【正文】 不同的業(yè)務(wù)品種的賬務(wù)之間缺乏有機(jī)的聯(lián)系。為加強(qiáng)對客戶的服務(wù)，減少銀行資金運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，必須強(qiáng)化對客戶信息的管理。如資信評估、風(fēng)險(xiǎn)評估等。第二節(jié) 賬號編排體系一、客戶號客戶號由10位數(shù)碼組成：第1位用數(shù)字“0”—“3”表示儲蓄賬號，“4”—“8”表示對公賬號，“9”表示內(nèi)部賬號。第2—9位為順序號。例如：0 0 0 0 0 0 3 4 8 8中，第1位“0”表示該客戶號是儲蓄賬號，2—9位的00000348是順序號，表示該客戶號是銀行開立的第348位客戶，最后一位的8表示校驗(yàn)位。二、儲蓄賬號儲蓄賬號共15位，由前10位的客戶號和后5位的賬號后綴共同組成。例如：0 0 0 0 0 0 3 4 8 8 0 0 0 1 0表示客戶號為0000003488的客戶開立的0001第一個子戶。三、內(nèi)部賬號內(nèi)部賬號是銀行工作人員內(nèi)部使用的賬號，由10位客戶號和5位后綴組成。第1位用數(shù)字“9”表示內(nèi)部賬號。第4—5位為網(wǎng)點(diǎn)號。第6—7位為貨幣代號。賬號5位后綴為順序號，由全行統(tǒng)一制定。所以這個內(nèi)部賬號的意思就是向市行營業(yè)部01網(wǎng)點(diǎn)00001柜員錢箱存放存、取款?？颇靠赡芨鶕?jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要而變動，但是對應(yīng)的業(yè)務(wù)代碼是不變的。科目可以是3位，5位，7位，而業(yè)務(wù)代碼只是3位。在“一本通”、“一卡通”適用于各儲種，所有儲種的操作程序都同一般儲蓄業(yè)務(wù)。開戶時必須憑本人身份證件辦理并預(yù)留密碼，密碼必須是六位數(shù)?！耙槐就ā眱?nèi)所有存取款或銷戶業(yè)務(wù)，必須由客戶填寫存取款憑條。第四節(jié) 柜員管理一、 柜員編號柜員由市行統(tǒng)一管理。例如S0215表示02支行的第15位柜員。操作級——分為B級（柜長）和C級（普通操作員）。（一）柜員密碼管理柜員首次使用系統(tǒng)，必須首先修改自己的柜員密碼。如因密碼泄露或?qū)⒚艽a交由他人使用而造成的損失由柜員自己負(fù)責(zé)。掛失的密碼必須由中心機(jī)房進(jìn)行解掛并更換新密碼。不得將自己的柜員卡交由他人使用，如有特殊原因須進(jìn)行書面交接。存折、存單由市行分配，一卡通由卡部分配。整存整取和定活兩便都使用儲蓄存單。二、 憑證領(lǐng)用系統(tǒng)的憑證領(lǐng)用采取從市行到支行、從支行到網(wǎng)點(diǎn)的二級分配體系。同樣，支行憑證管理員也要將憑證的起始號碼有計(jì)劃的分配到各網(wǎng)點(diǎn)的庫錢箱里，網(wǎng)點(diǎn)憑證負(fù)責(zé)人在前臺機(jī)器交易界面選擇庫錢箱憑證領(lǐng)用交易領(lǐng)入憑證到庫錢箱，柜員用憑證出庫交易領(lǐng)入憑證。一卡通的分配和普通憑證分配一樣，只是一卡通的分配是從卡部開始，而不是市行庫。庫錢箱由中心機(jī)房建立，柜員錢箱在柜員第一次登錄系統(tǒng)注冊時柜員錢箱號不輸（此時此柜員錢箱不存在），要柜員注冊系統(tǒng)做增加柜員錢箱后柜員才生成錢箱號。本所庫錢箱本網(wǎng)點(diǎn)所有柜員都可使用，柜員錢箱只許本柜員使用，如果一個柜員不注冊錢箱，則只能做轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)而不能做現(xiàn)金業(yè)務(wù)。客戶號（一批）由總行科技部打印出來發(fā)給各支行?？