【正文】 細(xì)信息。原材料按ABC分類管理和安全庫(kù)存管理。系統(tǒng)應(yīng)具有物料反沖的功能和WIP 管理及盤存功能。庫(kù)存操作所產(chǎn)生的財(cái)務(wù)信息應(yīng)與財(cái)務(wù)模塊集成系統(tǒng)應(yīng)提供產(chǎn)品、原材料的庫(kù)存報(bào)表，內(nèi)容涉及：期初量/金額、現(xiàn)有量/金額、接收量/金額、發(fā)放量/金額、調(diào)整量/金額等信息。系統(tǒng)能在任何需要的地方根據(jù)DESCRIPTION 而不一定必須根據(jù)ITEM NUMBER來對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行查詢、出庫(kù)、入庫(kù)等事物操作。這些應(yīng)用可根據(jù)不同用戶單位的要求進(jìn)行功能剪裁和模塊的再組合。這些區(qū)域是：核心數(shù)據(jù)核心模塊計(jì)劃與管理決策支持核心數(shù)據(jù)指滿足解決方案需求所需的基本信息。核心模塊指的是那些日常運(yùn)營(yíng)所必需的模塊。這些模塊包括總帳、應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、庫(kù)存、采購(gòu)、資金等藍(lán)圖本部分內(nèi)的模塊是指那些用來管理的各種管理模塊。例如，各級(jí)組織需要準(zhǔn)備年度預(yù)算以便對(duì)其經(jīng)營(yíng)成本、收入及利潤(rùn)率進(jìn)行預(yù)測(cè)。這些部分包括：資金管理、現(xiàn)金流量管理、財(cái)務(wù)預(yù)算、合同管理、財(cái)產(chǎn)管理等。包括：財(cái)務(wù)分析、關(guān)鍵統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分析、市場(chǎng)分析、銷售與收入分析和企業(yè)運(yùn)作分析等。所以解決東風(fēng)汽車公司最關(guān)鍵的問題是選擇一套核心管理軟件，在實(shí)施該核心管理軟件的同時(shí)解決流程、模式方面存在的問題，最終提升東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)管理理念，優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程，建立整合集中的財(cái)務(wù)管理模式，為東風(fēng)汽車公司實(shí)現(xiàn)十五戰(zhàn)略目標(biāo)提供強(qiáng)有力保障。其中如SAP、Oracle、PeopleSoft、Baan等系統(tǒng)在世界范圍內(nèi)產(chǎn)生了較廣泛的影響力。國(guó)內(nèi)在集成化管理軟件的應(yīng)用方面相對(duì)滯后。國(guó)內(nèi)的相關(guān)開發(fā)工作主要集中支持工廠運(yùn)作MRP系統(tǒng)和支持國(guó)內(nèi)現(xiàn)有財(cái)務(wù)制度的會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)。至九十年代末，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及SAP、Oracle等先進(jìn)的軟件系統(tǒng)的進(jìn)入，國(guó)內(nèi)集成化管理軟件的應(yīng)用獲得突破性進(jìn)展。我們可以將目前在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的集成化管理軟件總體上劃分為三個(gè)層次：第一個(gè)層次是包括Oracle、SAP等世界級(jí)、面向大型集團(tuán)型企業(yè)的高端系統(tǒng)，功能全面、強(qiáng)大，技術(shù)先進(jìn)，系統(tǒng)成熟并且集成度高，在世界范圍內(nèi)先進(jìn)企業(yè)獲得廣泛應(yīng)用，形成了覆蓋廣泛領(lǐng)域的大量成熟解決方案和最佳實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。