【正文】 人力資源環(huán)境也相對(duì)發(fā)生了較大的變化，為了保持公司業(yè)務(wù)水平的發(fā)展，就必須根據(jù)公司所面對(duì)的環(huán)境變化，進(jìn)一步完善公司獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)公司員工的積極性和創(chuàng)造性。在以往的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，雖然公司按國(guó)際工程承包慣例積累了部分貨幣資金用于承包工程流動(dòng)資金，但由于近年來(lái)國(guó)際承包市場(chǎng)發(fā)生較大的變化，其承包結(jié)算方式也較以前發(fā)生較大的變化。近年來(lái)，我公司結(jié)合國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)變化情況，開(kāi)發(fā)了一些資源性項(xiàng)目，即以工程承包的形式取得我國(guó)較缺乏的有色金屬礦產(chǎn)資源，而這些項(xiàng)目的運(yùn)作都對(duì)“現(xiàn)金”—工程周轉(zhuǎn)金進(jìn)出了較高的要求，要保證公司資源戰(zhàn)略的實(shí)施，公司就必須擴(kuò)張擁有“現(xiàn)金”的能力，以提高公司對(duì)資源性項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)能力。（三）．公司投資情況1．前期募集資金使用情況：（1）．募集資金項(xiàng)目?jī)?nèi)容：承諾投資項(xiàng)目實(shí)際投資項(xiàng)目計(jì)劃完成投資實(shí)際完成投資光彩事業(yè)發(fā)展中心項(xiàng)目光彩事業(yè)發(fā)展中心項(xiàng)目15，000萬(wàn)元15，000萬(wàn)元松貢銅選廠項(xiàng)目松貢銅選廠項(xiàng)目14，700萬(wàn)元160萬(wàn)元耐火材料公司項(xiàng)目耐火材料公司項(xiàng)目3，600萬(wàn)元3，600萬(wàn)元有色冶金機(jī)械設(shè)備加工廠項(xiàng)目有色冶金機(jī)械設(shè)備加工廠項(xiàng)目4，200萬(wàn)元4，200萬(wàn)元伊朗阿巴德銅冶煉廠項(xiàng)目伊朗阿巴德銅冶煉廠項(xiàng)目9，000萬(wàn)元9，000萬(wàn)元※未使用資金存在公司銀行帳戶內(nèi)。該項(xiàng)目是集開(kāi)發(fā)、投資、承包工程于一體的特大型綜合承包項(xiàng)目，是公司取得國(guó)內(nèi)工程總承包的第一個(gè)重大合同，總合同額達(dá)30億元人民幣，使公司一躍跨入最有發(fā)展前途、最具競(jìng)爭(zhēng)力的北京建筑工程承包市場(chǎng)，為國(guó)內(nèi)工程承包市場(chǎng)進(jìn)一步拓展打下了良好的基礎(chǔ)。該項(xiàng)目在本期內(nèi)依據(jù)合同結(jié)算規(guī)定及項(xiàng)目進(jìn)度已取得4，000萬(wàn)元的總包收入。我公司現(xiàn)正積極協(xié)助投資開(kāi)發(fā)商確定樓盤(pán)設(shè)計(jì)方案，以保證該項(xiàng)目主體工程能盡快開(kāi)工建設(shè)。該項(xiàng)目合同是本公司于96年底同伊朗國(guó)家銅業(yè)公司簽訂的。為了充分發(fā)揮募集資金的使用效益，經(jīng)99年12月10日召開(kāi)的第二屆第三次董事會(huì)審議通過(guò)變更募集資金。該項(xiàng)變更已按有關(guān)規(guī)定向有關(guān)部門(mén)報(bào)送變更申請(qǐng)。該項(xiàng)目已正式投入經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)，并取得了良好的開(kāi)端。經(jīng)過(guò)努力，使公司在試生產(chǎn)、試銷售階段已取得收益。北京中色鑫福冶金設(shè)備有限責(zé)任公司是募股資金投向的項(xiàng)目之一，即新建有色冶金機(jī)械設(shè)備加工廠項(xiàng)目。為了最大限度提高募股資金使用效果，公司根據(jù)我國(guó)目前機(jī)械加工行業(yè)的實(shí)際情況，由原計(jì)劃新建一座有色冶金設(shè)備加工廠，改為收購(gòu)或兼并一座冶金設(shè)備加工廠，這樣，既節(jié)約了資金，又縮短了建設(shè)周期，可提前發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效益。目前公司已就設(shè)備設(shè)計(jì)及生產(chǎn)招聘了有關(guān)專家及技術(shù)人員，擬在公司未能進(jìn)行生產(chǎn)前對(duì)本公司相關(guān)的項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)服務(wù)和設(shè)備監(jiān)制服務(wù)。