管理規(guī)定次數(shù)按每次（ ）分計(jì)算本部門統(tǒng)計(jì)；其他部門反映定性指標(biāo)當(dāng)期主要工作完成情況是否按時(shí)，圓滿完成了當(dāng)期的工作任務(wù)，達(dá)到任務(wù)要求的效果對外公關(guān)與策劃（主要指對政府部門公關(guān)）公司與政府部門的友好關(guān)系；策劃領(lǐng)導(dǎo)參加的公共社交活動(dòng)的重要性、影響程度危機(jī)管理情況從危機(jī)預(yù)防、組織危機(jī)處理是否及時(shí)有效、及企業(yè)形象恢復(fù)是否有效內(nèi)部宣傳情況內(nèi)部報(bào)刊等宣傳資料是否能反映公司當(dāng)月發(fā)生的大事件，是否能達(dá)到公司對外宣傳的目標(biāo)重要文件起草情況指重要文件起草的時(shí)間、內(nèi)容是否滿足領(lǐng)導(dǎo)要求和使用的需要公司指令執(zhí)行情況公司領(lǐng)導(dǎo)指令執(zhí)行的及時(shí)性和效果（行政）副總經(jīng)理崗位任務(wù)績效考核指標(biāo)指標(biāo)類型指標(biāo)名稱指標(biāo)解釋計(jì)算公式/評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)來源備注定量指標(biāo)分管部門的費(fèi)用控制管理費(fèi)用與預(yù)算的差額費(fèi)用差額/預(yù)算費(fèi)用100%財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)工作計(jì)劃的完成情況年度工作是否按計(jì)劃完成[（N2N1）/N1]100%N2=實(shí)際完成條數(shù)；N1=目標(biāo)條數(shù)部門工作記錄物業(yè)營業(yè)收入物業(yè)公司的營業(yè)收入完成率營業(yè)收入值/計(jì)劃值100%財(cái)務(wù)報(bào)表客戶投訴處理率客戶投訴事項(xiàng)的處理完結(jié)情況已經(jīng)完結(jié)的投訴事項(xiàng)／客戶投訴事項(xiàng)100%客戶服務(wù)部工作總結(jié)定性指標(biāo)行政組織工作的有效性行政組織工作是否有效支持了公司業(yè)務(wù)運(yùn)作后勤服務(wù)工作的有效性后勤服務(wù)工作是否到位公關(guān)工作的有效性對外公關(guān)工作的成效危機(jī)事件處理效果對涉及公司公眾形象的危機(jī)事件處理的效果內(nèi)部管理及團(tuán)隊(duì)建設(shè)內(nèi)部工作的有序性，費(fèi)用控制、人才培養(yǎng)等財(cái)務(wù)總監(jiān)任務(wù)績效考核指標(biāo)指標(biāo)類型指標(biāo)名稱指標(biāo)解釋計(jì)算公式/評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)來源備注定量指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系的有效性各類資產(chǎn)賬賬不符、賬實(shí)不符的金額；資金濫用和流失的金額；錯(cuò)誤和舞弊的金額；外部審計(jì)的結(jié)論；發(fā)生錯(cuò)誤金額會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告財(cái)務(wù)預(yù)算管理的有效性組織預(yù)算編制、發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行差異的及時(shí)性；組織分析評價(jià)預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、有效性；延遲天數(shù)預(yù)算分析報(bào)告能否為管理改進(jìn)提供支持預(yù)算方案、工作記錄、預(yù)算分析報(bào)告資金管理工作有效性經(jīng)營所需資金籌措的及時(shí)性；組織資金計(jì)劃編制的及時(shí)性；組織發(fā)現(xiàn)資金計(jì)劃執(zhí)行差異的及時(shí)性延遲天數(shù)資金計(jì)劃、各部門工作記錄財(cái)務(wù)核算、決算工作有效性財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性財(cái)務(wù)報(bào)表工作準(zhǔn)確性、及時(shí)性差錯(cuò)次數(shù)延遲天數(shù)財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿財(cái)務(wù)分析和決策參與的有效性組織公司財(cái)務(wù)分析的質(zhì)量、及時(shí)性對公司決策提出有價(jià)值的、建設(shè)性的意見延遲天數(shù)能否為公司經(jīng)營管理決策提供支持估財(cái)務(wù)分析報(bào)告納稅策略適用選擇的適用性納稅策略選用不當(dāng)次數(shù)稅務(wù)部門處罰次數(shù)差錯(cuò)次數(shù)， 