第三個(gè)層次是以用友、金蝶為代表的國(guó)內(nèi)軟件公司，在財(cái)務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上向集成化的ERP應(yīng)用系統(tǒng)擴(kuò)展，定位在面向國(guó)內(nèi)企業(yè)，在管理思想方法、功能技術(shù)方面努力追趕國(guó)外先進(jìn)的應(yīng)用系統(tǒng)（主要是中小型應(yīng)用系統(tǒng)），總體上還很不成熟，其應(yīng)用系統(tǒng)相比而言在功能、集成性、穩(wěn)定性方面均比前兩個(gè)層次有較大的差距。東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)方案建議以集中式財(cái)務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，在總部放置統(tǒng)一的集中式數(shù)據(jù)庫(kù)，各二級(jí)單位及各業(yè)務(wù)主體則全部不再設(shè)置數(shù)據(jù)庫(kù)，其財(cái)務(wù)工作通過Web/Browser遠(yuǎn)程訪問和操作存放在總部數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)，而東風(fēng)汽車公司總部進(jìn)行集中的管理和控制。過去，如果你有多個(gè)業(yè)務(wù)實(shí)體，你必須在同一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)多次安裝應(yīng)用產(chǎn)品。:一次安裝就可以支持任何數(shù)量的組織，即使這些組織使用不同的帳套在一次安裝中支持任何數(shù)量的合法實(shí)體組織間系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全性 確保數(shù)據(jù)的訪問以使用戶只能訪問與他們相關(guān)的信息多會(huì)計(jì)核算主體并存 可以使用不同的帳套組織間業(yè)務(wù)自動(dòng)化，規(guī)范化 通過記錄公司間應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款自動(dòng)記錄公司間往來狀況各帳套可具備不同核算本位幣與會(huì)計(jì)期，適應(yīng)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)根據(jù)多組織結(jié)構(gòu)設(shè)置多帳套，并與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做有效的集成。如上圖所示, 就這一五段的會(huì)計(jì)編碼作一解釋:公司: 東風(fēng)汽車公司/分、子公司(編制獨(dú)立的財(cái)務(wù)報(bào)表)成本中心: 歸集成本和費(fèi)用的中心板塊: 根據(jù)不同板塊銷售情況進(jìn)行分析科目: 資產(chǎn)/負(fù)債/權(quán)益/費(fèi)用/收入產(chǎn)品: 不同產(chǎn)品大類進(jìn)行分析(如: 集成業(yè)務(wù)/開發(fā)業(yè)務(wù))這樣的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)設(shè)置，可滿足東風(fēng)汽車公司組織管理的需要，因?yàn)槠淇梢啦煌瑯I(yè)務(wù)需求進(jìn)行多維分析或跟蹤(例如：集成業(yè)務(wù)/開發(fā)業(yè)務(wù))此外，東風(fēng)汽車公司采用上述會(huì)計(jì)科目架構(gòu)，可依業(yè)務(wù)需要將明細(xì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)匯總至任何有意義的匯總帳戶甚至能以不同業(yè)務(wù)需求多次對(duì)同一帳戶進(jìn)行匯總(例如：各板塊之業(yè)務(wù)總收入)，而且在改變組織結(jié)構(gòu)時(shí)能很容易地修改匯總模式。此外，財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)能夠靈活,輕松地適應(yīng)組織中一些日常頻繁的變動(dòng),需要功能強(qiáng)大的拖放式工具組織編輯器(Account Hierachy Editor),圖形化地調(diào)整東風(fēng)汽車公司的組織結(jié)構(gòu)日記帳審批系統(tǒng) 總帳系統(tǒng)通過一個(gè)基于工作流技術(shù)的日記帳審批系統(tǒng)確保東風(fēng)汽車公司較好地控制事務(wù)處理。