該項(xiàng)目自開(kāi)工以來(lái)，公司一直嚴(yán)格按ISO9001標(biāo)準(zhǔn)控制項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、發(fā)運(yùn)等各項(xiàng)階段，使發(fā)運(yùn)的設(shè)備質(zhì)量得到了可靠的保證，贏得了業(yè)主的好評(píng)，在以往的報(bào)告年度為公司帶來(lái)良好的信譽(yù)和穩(wěn)定的收益。我公司經(jīng)慎重考慮后，認(rèn)為雖然因業(yè)主提出設(shè)備增項(xiàng)而導(dǎo)致了我公司上半年設(shè)備發(fā)運(yùn)計(jì)劃推遲，但從整體上看，我公司既新增加了合同額，又可以以此為條件徹底解決整個(gè)項(xiàng)目的支付問(wèn)題，因此，該項(xiàng)變化對(duì)公司是長(zhǎng)期有利的，所以公司同意了業(yè)主的計(jì)劃。本報(bào)告期內(nèi)該項(xiàng)目營(yíng)業(yè)額為534．63萬(wàn)美元。本報(bào)告期內(nèi)已就該變更賂各相關(guān)部門(mén)報(bào)送了申請(qǐng)報(bào)告。2．非募集資金重大投資項(xiàng)目：（1）．投資項(xiàng)目?jī)?nèi)容：項(xiàng)目名稱主營(yíng)內(nèi)容投資額（萬(wàn)元）菲律賓建金發(fā)展公司房地產(chǎn)1，975．64珠海鑫光集團(tuán)股份有限公司貿(mào)易及生產(chǎn)11，953．57中色大廈房產(chǎn)租賃15，232．29蒙古鋅礦項(xiàng)目承包工程34，776．00（擬投資額）中美網(wǎng)絡(luò)資訊公司網(wǎng)絡(luò)技術(shù)開(kāi)發(fā)、銷售4，955．58（擬投資額）（2）．投資項(xiàng)目進(jìn)度及收益情況：①．菲律賓建金發(fā)展公司的40％股權(quán)投資該項(xiàng)目經(jīng)97年8月第一屆第五次董事會(huì)決議和國(guó)資局資企發(fā)［1997］257號(hào)批準(zhǔn)97年10月底進(jìn)行的。其經(jīng)營(yíng)范圍為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，礦山，貿(mào)易。目前因受東南亞經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，該公司未開(kāi)展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，主要業(yè)務(wù)只是對(duì)公司所擁有的土地進(jìn)行管理和市場(chǎng)調(diào)研。經(jīng)營(yíng)范圍：金屬及非金屬礦產(chǎn)品、機(jī)械設(shè)備、化工類的出口、原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、工農(nóng)具、有色金屬的進(jìn)口、有色金屬的生產(chǎn)、技術(shù)咨詢服務(wù)。詳細(xì)情況請(qǐng)見(jiàn)本報(bào)告中的“重大事項(xiàng)”。③．西客站南廣場(chǎng)一號(hào)樓—即中色建設(shè)大廈該項(xiàng)目為公司購(gòu)建的三A級(jí)大型綜合寫(xiě)字樓，現(xiàn)項(xiàng)目已全部完工。本報(bào)告期內(nèi)大廈的租賃業(yè)務(wù)已為公司帶來(lái)近199萬(wàn)元的凈收益。⑤．中美網(wǎng)絡(luò)資訊公司該項(xiàng)目是公司與美國(guó)南加利福尼亞州大學(xué)于98年10月簽訂的合資公司，我公司持有該公司70％的股權(quán)。（四）．生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境以及宏觀政策、法規(guī)重大變化對(duì)公司的重要影響：1．98年1月27日，財(cái)政部公布了《股份有限公司會(huì)計(jì)制度－會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表》（財(cái)會(huì)字［1998］7號(hào)）執(zhí)行日期為98年1月1日。攤銷期限為：合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷；沒(méi)有規(guī)定投資期限的，借方差額按不超過(guò)10年期限攤銷，貸方差額按不低于10年的期限攤銷。經(jīng)公司第一屆第十三次董事會(huì)審議，決定對(duì)該項(xiàng)貸方差額按10年攤銷（該項(xiàng)決議已于98年6月20日在《中國(guó)證券報(bào)》上公告），本報(bào)告期末，按上述原則計(jì)算攤銷1，175萬(wàn)元，在投資收益項(xiàng)下列示。按規(guī)定我公司計(jì)提了各項(xiàng)資產(chǎn)跌價(jià)準(zhǔn)備，各項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提數(shù)額為2，484．