【正文】 ................................................................ 34 銷售收入和銷售稅金及附加估算 ............................................................... 34 項目銷售收入 .................................................................................... 34 繁育成本估算 .................................................................................... 34 財務評價 ........................................................................................................ 35 利潤估算 ............................................................................................ 35 財務盈利能力與分析 ........................................................................ 35 盈虧平衡分析 ................................................................................... 36 第十一章 效益分析 ..................................................................................................... 37 社會效益 ....................................................................................................... 37 生態(tài)效益 ........................................................................................................ 38 第十二章 結(jié)論及建議 ................................................................................................. 39 結(jié)論 ............................................................................................................... 39 建議 ................................................................................................................ 39 3 第一章 總 論 項目概況 項目名稱： XXXX 花椰菜良種繁育示范基地； 項目建設(shè)地址： XX 市 XX 區(qū) XX 鎮(zhèn) XX 村； 項目實施單位： XXXX 蔬菜種籽有限公司 XXXX 蔬菜種籽有限公司創(chuàng)辦于 20xx 年，注冊資金 3000 萬元，是 XX 市具有主要農(nóng)作物種子經(jīng)營資質(zhì)的民營種子經(jīng)營企業(yè)，主要經(jīng)營蔬菜、瓜果種子、種苗及研發(fā)。公司位于 XX 市 XX 區(qū)，公司經(jīng)營情況如下： ⑴ 公司概況 ① 公司 總部占地面積 10 畝，建有辦公綜合樓、職工宿舍及配套的種子質(zhì)檢、加工包裝、冷藏庫等用房，建筑面積 5000 多平方米。和穩(wěn)定的種子銷售網(wǎng)絡，與國內(nèi)外及臺灣知名種苗企業(yè)長期保持良好的科技交流與合作關(guān)系。到 20xx 年，種子銷 售質(zhì)量取得零投訴。 20xx 年種子銷售總額 4795 萬元。并有良好的售后服務，公司經(jīng)營信譽名列我省、市乃至全國種子行業(yè)的前列。 ⑷ 企業(yè)發(fā)展前景 隨著蔬菜產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，公司種子種苗業(yè)的經(jīng)營將有較好的市場拓展前景， 20xx 年已購置企業(yè)用地 50 畝，投資建設(shè)種子加工、物流、經(jīng)營場所等面積 25000 ㎡，投資 4000 萬元。預計 20xx 年銷售總額達 億元，年利稅達 1000 萬元，將成為我國南方最大種苗企業(yè)之一。被 XX市人民政府授予“ 20xx20xx 和 20xx20xx 年度市級重點龍頭企業(yè)”；被 XX 市工商行政管理局授予“ 20xx20xx 和 20xx20xx 年度守合同重信用單位”； 20xx 年 11 月工行 XX 支行授予信用等級為 AA 級；被XX 市 XX 區(qū)政府授予“ 20xx 年度納稅大戶”稱號；還榮獲“福建省著名商標”、“ XX 市著名商標”和“ A 級價格信用單位”等榮譽稱號。特別是農(nóng)業(yè)發(fā)展新階段，對農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力要求更高，黨中央、 5 國務院十分重視種子事業(yè)的發(fā)展，提出了“國以農(nóng)為本，農(nóng)以種為先”。 為了進一步貫徹國務院《加快建設(shè)海峽西岸經(jīng)濟區(qū)若干意見》，根據(jù) 20xx 年中央一號文件，按照農(nóng)業(yè)部優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃要求，落實和深化實施 XX 市委、市政府確定的“兩頭在廈、中間在外”的農(nóng)業(yè)發(fā)展策略。 