然后，總帳系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)按照審批等級(jí)制度將日記帳傳給相應(yīng)的審批者。統(tǒng)計(jì)性分錄統(tǒng)計(jì)信息在財(cái)務(wù)管理中已變得越來越重要, 例如: 東風(fēng)汽車公司可以輸入各分公司使用管理信息系統(tǒng)時(shí)間這一非財(cái)務(wù)信息, 進(jìn)而分?jǐn)偣竟芾硇畔⑾到y(tǒng)維護(hù)費(fèi)用來考核各分公司業(yè)績(jī)等。允許東風(fēng)汽車公司以一種控制的方式集中進(jìn)入，批準(zhǔn)和鑒別發(fā)生于企業(yè)內(nèi)的公司間事務(wù)(例如:總部撥款或設(shè)備等)。這種控制單點(diǎn)理順了月末調(diào)帳的過程。多幣種核算財(cái)務(wù)系統(tǒng)可處理多幣種交易，并自動(dòng)將外幣分錄轉(zhuǎn)換成本位幣。另，財(cái)務(wù)系統(tǒng)可自動(dòng)將實(shí)際和預(yù)算帳戶余額從本位幣換算成其他貨幣，這樣就可以滿足東風(fēng)汽車公司開展涉及外幣、海外業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)管理上的要求.財(cái)務(wù)計(jì)劃的核心是預(yù)算和實(shí)際金額分析，而傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)沒有提供強(qiáng)有力的預(yù)算功能。用常規(guī)的電子表做預(yù)算，然后將數(shù)據(jù)載入到總帳系統(tǒng)?？梢栽谝延蓄A(yù)算或以前實(shí)際數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上快速建立新的預(yù)算。計(jì)算預(yù)算的方法和計(jì)算實(shí)際數(shù)據(jù)的方法一樣。可以轉(zhuǎn)換預(yù)算余額和實(shí)際發(fā)生額以在現(xiàn)金報(bào)告中建立預(yù)算與實(shí)際對(duì)比報(bào)表。通過定義明細(xì)預(yù)算及其與主要預(yù)算的關(guān)系可以建立預(yù)算等級(jí)制度。而預(yù)算控制功能，可以在請(qǐng)購(gòu)單，采購(gòu)單或發(fā)票進(jìn)行審批時(shí)，聯(lián)機(jī)檢查可用預(yù)算狀況以保證實(shí)際費(fèi)用支出和計(jì)劃費(fèi)用支出不超出預(yù)算。現(xiàn)金預(yù)測(cè)現(xiàn)金管理可與應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng),帳務(wù)管理系統(tǒng),采購(gòu)等系統(tǒng)集成運(yùn)作，以采集相關(guān)現(xiàn)金流入(流出)數(shù)據(jù)。全球合并系統(tǒng) (GCS)總帳模塊中的全球合并系統(tǒng)通過幫助東風(fēng)汽車經(jīng)過多步合并過程可加強(qiáng)東風(fēng)汽車公司的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，這一合并過程如下：數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，數(shù)據(jù)影射，數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換，執(zhí)行公司間往來的消除，匯報(bào)和分析合并后的財(cái)務(wù)結(jié)果。使用合并工作臺(tái)和狀態(tài)控制器可以在每個(gè)合并層上總體監(jiān)視和控制多公司的合并。運(yùn)用合并設(shè)定邏輯地集合并同步轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)。在每一個(gè)合并層上自動(dòng)產(chǎn)生抵銷信息從一個(gè)單獨(dú)形式上就能鉆透并分析多個(gè)合并層。除此之外，東風(fēng)汽車公司可以運(yùn)用合并等級(jí)觀看器，一個(gè)強(qiáng)有力的拖放式工具，以圖形方式重新構(gòu)建你的組織，使你能夠立即看到和分析整個(gè)合并結(jié)構(gòu)，而不管它包含多少個(gè)中間合并主體。