蛻籼栭L度為10為：第12位為支行號，第3位用數(shù)字‘0’‘３’表示儲蓄帳號，第49位為順序號，第10位為校驗(yàn)位。l 凡按回車鍵后，彈出刷磁條窗口的，請?jiān)谒⒖ㄆ魃纤⒋嬲刍虿僮鲉T卡。l 凡按回車鍵后，彈出刷輸入密碼窗口的，請刷操作員卡或提醒客戶按密碼鍵盤輸入密碼。存期代碼共3位：第1位為數(shù)字‘1’時表示以天為單位輸入存期，為‘2’時表示以月為單位輸入存期，為‘3’時表示以年為單位輸入存期；后面兩位表示相應(yīng)的存期。l 業(yè)務(wù)操作中憑證號碼必須為8位，密碼為6位。l 窗口中若“客戶號”旁邊有兩個輸入框（上下或左右排列），我們稱第一個為“客戶號”，稱第二個為“客戶號重復(fù)”。l 任何時候，若打印出現(xiàn)故障不能再進(jìn)行處理，請先退出本系統(tǒng)后再進(jìn)入系統(tǒng)，按以下順序處理。第八節(jié) 當(dāng)天業(yè)務(wù)處理每天請按以下順序處理：◆ 打開機(jī)器，進(jìn)入系統(tǒng)◆ 做現(xiàn)金日初（錢箱管理：現(xiàn)金有價憑證出庫）◆ 處理具體儲蓄業(yè)務(wù)◆ 做現(xiàn)金日終平帳（錢箱管理尾箱軋帳）◆ 退出系統(tǒng)、關(guān)機(jī)第九節(jié) 日常操作流程 對網(wǎng)點(diǎn)來說，專人或指定柜員把支行的憑證或現(xiàn)金領(lǐng)到庫錢箱中，該項(xiàng)操作的領(lǐng)用必須是全額領(lǐng)用，即支行分配多少必須領(lǐng)用多少。強(qiáng)調(diào)交易為柜員領(lǐng)用現(xiàn)金或憑證為柜員上繳現(xiàn)金或憑證。只能由調(diào)出柜員做。一、普通賬戶客戶拿身份證、憑條來辦理新開賬戶業(yè)務(wù)，柜員先進(jìn)行“開普通客戶”交易，輸入證件類型和號碼后回車，如果系統(tǒng)提示“該證件已開過客戶號”，則記下該客戶號，退出“開普通客戶”交易，直接進(jìn)入相應(yīng)的開賬戶交易。二、一卡通賬戶客戶填寫“客戶申請書”、憑條，連同有效證件一起交給柜員，從“開一卡通客戶”交易開始。三、注意事項(xiàng)普通客戶號可以開一本通和普通賬戶，一卡通客戶號可以開所有賬戶。開過普通客戶號的有效身份證件可以再開一個一卡通客戶號，但是開過一卡通客戶號的有效身份證件不能再開普通客戶號。代理他人申請開立儲蓄賬戶，須驗(yàn)代理人及儲蓄賬戶申請人的有效身份證件，在開戶申請書上注明“代辦”字樣，并請代理人簽字。銷戶后，一本通憑證加蓋“結(jié)清”章隨傳票交事后監(jiān)督。注銷后，日終交前臺主管簽收，同時，填寫“廢卡回繳清單”。（二） 可以辦理無折（卡）續(xù)存業(yè)務(wù)，但要給客戶打印“商業(yè)銀行儲蓄存款回單”。（三） 定期業(yè)務(wù)下的強(qiáng)行銷戶指節(jié)假日到期的定期存款在節(jié)假日之前幾天辦理銷戶的業(yè)務(wù)應(yīng)用程序。六、其他業(yè)務(wù)（一）沖賬 業(yè)務(wù)處理過程中，如果發(fā)生錯賬后，不允許抹賬，所有的錯賬一律通過“沖賬”解決。沖賬不允許沖單邊，必須沖一套。（二）補(bǔ)賬有密碼業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)有錯賬，必須進(jìn)行沖賬，同時要辦理補(bǔ)賬業(yè)務(wù)。必須雙人辦理，其中一人為管理級人員。 補(bǔ)賬業(yè)務(wù)也必須手工填制憑條（按正確的業(yè)務(wù)情況），寫明補(bǔ)賬流水。 注：沖賬、補(bǔ)賬業(yè)務(wù)處理過程中，如果牽涉到憑證問題，可以手工調(diào)整。（三）沖銷戶開戶后若發(fā)現(xiàn)戶名打印錯誤、存折打印錯誤等情況，在沒有辦理其他存取款業(yè)務(wù)之前可以進(jìn)行沖開戶，沖開戶后原憑證作廢。 