青島市財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)實(shí)施方案-在線瀏覽
2025-06-19 05:21本頁(yè)面
【正文】 戶進(jìn)行清算。第三章 用款計(jì)劃第二十四條 預(yù)算單位根據(jù)批準(zhǔn)的年初預(yù)算控制數(shù)、部門預(yù)算和本辦法的規(guī)定編制預(yù)算單位季度分月用款計(jì)劃。第二十五條 預(yù)算單位依據(jù)批復(fù)的年度部門預(yù)算（部門預(yù)算控制數(shù)）和項(xiàng)目進(jìn)度，分財(cái)政直接支付和授權(quán)支付兩部分，科學(xué)編制季度分月用款計(jì)劃。第二十六條 預(yù)算單位分月用款計(jì)劃應(yīng)當(dāng)按照市南區(qū)財(cái)政局預(yù)算科統(tǒng)一制定的《預(yù)算單位分月用款計(jì)劃表》編制。第二十七條 各預(yù)算單位編制本單位的分月用款計(jì)劃，每月10日前將下月用款計(jì)劃報(bào)市南區(qū)財(cái)政局行財(cái)科，由行財(cái)科審核后，送市南區(qū)財(cái)政局預(yù)算科。第二十九條 分月用款計(jì)劃一般不作調(diào)整，當(dāng)市南區(qū)財(cái)政局下達(dá)的部門預(yù)算與預(yù)算控制數(shù)差距較大時(shí)，或因年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行發(fā)生追加、追減等特殊情況確需調(diào)整的，一級(jí)預(yù)算單位應(yīng)及時(shí)調(diào)整分月用款計(jì)劃，并按上述程序辦理。第三十條 預(yù)算單位依據(jù)用款計(jì)劃辦理財(cái)政直接支付用款申請(qǐng)和財(cái)政授權(quán)支付申請(qǐng)。 第三十二條 預(yù)算單位根據(jù)用款計(jì)劃填寫《財(cái)政直接支付申請(qǐng)書》，報(bào)送市南區(qū)財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)。第三十三條 市南區(qū)財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)根據(jù)預(yù)算科批復(fù)的用款計(jì)劃，審核確認(rèn)預(yù)算單位提出的支付申請(qǐng)后，開具《財(cái)政直接支付匯總清算額度通知單》和《財(cái)政直接支付憑證》進(jìn)行支付，代理銀行接收《財(cái)政直接支付憑證》后及時(shí)將資金直接支付給收款人或用款單位。并每日向市南區(qū)財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心報(bào)送分單位和預(yù)算科目的付款信息。青島市工商銀行市南區(qū)支行收到財(cái)政局預(yù)算科支付清單后作為與代理銀行清算的依據(jù)?！敦?cái)政直接支付入賬通知單》作預(yù)算單位收到和付出款項(xiàng)的憑證。第三十八條 財(cái)政直接支付的資金，因憑證要素填寫錯(cuò)誤而在支付之前退票的，由市南區(qū)財(cái)政局國(guó)庫(kù)中心核實(shí)原因通知代理銀行辦理更正手續(xù)；財(cái)政直接支付的資金由代理銀行支付后，因收款單位的賬戶名稱或賬戶填寫錯(cuò)誤等原因而發(fā)生資金退回財(cái)政零余額賬戶的，代理銀行在當(dāng)日（或超過(guò)清算時(shí)間的第二個(gè)工作日）將資金退回國(guó)庫(kù)單一賬戶并通知市南區(qū)財(cái)政局預(yù)算科，由中國(guó)工商銀行青島市南區(qū)支行恢復(fù)相應(yīng)的財(cái)政直接支付額度。第二節(jié) 工資支出 第三十九條 工資支出實(shí)行財(cái)政統(tǒng)發(fā)的，采用財(cái)政直接支付方式；未實(shí)行財(cái)政統(tǒng)發(fā)的，采用財(cái)政授權(quán)支付方式。第三節(jié) 工程采購(gòu)支出第四十條 工程采購(gòu)支出適用于預(yù)算單位基本建設(shè)投資中年度財(cái)政投資超過(guò)50萬(wàn)元人民幣（含50萬(wàn)元）的支出。 第四十一條 工程采購(gòu)支出實(shí)行財(cái)政直接支付時(shí)，預(yù)算單位要依據(jù)年度單位預(yù)算、分月用款計(jì)劃和有關(guān)支付憑證（屬于政府采購(gòu)范圍的工程項(xiàng)目，還需要按照市南區(qū)財(cái)政局的有關(guān)規(guī)定提供相關(guān)的政府采購(gòu)文件），提出項(xiàng)目支付申請(qǐng)，填寫市南區(qū)財(cái)政局預(yù)算科統(tǒng)一印制的《基層預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)書》。預(yù)付工程款還需要提供預(yù)付工程款支付憑證；工程款還需要提供工程價(jià)款結(jié)算單；設(shè)備、材料款還需要提供設(shè)備、材料采購(gòu)清單。 第四十三條 市南區(qū)財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心對(duì)一級(jí)預(yù)算單位提出的財(cái)政直接支付匯總申請(qǐng)審核后，及時(shí)向代理銀行開具《財(cái)政直接支付憑證》，經(jīng)市南區(qū)國(guó)庫(kù)支付中心加蓋印章后，由代理銀行通過(guò)財(cái)政零余額賬戶將資金直接支付到收款人或用款單位。 第四十五條 有多項(xiàng)資金來(lái)源的項(xiàng)目，按照融資比例、工程進(jìn)度支付財(cái)政性資金。 第四十六條 建設(shè)項(xiàng)目概算及財(cái)政預(yù)算的調(diào)整，要按規(guī)定程序?qū)徟?。第四?jié) 物品、服務(wù)采購(gòu)支出 第四十七條 物品、服務(wù)采購(gòu)支出適用于預(yù)算單位列入政府采購(gòu)預(yù)算和政府采購(gòu)計(jì)劃的商品、服務(wù)采購(gòu)支出，或未列入政府采購(gòu)預(yù)算和政府采購(gòu)計(jì)劃，但單件商品或單項(xiàng)服務(wù)購(gòu)買額超過(guò)10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元）的支出。 本條所規(guī)定的支付憑證包括購(gòu)貨票證、購(gòu)貨合同、招標(biāo)采購(gòu)的中標(biāo)供貨合同等文件、相關(guān)票證的復(fù)制件。第五章 財(cái)政授權(quán)支付程序 第五十一條 財(cái)政授權(quán)支付程序適用于未實(shí)行財(cái)政直接支付的購(gòu)買支出和零星支出，包括單件物品或單項(xiàng)服務(wù)額不足2萬(wàn)元人民幣的購(gòu)買支出；年度財(cái)政投資不足10萬(wàn)元人民幣的工程采購(gòu)支出（含建設(shè)單位管理費(fèi)）；特別緊急支出；經(jīng)市南區(qū)財(cái)政局預(yù)算科批準(zhǔn)的其他支出。《財(cái)政授權(quán)支付額度通知單》確定各預(yù)算單位下一個(gè)月度授權(quán)支付的資金使用額度，并做為預(yù)算單位的記賬依據(jù)。第五十四條 預(yù)算單位憑據(jù)《財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知單》所確定的額度支出資金；代理銀行憑據(jù)《財(cái)政授權(quán)支付額度通知單》受理預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，控制預(yù)算單位的支
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