另一種方法是，在等級(jí)制度中擴(kuò)展所有的節(jié)點(diǎn)來詳細(xì)地觀看合并主體和附屬關(guān)系。項(xiàng)目管理東風(fēng)汽車公司存在部分業(yè)務(wù)是典型的以項(xiàng)目為導(dǎo)向的業(yè)務(wù)管理。所提供的是一個(gè)全面的項(xiàng)目管理解決方案, 從項(xiàng)目的建立, 預(yù)算的審批, 成本的歸集, 項(xiàng)目盈利的分析等給用戶一個(gè)整個(gè)項(xiàng)目周期的全過程控制與管理。項(xiàng)目管理和財(cái)務(wù)系統(tǒng)的緊密集成, 使項(xiàng)目管理方案能方便的處理這些情況.項(xiàng)目管理員需要利用他們的優(yōu)勢(shì)來管理項(xiàng)目而財(cái)務(wù)分析人員需要必要的信息以便進(jìn)行效益分析，項(xiàng)目管理員可以用項(xiàng)目管理來跟蹤詳細(xì)的開銷情況，將它控制在預(yù)算內(nèi)并且成功地按時(shí)完成。通過項(xiàng)目管理,您可以通過一個(gè)獨(dú)立于總帳科目的分類細(xì)目結(jié)構(gòu)來組織和監(jiān)視項(xiàng)目活動(dòng)。您可以直接輸入費(fèi)用或通過批量處理接口分批輸入，采購(gòu)和應(yīng)付記錄項(xiàng)目供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來，您還可以利用現(xiàn)有的成本歸集工具和項(xiàng)目成本的接口來收集設(shè)備使用和其它費(fèi)用情況，您不但擁有收集經(jīng)費(fèi)和委托的能力，而且具有控制不利因素的能力。項(xiàng)目分析準(zhǔn)許被授權(quán)的用戶查找并分析關(guān)鍵的項(xiàng)目數(shù)據(jù)，而無須帳戶系統(tǒng)甚至MIS的干預(yù)，方便地進(jìn)行數(shù)據(jù)比較，比較實(shí)際情況、債務(wù)、預(yù)算及其他方面項(xiàng)目的WBS（WBS－工作分解結(jié)構(gòu)）多種形式的項(xiàng)目附件：可以將客戶的說明書、成本估算表、客戶需求的合同文檔等使用的多媒體系統(tǒng)（包括聲音、文字及視頻技術(shù)）附在相應(yīng)的項(xiàng)目上。項(xiàng)目復(fù)制：所有的信息（包括預(yù)算和WBS）可以復(fù)制，對(duì)不同的可執(zhí)行的項(xiàng)目也可復(fù)制投標(biāo)書和建議書。與第三方項(xiàng)目管理系統(tǒng)集成通過使用項(xiàng)目接口(Project Connect)和活動(dòng)管理網(wǎng)關(guān)(AMG)在線集成第三方項(xiàng)目管理系統(tǒng)(如: MS Project)進(jìn)行項(xiàng)目的進(jìn)度管理.項(xiàng)目預(yù)算多種預(yù)算版本：我們可以創(chuàng)建包括某一項(xiàng)目所有成本的多個(gè)預(yù)算版本，如標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算、目標(biāo)成本預(yù)算等等，在每個(gè)項(xiàng)目時(shí)間段，我們可按實(shí)際發(fā)生或估算的預(yù)算與上次的預(yù)算進(jìn)行比較、分析，然后對(duì)下一階段的預(yù)算進(jìn)行更改成為新的預(yù)算版本，以便下次再比較、修正。時(shí)間段的預(yù)算：可以對(duì)自定義時(shí)間周期或使用總帳周期或項(xiàng)目周期進(jìn)行預(yù)算。我們可以獲得項(xiàng)目的收入、發(fā)票、未收款成本、拖欠、應(yīng)收款和許諾信息，還可以方便地將數(shù)據(jù)輸出，在線地用桌面表格和報(bào)表工具查詢，很容易地滿足本估算的需求。項(xiàng)目狀態(tài)報(bào)表：項(xiàng)目和項(xiàng)目管理系統(tǒng)（也可是第三方項(xiàng)目管理系統(tǒng)）都可產(chǎn)生大量的項(xiàng)目狀態(tài)報(bào)表以分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀態(tài)。項(xiàng)目分析集成：采用在線分析系統(tǒng)收集與項(xiàng)目相關(guān)信息，進(jìn)行多維的項(xiàng)目分析, 如: 項(xiàng)目盈利情況, 預(yù)算使用情況, 實(shí)際和目標(biāo)比較情況等。