02萬(wàn)元人民幣。為此我公司與美國(guó)南加利福尼亞州大學(xué)于98年10月簽訂了合資成立中美網(wǎng)絡(luò)資訊公司合同，我公司持有該公司70％的股權(quán)。該項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)成功，為公司在高科技領(lǐng)域的業(yè)務(wù)取得了一個(gè)良好的開(kāi)端，在今后的工作中應(yīng)將此作為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)來(lái)抓，才能達(dá)到進(jìn)一步提高公司高科技業(yè)務(wù)比例的目的。在本報(bào)告期內(nèi)已解決了該項(xiàng)目的支付問(wèn)題。3．結(jié)合國(guó)內(nèi)形勢(shì)做好重點(diǎn)項(xiàng)目我公司在本報(bào)告期內(nèi)已基本確定了蒙古鋅礦項(xiàng)目的運(yùn)作方式。也是我公司在蒙古地區(qū)取得的第一個(gè)大型成套設(shè)備出口項(xiàng)目。4．進(jìn)一步轉(zhuǎn)變機(jī)制和完善機(jī)制公司自成立以來(lái)，在轉(zhuǎn)變和完善公司的經(jīng)營(yíng)體制方面取得了很大進(jìn)展，經(jīng)過(guò)公司的努力，報(bào)告期內(nèi)已通過(guò)了ISO9001標(biāo)準(zhǔn)的年檢審核，這標(biāo)志著公司的管理水平進(jìn)一步提高。5．繼續(xù)拓展業(yè)務(wù)區(qū)域，保持穩(wěn)定增長(zhǎng)的業(yè)績(jī)自公司成立以來(lái)，公司就意識(shí)到業(yè)務(wù)區(qū)域的單一，易造成公司的業(yè)績(jī)不穩(wěn)，因此在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)上，加大了業(yè)務(wù)區(qū)域拓展的力度。這僅僅是個(gè)良好開(kāi)端，只有不斷的努力，踏實(shí)做好每項(xiàng)工作，才能帶來(lái)穩(wěn)定增長(zhǎng)的業(yè)績(jī)。（2）．1999年8月6日公司召開(kāi)第一屆第二十六次董事會(huì)，會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議：A．關(guān)于轉(zhuǎn)讓珠海鑫光股份有限公司股權(quán)的議案；B．向光大銀行申請(qǐng)人民幣貸款陸仟萬(wàn)元，期限壹年。（4）．1999年8月30日公司召開(kāi)第一屆第二十八次董事會(huì)，會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議：同意為中國(guó)有色金屬工業(yè)貿(mào)易集團(tuán)公司提供貸款人民幣柒仟萬(wàn)元的擔(dān)保，期限壹年。（6）．1999年10月12日公司召開(kāi)第二屆第一次董事會(huì)，會(huì)議審議并通過(guò)如下決議：張健先生擔(dān)任第二屆董事會(huì)董事長(zhǎng)，王寶林先生擔(dān)任副董事長(zhǎng)，王宏先生擔(dān)任董事會(huì)秘書(shū)。（8）．1999年12月10日公司召開(kāi)第二屆第三次董事會(huì)，會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議：A．募集資金變更的原因；伊朗松貢銅選廠項(xiàng)目是募集資金投入項(xiàng)目之一，投入募集資金1．47億元。由于受一些客觀因素的影響，業(yè)主已于近日通知我公司將原授于我公司承建的松貢一期工程內(nèi)容推遲進(jìn)行，列入松貢二期計(jì)劃中實(shí)施。B．募集資金變更后的投向。（9）．1999年12月27日公司召開(kāi)第二屆第四次董事會(huì)，會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議：決定對(duì)中美網(wǎng)絡(luò)資訊公司增資500．5萬(wàn)美元。（1）．1998年度股東大會(huì)決議通過(guò)了本年度利潤(rùn)分配以98年末總股本22，400萬(wàn)股為基數(shù)，每10股送紅股2股，每10股派送現(xiàn)金紅利1．00元（含稅），公司以98年末總股本22，400萬(wàn)股為基數(shù)，按每10股轉(zhuǎn)增4股的比例用資本公積轉(zhuǎn)增股本的議案。（2）．99年臨時(shí)股東大會(huì)議案：該會(huì)議案除“轉(zhuǎn)讓珠海鑫光集團(tuán)股份有限公司股權(quán)”一項(xiàng)議案正在辦理之中，其余議案均已執(zhí)行完畢。其中劉才明和張秀麗只領(lǐng)取了1－8月的工資報(bào)酬，后因工作變動(dòng)，辭去公司副總經(jīng)理職務(wù)后未在公司領(lǐng)取報(bào)酬；龔永才、劉文君、趙家生、任旭東未在公司領(lǐng)取報(bào)酬。