稅務(wù)部門處罰次數(shù)稅務(wù)部門相關(guān)通知財(cái)務(wù)管理制度的完善性制度編寫及修訂及時(shí)性，制度全面性，制度規(guī)范性延遲天數(shù)與法律、法規(guī)相抵觸次數(shù)財(cái)務(wù)相關(guān)制度部門費(fèi)用控制水平是否有效控制了費(fèi)用（實(shí)際費(fèi)用預(yù)算費(fèi)用）/預(yù)算費(fèi)用100%部門費(fèi)用支出明細(xì)、預(yù)算方案員工技能提升率取證考試通過人次、外部職稱和學(xué)歷晉級人次培訓(xùn)計(jì)劃完成率＝本年度實(shí)際培訓(xùn)次數(shù)/計(jì)劃培訓(xùn)次數(shù)人力資源部員工培訓(xùn)擋案定性指標(biāo)銀行工作是否到位是否及時(shí)向銀行提供各類檢查資料,向銀行提供的資料是否符合銀行的要求和公司的利益財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)檢查工作是否到位是否定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,財(cái)務(wù)分析報(bào)告的質(zhì)量是否符合公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,是否經(jīng)常組織財(cái)務(wù)檢查,是否及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并解決問題.部門計(jì)劃的完備性工作計(jì)劃完善，無大漏項(xiàng)，計(jì)劃具有可操作性、挑戰(zhàn)性部門計(jì)劃完成情況計(jì)劃是否按時(shí)完成，計(jì)劃執(zhí)行的效果財(cái)務(wù)與總帳管理崗位任務(wù)績效考核指標(biāo)指標(biāo)類型指標(biāo)名稱指標(biāo)解釋計(jì)算公式/評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)來源備注定量指標(biāo)原始憑證、記賬憑證、其他會(huì)計(jì)資料審核的質(zhì)量所審核原始憑證的真實(shí)性、合法性、完整性憑證不正確項(xiàng)數(shù)稽核記錄稽核工作的有效性及時(shí)通知相關(guān)人員及時(shí)更正延遲天數(shù)稽核記錄定性指標(biāo)會(huì)計(jì)報(bào)表編制的質(zhì)量報(bào)表編制及時(shí)性，勾稽關(guān)系正確；符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告制度財(cái)務(wù)分析的有效性財(cái)務(wù)分析所運(yùn)用的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)是否有遺漏，是否出現(xiàn)財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算錯(cuò)誤的情況，財(cái)務(wù)分析得出結(jié)論是否正確，財(cái)務(wù)分析及時(shí)性應(yīng)收、應(yīng)付及資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作質(zhì)量統(tǒng)計(jì)是否及時(shí)，統(tǒng)計(jì)是否有錯(cuò)（漏）會(huì)計(jì)賬簿審核質(zhì)量內(nèi)容完整、打印、裝訂符合財(cái)務(wù)規(guī)定審核記錄的完整性日?；诵纬蓵嬗涗?，并形成臺賬，各個(gè)事項(xiàng)完整人事經(jīng)理崗位任務(wù)績效考核指標(biāo)指標(biāo)類型指標(biāo)名稱指標(biāo)解釋計(jì)算公式/評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)來源備注定量指標(biāo)員工招聘招聘計(jì)劃的完成率簽訂協(xié)議人數(shù)/計(jì)劃招聘人數(shù)（以錄用協(xié)議為準(zhǔn)）各用人部門員工流失率是否穩(wěn)定了中級以上技術(shù)職稱和中層以上員工隊(duì)伍職務(wù)人員流失率=流失人數(shù)/總?cè)藬?shù)100%人力資源部臺帳崗位管理員工調(diào)動(dòng)手續(xù)的辦理程序員工