XXXX 蔬菜種籽有限公司根據(jù) 20xx 年農(nóng)業(yè)部和國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于促進園藝產(chǎn)品良種繁育和生產(chǎn)示范基地建設(shè)規(guī)劃項目的要求，申報建設(shè)《 XXXX 花椰菜良種繁育示范基地》項目。該項目實施建設(shè)，有利于促進 XXXX 花椰菜雜交新品種優(yōu)勢利用和良種繁育，加快花椰菜優(yōu)良新品種的示范推廣，促進蔬菜產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，對農(nóng)業(yè)增效、 農(nóng)民增收，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，加快 XX 市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展，具有十分重要的發(fā)展意義。上世紀 7080 年已在全國 20 多個省市推廣種植，尤其是江蘇、浙江、上海、山東等省市，種植面積較大。為了適應市場對品質(zhì)的需求和生產(chǎn)發(fā)展的需求，加快品種的更新?lián)Q代，育、繁種技術(shù)由原來常規(guī)育種等傳統(tǒng)選育，逐步向自交不親和、 XXXX 雜交育種等現(xiàn)代育繁種技術(shù)發(fā)展。而利用 XXXX 系制種，可克服以上問題，一代雜交率可達 100%。 XXXX 花椰菜良種繁育，具有雜種優(yōu)勢強、適應性廣、抗性好、高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)，適宜花椰菜產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)等優(yōu)點，因此《 XXXX 花椰菜良種繁育示范基地》項目建設(shè)，有利于加快花椰菜雜交一代良種的優(yōu)勢利用，和良種快繁，促進 XXXX 花椰菜良種的推廣，對農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展起到重要作用。 項目實施，有效促進加快 XX 市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，提高 XX 市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)科技含量，而且對推廣海峽兩 岸的農(nóng)業(yè)科技交流和種苗產(chǎn)業(yè)的合作，發(fā)展兩岸經(jīng)貿(mào)關(guān)系，改善海峽兩岸農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和種植業(yè)模式，帶動周邊地區(qū)蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和種子產(chǎn)業(yè)在國內(nèi)外市場競爭能力，促使農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，提高市民生活質(zhì)量有重大現(xiàn)實意義和戰(zhàn)略意義。 7 項目建設(shè)規(guī)模和建設(shè)內(nèi)容 項目建設(shè)用地 50 畝，建 設(shè)內(nèi)容：水簾溫室大棚 3000 ㎡，種子冷藏庫 300 ㎡，土地平整 50 畝，土壤改良 50 畝，機井 3 眼，蓄水池 400m179。 項目計劃總投資估算 項目計劃總投資估算： 萬元，其中： ⑴水簾溫室大棚： 3000 ㎡，計 180 萬元 ⑵種子冷藏庫： 300 ㎡，計 60 萬元 ⑶土地平整： 50 畝，計 5 萬元 ⑷土地改良： 50 畝，計 10 萬元 ⑸機井： 3 眼，計 5 萬元 ⑹蓄水池： 400m179。 可行性研究依據(jù) 福建省政府、 XX 市政府關(guān)于《 XX 市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)空間發(fā)展規(guī)劃》、《 XX 市“十一五”農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》、《 XX 市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)規(guī)劃》、《 XX 8 區(qū)新圩 XX 鎮(zhèn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》 國家發(fā)展改革委員會與建設(shè)部發(fā)布，中國計劃出版社的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版。 項目建設(shè)將對 XX 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展將發(fā)揮重要作用，對提高種苗產(chǎn)業(yè)市場競爭力起到積極促進作用，同時推進海峽兩岸農(nóng)業(yè)科技交流與合作，發(fā)展兩岸經(jīng)貿(mào)關(guān)系有著重大現(xiàn)實意義和戰(zhàn)略意義。 項目所得稅前財務內(nèi)部收益率 FIRR 為 %，財務凈現(xiàn)值 FNPV（ i=8%）為 萬 元，靜態(tài)投資回收期為 年。 綜上述，該項目建設(shè)具有較好的綜合效益可行。 20xx 年底，在我國注冊的外資（含合資）種子企業(yè)超過 70 家，主要從事蔬菜和花卉業(yè)務，占據(jù)市場高端并形成了較強的控制態(tài)勢，其業(yè)務領(lǐng)域向大田作物延伸的趨勢開始顯現(xiàn)。許多 “洋品種 ”的引進，在總體上改善了種子的生產(chǎn)性能、農(nóng)產(chǎn)品的市場表現(xiàn)和農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟效益。 ⑵ 國際種業(yè)企業(yè)占領(lǐng)我國種業(yè)市場的勢頭日趨強勁，我國種業(yè)企業(yè)爭奪國際種業(yè)市場的能力卻非常弱，甚至在國內(nèi)種業(yè)市場節(jié)節(jié)敗退。借此不斷擠壓我國種業(yè)企業(yè)的國內(nèi)市場空間，加大其競爭壓力和生存發(fā)展的困難。以 20xx 年為例，種子出口量位居世界前 4 位的美國、荷蘭、法國 和德國，種子出口總額達 億美元，占世界種子貿(mào)易總額的 %；而我國的種子出口量僅 7500 萬美元，僅占世界種子貿(mào)易總額的 %。 上述現(xiàn)象的存在，反映了我國種業(yè)培育自我發(fā)展能力的重要性和緊迫性。因此，對于前述我國種業(yè)發(fā)展面臨的考驗，科學的態(tài)度是揚長避短，正視我國種業(yè)和我國種業(yè)企業(yè)的不足，按照 “ 以我為主，為我所用 ” 的原則，努力提高我國 種業(yè)對外開放的水平與質(zhì)量，營造我國種業(yè)企業(yè)與國外種業(yè)企業(yè)競爭合作、優(yōu)勢互補，共同建設(shè)中國特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)服務的格局。 五 ” 期間的發(fā)展， XX 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨于優(yōu)化，開始向區(qū)域化、專業(yè)化、集約化方向發(fā)展，土地產(chǎn)出率、勞動生產(chǎn)率和農(nóng)產(chǎn)品商品率都有了較大的提高，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)已初露端倪。農(nóng)業(yè)產(chǎn)值 億元，增長 %。優(yōu)質(zhì) 高效蔬菜 新品種的選育還不能滿足農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的需要，特別是瓜、果、菜等經(jīng)濟作物的良種的選育推廣工作相對薄弱， 未能 很好地與農(nóng)業(yè)科研單位掛鉤，缺乏規(guī)范化的栽培技術(shù)和推廣技術(shù)。難以適應國內(nèi)種子市場的激烈競爭 ，許多蔬菜品種仍依賴進口。到 20xx 年外國獨資、合資 企業(yè)有 69 家，世界排名種業(yè)十大巨頭的公司已進入中國市場，從外國公司進口蔬菜種子已占我國蔬菜種子銷量 50%。 ⑵ 國內(nèi)蔬菜種子產(chǎn)業(yè)的競爭，自 80 年代初開放以來，國有種子企業(yè)迅速發(fā)展和科研院所推出高新技術(shù)新品種。但在 XXXX 花椰菜新品種繁育方面，國內(nèi)也僅剛 剛起步，同時由于種種原因，其繁種規(guī)模也尚未正式形成氣候。 ⑶ 福建省 XX 市花椰菜已有一百多年栽培歷史，是花椰菜主要栽培基地，僅同安縣每年種植就有 34 萬畝，產(chǎn)量達 6 萬多噸，產(chǎn)品 80％運銷東北、華北、華東等地區(qū)，是南菜北調(diào)最大宗的產(chǎn)品。這些品種大部分自用，有專門經(jīng)營供應種苗的專業(yè) 戶。 XX 從 1955 年就開始留種， 1957年花椰菜種子開始銷售至省外。 1975～ 1983 年間，每年種子銷售量達 35 噸，銷售至全國除西藏外的其它各省市，種子暢銷全國二十多個省市，還有部分種子甚至通過云南昆明轉(zhuǎn)銷越南和柬埔寨等國家地區(qū)，享有較高盛譽。新一輪的消費需求為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提供了廣闊的發(fā)展空間。歐美及日韓地區(qū)等多個大型種苗公司都大舉進入中國市場，對當前中國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提出了嚴峻的挑戰(zhàn)，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的競爭，很大程度上就是優(yōu)良品種的競爭。因此，建設(shè)中國特色的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，必須從建設(shè)富有自我發(fā)展能力的中國現(xiàn)代種業(yè)做起！ 根據(jù)《從種業(yè)形式的發(fā)展看我國蔬菜種業(yè)的國際機遇》和《福建省蔬菜種子產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路 》提供的資料。常年蔬菜用種量 4 萬噸以上，而外國進口蔬菜、瓜果種子占我國蔬菜種子需求量 50%。 我國蔬菜種子出口量占種子出口量約 40%左右，以花椰菜、耐熱白菜等品種為主，而花椰菜又是我市主要蔬菜栽培品種， 種質(zhì) 資源豐富 。留種技術(shù)經(jīng)驗豐富 ，具有較 13 大區(qū)域優(yōu)勢 。 市場前景分析 XX 作為經(jīng)濟特區(qū)，面對建設(shè)現(xiàn)代化 國際性港口風景城市的新目標，農(nóng)業(yè)必須朝現(xiàn)代化方向轉(zhuǎn)變。 五 ” 期間， XX 重點發(fā)展精致農(nóng)業(yè)、高效優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)、品牌特色農(nóng)業(yè)、技術(shù)知識密集型農(nóng)業(yè)為代表的現(xiàn)代都市農(nóng)業(yè)。其中做強蔬菜 產(chǎn) 業(yè)，選育、 繁育、 引進胡蘿卜、蘿卜、茄子、洋蔥、大蒜、花椰菜、青花菜等蔬菜優(yōu)新品種。 近年來， XX 對臺農(nóng)業(yè)的合作與交流日趨頻繁，領(lǐng)域不斷拓寬，臺灣以獨資、合資、合作形式在 XX 辦企業(yè)逐漸形成規(guī)模。 XX 市有豐富的蔬菜品種資源，尤其是花椰菜、甘藍、豆類、茄果類、根菜類等蔬菜主要栽培品種，發(fā)展蔬菜種子產(chǎn)業(yè)有較大優(yōu)勢。因此發(fā)展蔬菜種子產(chǎn)業(yè)有著較大潛在市場。周邊同安區(qū)蔬菜種植面積 812 萬畝。對優(yōu)新品種 14 花椰菜、 茄子、苦瓜、辣椒、西瓜、黃瓜、甘藍等品種