原監(jiān)事孔和平先生因工作需要，不再擔(dān)任公司監(jiān)事，經(jīng)監(jiān)事會(huì)選舉，任旭東先生當(dāng)選為公司監(jiān)事。（九）．其他報(bào)告事項(xiàng)本公司選定的信息披露報(bào)刊為《中國(guó)證券報(bào)》。（一）．召開(kāi)會(huì)議情況：1．召開(kāi)監(jiān)事會(huì)情況：本報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了3次會(huì)議。（2）．1999年10月12日公司召開(kāi)第二屆第一次監(jiān)事會(huì)，會(huì)議審議并通過(guò)如下決議：選舉趙家生為本公司監(jiān)事會(huì)主席。2．列席董事會(huì)會(huì)議情況：本報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)事列席了10次董事會(huì)，參與并通過(guò)了如下決議：1．1998年年度報(bào)告、1998年度董事會(huì)工作報(bào)告、1998年度總經(jīng)理業(yè)務(wù)報(bào)告；1998年度利潤(rùn)分配預(yù)案；1998年資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案；1999年增資配股預(yù)案；決定于1999年6月2日上午在北京建國(guó)門(mén)外大街22號(hào)賽特廣場(chǎng)三層公司會(huì)議室召開(kāi)1998年度股東大會(huì)。3．公司1999年中期報(bào)告；決定公司1999年中期不進(jìn)行利潤(rùn)分配和公積金轉(zhuǎn)增股本的議案。5．聘任公司第二屆經(jīng)理班子；選舉第二屆董事會(huì)；推遲召開(kāi)1999年臨時(shí)股東大會(huì)。7．受讓中色建設(shè)集團(tuán)有限公司在香港的資產(chǎn)182．6萬(wàn)元人民幣和在美國(guó)的資產(chǎn)。9．決定對(duì)中美網(wǎng)絡(luò)資訊公司增資500．5萬(wàn)美元。同時(shí)，公司按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的要求，結(jié)合公司的實(shí)際狀況，建立了完善的內(nèi)部控制制度。3．公司在收購(gòu)、出售資產(chǎn)交易中能遵守市場(chǎng)交易價(jià)格，保證價(jià)格公平合理，無(wú)內(nèi)幕交易、損害部分股東的權(quán)益或造成公司資產(chǎn)流失的行為。5．公司本年度營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)額較上年同期有較大幅度下降，是由于多方面客觀原因所致，也是外經(jīng)行業(yè)所處特性所致，并非公司經(jīng)營(yíng)管理層主觀原因所致，詳細(xì)原因請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)董事會(huì)報(bào)告所涉及內(nèi)容，我們認(rèn)為該報(bào)告所陳述的原因是真實(shí)可靠的。（二）．董事及高級(jí)管理人員受監(jiān)管部門(mén)處罰情況：本報(bào)告期內(nèi)，公司董事及高級(jí)管理人員未受到任何監(jiān)管部門(mén)的處罰。2．董事會(huì)換屆情況：本報(bào)告期內(nèi)公司第一屆董事會(huì)任期已到，公司按國(guó)家法規(guī)及公司章程選舉產(chǎn)生了第二屆董事會(huì)，詳細(xì)情況見(jiàn)董事會(huì)工作報(bào)告。（四）．公司收購(gòu)及出售資產(chǎn)、吸收合并事項(xiàng)：本報(bào)告期內(nèi)由于受有色行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及公司業(yè)務(wù)發(fā)展方向變化的影響，公司決定將所持有的珠海鑫光集團(tuán)股份有限公司39．09％的股權(quán)出讓給中國(guó)長(zhǎng)城鋁業(yè)公司。上述資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、評(píng)估及報(bào)批手續(xù)正在進(jìn)行中，預(yù)計(jì)在2000年上半年能完成相關(guān)法律手續(xù)。2．資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易本報(bào)告期內(nèi)本公司有償受讓了本公司股東—中色建設(shè)集團(tuán)有限公司在美國(guó)、香港地區(qū)所擁有的房產(chǎn)及債權(quán)。公司與關(guān)聯(lián)方的債權(quán)、債務(wù)、擔(dān)保事項(xiàng)本報(bào)告期內(nèi)公司未發(fā)生向關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的事項(xiàng)。