收款率計(jì)劃：可定義標(biāo)準(zhǔn)的人工及非人工率的計(jì)劃。資金：為一個(gè)或多個(gè)項(xiàng)目定義可用資金?？僧a(chǎn)生待決發(fā)票，這些發(fā)票與應(yīng)收帳有全過程的接口。故項(xiàng)目管理系統(tǒng)即是項(xiàng)目執(zhí)行部門與財(cái)務(wù)部門的橋梁，一方面可維護(hù)中心項(xiàng)目信息庫(kù)，同時(shí)能保持其他系統(tǒng)與不同用戶能以最佳格式分享該資源。此外，項(xiàng)目管理系統(tǒng)可以適合有不同需求的使用者：項(xiàng)目經(jīng)理跟蹤項(xiàng)目的詳細(xì)成本信息，預(yù)算執(zhí)行的管理及項(xiàng)目進(jìn)度的執(zhí)行情況提供項(xiàng)目的匯總信息并且方便地溯源到明細(xì)的每一筆任務(wù)財(cái)務(wù)經(jīng)理自動(dòng)移送項(xiàng)目詳細(xì)信息到總帳形式會(huì)計(jì)分錄，以滿足財(cái)務(wù)分析的需要與其他財(cái)務(wù)模塊完整的集成（應(yīng)付帳款、固定資產(chǎn)、采購(gòu)、庫(kù)存、總帳）項(xiàng)目執(zhí)行人員在線或離線的輸入項(xiàng)目的人工和費(fèi)用情況財(cái)務(wù)分析信息不僅為東風(fēng)汽車公司公司高層所需要，而且為其他需要參照此信息制定決策的人們所需要,為不同角色的人們提供不同財(cái)務(wù)分析的信息。“文件夾功能”提供了數(shù)據(jù)輸出的能力。如Excel，然后可以進(jìn)一步編輯，并易于發(fā)布。通過易用的桌面產(chǎn)品與強(qiáng)大的應(yīng)用產(chǎn)品的結(jié)合，在會(huì)計(jì)循環(huán)的每一階段均提供真正的桌面集成產(chǎn)品。應(yīng)可以創(chuàng)建預(yù)算。你甚至可以不離開桌面系統(tǒng)就實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)溯源查詢。發(fā)現(xiàn)機(jī)會(huì)并迅速定位問題決定著企業(yè)的成敗。利用財(cái)務(wù)系統(tǒng)，東風(fēng)汽車公司可以有選擇地發(fā)布有關(guān)信息，無需支出費(fèi)用或?qū)嵤┡c紙質(zhì)文件相關(guān)的管理。業(yè)務(wù)模型利用財(cái)務(wù)分析，所有東風(fēng)汽車公司的授權(quán)使用者均可輕易獲得所有財(cái)務(wù)余額信息。這種分析可以如你希望的一樣變化多樣。主動(dòng)管理關(guān)鍵業(yè)務(wù)和例外事件東風(fēng)汽車公司每個(gè)人對(duì)于各個(gè)事件關(guān)心的程度不同，預(yù)警功能可掃描所有應(yīng)用，幫助選擇他所關(guān)心的事件，進(jìn)行主動(dòng)管理。商業(yè)智能信息技術(shù)行業(yè)正處在快速發(fā)展之中，東風(fēng)汽車公司必將面臨企業(yè)改革和重組的挑戰(zhàn)，對(duì)該能力的支持，主要依賴于信息系統(tǒng)的靈活性和多樣性。商業(yè)智能是將事務(wù)處理數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為決策信息的結(jié)果。東風(fēng)汽車公司可以利用這一分析系統(tǒng)自動(dòng)檢索財(cái)務(wù)系統(tǒng)的信息；然后從商業(yè)角度分析信息及趨勢(shì)，確定贏利的領(lǐng)域。 營(yíng)運(yùn)支出的增長(zhǎng)營(yíng)運(yùn)支出的增長(zhǎng)模式，按不同組織層次的資本支出，不同類型的預(yù)提費(fèi)用區(qū)分。未來收入趨勢(shì)未來收入趨勢(shì), 按實(shí)際總數(shù)及占預(yù)估收入的百分比表達(dá)，按產(chǎn)品/服務(wù)，市場(chǎng)劃分和組織單位區(qū)分。稅前利潤(rùn)趨勢(shì)按不同組織單位區(qū)分的稅前利潤(rùn)趨勢(shì)。費(fèi)用/員工趨勢(shì)按員工人數(shù)分?jǐn)偟念A(yù)提費(fèi)用趨勢(shì)， 按主要的組織結(jié)構(gòu)及地點(diǎn)。 費(fèi)用/客戶 趨勢(shì)按客戶數(shù)分?jǐn)偟念A(yù)提費(fèi)用趨勢(shì)，按組