必須雙人辦理，其中一人為管理級人員。一張傳票沖正現(xiàn)金，一張傳票沖正本金，一張傳票用于沖正利息，另一張傳票用于沖正代扣利息稅。七、特殊業(yè)務(wù)（一）特殊業(yè)務(wù)申請書 客戶辦理特殊業(yè)務(wù)必須首先填寫“特殊業(yè)務(wù)申請書”一式兩聯(lián)，業(yè)務(wù)辦理完畢后請客戶簽名確認(rèn)，將銀行留存聯(lián)收回，日終隨傳票送事后監(jiān)督。（二）需要填寫“特殊業(yè)務(wù)申請書”的業(yè)務(wù)范圍 私人客戶維護(hù) 表內(nèi)信息維護(hù) 口掛、解除口掛 補(bǔ)開一卡通/一本通憑證 加/刪密碼八、特殊業(yè)務(wù)說明（一）信息維護(hù) 私人客戶維護(hù)：各支行客戶姓名和有效證件號碼的修改必須填寫“特殊業(yè)務(wù)申請書”，到支行營業(yè)部進(jìn)行修改，并由A級柜員授權(quán)。 表內(nèi)賬戶信息維護(hù)：表內(nèi)賬戶信息維護(hù)中可對“通存通兌”、“自動轉(zhuǎn)存”、“賬戶性質(zhì)”、“計(jì)息標(biāo)志”進(jìn)行修改。（二）賬戶維護(hù) 賬戶部分凍結(jié)、賬戶部分解凍、賬戶凍結(jié)、賬戶解凍均不允許跨網(wǎng)點(diǎn)辦理。 睡眠戶激活：根據(jù)規(guī)定年限以上沒活動的客戶，系統(tǒng)自動定義為睡眠戶，再活動時要先激活此戶，再辦理正常業(yè)務(wù)。（四）一卡通 卡通換憑證：一卡通/一本通破損或用滿后進(jìn)行更換，由客戶填寫“特殊業(yè)務(wù)申請書”。 一卡通重新寫磁：一卡通/一本通在磁條信息受到破壞，不能正常讀出的情況下，用戶可以持原卡/存折到任何網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行重新寫磁的操作。 一卡通打印調(diào)整：一本通中將存折行號標(biāo)記的交易之后的所有交易設(shè)為未登折交易并進(jìn)行打印調(diào)整。存折行號必須輸入三位數(shù)。（五）憑證重打最后交易：業(yè)務(wù)進(jìn)行過程中，若存折（單）、憑條打印不正規(guī)或由于打印機(jī)的故障造成憑條或存折（單）沒打印上，前臺操作員可選擇“重打最后交易”進(jìn)行補(bǔ)打。憑證密碼修改：用于普通存折、存單的密碼修改。無密碼時為非通兌戶，加密碼后若要通兌，必須進(jìn)行的操作將對應(yīng)賬戶的通兌狀態(tài)由“非通存通兌”修改為“通存通兌”，否則系統(tǒng)默認(rèn)該賬戶仍為非通兌戶。同一客戶的存貸款、資金去向等完整的業(yè)務(wù)信息難以把握。因此新系統(tǒng)提出面向客戶信息的設(shè)計(jì)方法，以客戶信息文件（CIF）為基礎(chǔ)，構(gòu)造客戶信息管理子系統(tǒng)（CIS—Customer Information System）。客戶號是面向客戶的基礎(chǔ)，系統(tǒng)根據(jù)客戶號唯一地識別一個客戶。客戶號的引入為銀行提供一個重要的角度客戶來掌握銀行的經(jīng)營情況。二、核心會計(jì)現(xiàn)有對公系統(tǒng)的主要特點(diǎn)：◆ 面向帳務(wù)的業(yè)務(wù)處理◆ 采用單邊記帳◆ 采用錄入—復(fù)核的傳統(tǒng)記帳方式◆ 帳務(wù)中能反映少量的業(yè)務(wù)信息◆ 其典型的業(yè)務(wù)處理方式如下：臨柜人員受理業(yè)務(wù)在系統(tǒng)中單邊記帳綜合人員填制對方科目憑證試算套帳的平衡在系統(tǒng)中單邊記帳系統(tǒng)采取核心記帳方式。銀行的每個業(yè)務(wù)處理可以分成兩部分：一部分為業(yè)務(wù)部分，另一部分為會計(jì)記帳部分。