2．資產(chǎn)完整方面：本公司資產(chǎn)是完整的。3．財(cái)務(wù)分開(kāi)方面：本公司財(cái)務(wù)自上市以來(lái)已完全獨(dú)立，設(shè)立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門(mén)，建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，具有規(guī)范、獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度；已獨(dú)立在銀行開(kāi)立帳戶，不存在與控股股東共用一個(gè)銀行帳戶的情況；自公司上市以來(lái)，就一直獨(dú)立依法納稅。（八）．聘任、改聘、解聘會(huì)計(jì)事務(wù)所情況我公司94年至97年上半年期間的會(huì)計(jì)審計(jì)機(jī)構(gòu)是中華會(huì)計(jì)師事務(wù)所，后因?yàn)榱诉m應(yīng)海外業(yè)務(wù)的發(fā)展，經(jīng)1998年2月24日召開(kāi)1997年臨時(shí)股東大會(huì)批準(zhǔn)改聘北京京都會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司為我公司新的審計(jì)機(jī)構(gòu)。（十）．公司更改名稱或股票簡(jiǎn)稱情況：公司本報(bào)告期內(nèi)未更改公司名稱及股票簡(jiǎn)稱。八、財(cái)務(wù)報(bào)告（一）．審計(jì)報(bào)告公司本年度會(huì)計(jì)報(bào)表經(jīng)北京京都會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司注冊(cè)會(huì)計(jì)師董右龍、蘇金其審計(jì)并出具了毫無(wú)保留意見(jiàn)的北京京都審字（2000）第668號(hào)審計(jì)報(bào)告。這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是在審計(jì)的基礎(chǔ)上對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表意見(jiàn)。在審計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。北京京都會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：鄭建彪中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：蘇金其二零零零年四月十六日（二）、會(huì)計(jì)報(bào)表（見(jiàn)附后）（三）、會(huì)計(jì)報(bào)表附注本附注截止日期為1999年12月31日，除另有注明外，單位均以人民幣元為準(zhǔn)。（2）．會(huì)計(jì)年度本公司會(huì)計(jì)年度自公歷每年1月1日起至12月31日止。（4）．記帳基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則本公司以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳基礎(chǔ)，采用歷史成本為計(jì)價(jià)原則。（7）．壞帳核算方法本公司對(duì)于因債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后仍無(wú)法收回的應(yīng)收款項(xiàng)和因債務(wù)人逾期未履行其清償義務(wù)，而且具有明顯特征表明無(wú)法收回的應(yīng)收款項(xiàng)確認(rèn)為壞帳損失。計(jì)提比例如下：一年以內(nèi)應(yīng)收款項(xiàng)按6％提取壞帳準(zhǔn)備；一年至二年應(yīng)收款項(xiàng)按8％提取壞帳準(zhǔn)備；二年至三年應(yīng)收款項(xiàng)按10％提取壞帳準(zhǔn)備；三年以上應(yīng)收款項(xiàng)按12％提取壞帳準(zhǔn)備。（8）．存貨核算方法本公司的存貨主要包括：庫(kù)存商品、在建開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、設(shè)備、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、房地產(chǎn)、低值易耗品、未結(jié)算項(xiàng)目支出等。根據(jù)本公司董事會(huì)的決議，本公司期末存貨按成本與實(shí)際可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià)，按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，預(yù)計(jì)的存貨跌價(jià)損失計(jì)入當(dāng)年度損益類帳項(xiàng)。（9）．短期投資核算方法