但會計(jì)記帳是有一定規(guī)律的，可以從具體的交易中分離出來，形成一個大家能共同使用的核心模塊，即建立參數(shù)化的記帳核心，由于記帳核心是事先設(shè)置好的，相當(dāng)于把銀行的會計(jì)知識放入了一個知識庫，并經(jīng)過認(rèn)真細(xì)致的核查，其準(zhǔn)確性在程序代碼中有保證。這樣就為將來創(chuàng)新銀行業(yè)務(wù)打下了一個堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，同時也最大限度地減少了因會計(jì)核算辦法的改變而對業(yè)務(wù)過程帶來的影響。統(tǒng)一會計(jì)帳設(shè)置全行統(tǒng)一帳務(wù)，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，在統(tǒng)一帳務(wù)結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，形成了統(tǒng)一會計(jì)核心。核心會計(jì)的主要特點(diǎn)有：l 業(yè)務(wù)過程的記帳只記入明細(xì)帳，總帳由主機(jī)在日終時統(tǒng)一記入。l 沖帳不允許沖單邊，必須沖一套。l 采用事中復(fù)核和事后監(jiān)督相結(jié)合的方式。l 業(yè)務(wù)的記帳過程由電腦自動完成，逐步消除臨柜人員直接記帳。提高工作效率，降低出錯率。促使銀行將重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到提高服務(wù)質(zhì)量上來。典型業(yè)務(wù)處理模式如圖：受理業(yè)務(wù)選擇業(yè)務(wù)處理窗口 輸入業(yè)務(wù)要素提交主機(jī)主機(jī)自動完成帳務(wù)處理四、數(shù)據(jù)全行大集中l(wèi) 方便管理層及時獲取各類統(tǒng)計(jì)信息，降低綜合人員的工作強(qiáng)度l 是實(shí)現(xiàn)通存通兌的基礎(chǔ)l 方便行內(nèi)資金劃撥，以及資金集中清算l 減少系統(tǒng)內(nèi)的未達(dá)帳l 全行結(jié)帳由主機(jī)統(tǒng)一完成五、業(yè)務(wù)代碼目前大多數(shù)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)往往是按行號、科目編號來產(chǎn)生帳號的，當(dāng)需要調(diào)整科目時，帳號也要調(diào)整。業(yè)務(wù)代碼與會計(jì)科目具有相同的意義：都是總括、反映及監(jiān)督經(jīng)濟(jì)活動和財(cái)務(wù)收支的一種方法；都是對會計(jì)要素的具體化。具體區(qū)別如下：l 業(yè)務(wù)代碼是銀行按照自身需要而對會計(jì)科目的進(jìn)一步細(xì)化l 業(yè)務(wù)代碼可以快速適應(yīng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展，避免會計(jì)科目滯后于業(yè)務(wù)變化而帶來的不利因素l 業(yè)務(wù)代碼面向的是更具體的業(yè)務(wù)，會計(jì)科目面向的是對一類業(yè)務(wù)的概括，因此業(yè)務(wù)代碼更穩(wěn)定l 業(yè)務(wù)代碼便于進(jìn)行帳戶分類、明細(xì)的查詢統(tǒng)計(jì)l 兩者之間的關(guān)系可以用上圖來表示。（2）改單邊記賬為記套賬，不存在不平帳的情況。上總帳、上帳頁、滾積數(shù)等大量的批量處理改在后臺晚間進(jìn)行。（4）報(bào)表方面，支行可以查詢打印全年任何一天的報(bào)表。（6）對個人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)采用臺帳管理，實(shí)現(xiàn)了自動扣款、自動記貸款及利息帳、自動打印本金、利息清單、欠繳未繳明細(xì)清單等功能。（8）新系統(tǒng)對帳戶類別進(jìn)行嚴(yán)格管理，杜絕了任意開戶、非基本戶取現(xiàn)等違規(guī)操作。（10）自動生成開銷戶登記簿、重要有價空白憑證登記簿、庫存現(xiàn)金登記簿、特殊業(yè)務(wù)登記簿。（12）匯差資金自動清算，頭寸實(shí)時查詢，聯(lián)動記帳，不需手工操作。（14）增加了固定資產(chǎn)折舊的每季自動計(jì)提入帳，遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)每季自動攤銷。（16）實(shí)現(xiàn)收支逐級報(bào)賬體系。一、客戶號的編碼方式為：客戶號第1位用數(shù)字‘4’‘8’表示企業(yè)帳號?？蛻籼柕?0位為校驗(yàn)位。l 帳號后綴第12位為負(fù)債類科目代碼的對照碼。l 帳號后綴第5位為校驗(yàn)位。l 帳號后綴不體現(xiàn)科目信息。l 帳號后綴第五位用以區(qū)分貸款狀態(tài)：l 0為正常貸款l 1為半年內(nèi)逾期貸款l 2為半年以上逾期貸款l 3為呆滯貸款l 4為呆帳貸款ll 區(qū)間‘6000’‘6999’為表內(nèi)應(yīng)收未收利息。l 帳號后綴順序編號。l 區(qū)間‘7000’‘7999’為表外應(yīng)收未收利息。l 帳號后綴順序編號。l 區(qū)間‘8000’‘9999’暫未使用，留待擴(kuò)充。說明2：每個客戶可以在每個對公存款科目下開設(shè)100個分戶。例如：某A商業(yè)企業(yè)在我01支行02網(wǎng)點(diǎn)開戶（交換號為8001，網(wǎng)點(diǎn)序號為3）在01支行營業(yè)部貸款100萬，逾期七個月，欠息 10000元A企業(yè)在銀行系統(tǒng)內(nèi)部的活期存款帳號為：4 00001688 9 02 01 7企業(yè)客戶順序號校驗(yàn)位存款科目代碼順序號校驗(yàn)位其中4000016889為A企業(yè)在銀行系統(tǒng)內(nèi)唯一的客戶號，400001688902017為系統(tǒng)內(nèi)活期存款帳號?？蛻籼柌蛔?，存款科目代碼不變，改變的是帳戶順序號和帳號校驗(yàn)位?？蛻籼柕?位用數(shù)字‘9’表示內(nèi)部帳號?？蛻籼柕?7位為貨幣代號。帳號后綴第15位為順序號。采用業(yè)務(wù)代碼可以防止科目號的變動，并節(jié)省帳號長度。例如：9 0 2 0 1 1 0 8 4 9 0 0 0 0 3中“9”表示內(nèi)部帳號，0201表示0201網(wǎng)點(diǎn)，第6—7位的10表示幣種，第8—10位849是應(yīng)交憑證費(fèi)的業(yè)務(wù)代碼，最后的5位00003表示工本費(fèi)的帳號后綴。第四節(jié) 柜員管理一、 柜員編號（1）柜員由市行統(tǒng)一管理。例如K0215表示02支行的第15位柜員。系統(tǒng)默認(rèn)密碼都是888888。l 如因密碼泄露或?qū)⒚艽a交由他人使用而造成的損失或事故由柜員自己負(fù)責(zé)。l 柜員要嚴(yán)格按照自己的級別權(quán)限進(jìn)行操作或授權(quán)。l 實(shí)現(xiàn)逐級的憑證下發(fā)、領(lǐng)用控制l 提供對憑證庫存的管理l 通過錢箱，實(shí)現(xiàn)表內(nèi)外帳務(wù)的聯(lián)動l 通過業(yè)務(wù)代碼，可靈活擴(kuò)充對憑證種類的管理范圍二、 系統(tǒng)中使用的憑證種類包括 頁：27更新現(xiàn)金支票人行電子聯(lián)行補(bǔ)充報(bào)單轉(zhuǎn)帳支票省內(nèi)郵劃借方報(bào)單單位定期存單省內(nèi)郵劃