【正文】 逐漸轉(zhuǎn)化依靠自身力量進(jìn)行資金的籌集和管理時(shí)，對(duì)金融工具的選擇和金融風(fēng)險(xiǎn)的管理就變得越來(lái)越重要。收入/客戶趨勢(shì)內(nèi)部及外部的預(yù)提收入/客戶 趨勢(shì)，按產(chǎn)品/服務(wù)，市場(chǎng)劃分和組織單位。對(duì)于任何變化而言，如并購(gòu)一家公司、重新設(shè)計(jì)務(wù)業(yè)流程或進(jìn)入新市場(chǎng)，解決方案都能為它們獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。隨著固定資產(chǎn)桌面集成器與“進(jìn)程請(qǐng)求中心”的出現(xiàn)，這一產(chǎn)品已不再局限于總帳部分。項(xiàng)目營(yíng)收收款條件：可定義收款方式、周期和發(fā)票格式及說(shuō)明。成本歸集大多數(shù)項(xiàng)目系統(tǒng)提供非常呆板的成本歸集方法，需提供了一個(gè)靈活的系統(tǒng)使您可以按自己的需要決定成本控制。通過(guò)平衡靈活的數(shù)據(jù)影射規(guī)則來(lái)定義附屬數(shù)據(jù)怎樣進(jìn)入合并主體?？梢愿鶕?jù)你的愿望建立盡可能多的不同預(yù)算，比較各種預(yù)算找到差別。首先，建立一個(gè)審批等級(jí)制度和定義授權(quán)界限。其中會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)在國(guó)家政策的支持下獲得較大發(fā)展，用友、金蝶、浪潮國(guó)強(qiáng)、新中大等一系列財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行了大面積的推廣應(yīng)用。核心模塊同時(shí)也是指那些用戶將在其內(nèi)輸入適合業(yè)務(wù)并進(jìn)行必要處理的模塊。產(chǎn)品的出/入庫(kù)是在盤的基礎(chǔ)上進(jìn)行。系統(tǒng)應(yīng)可以從財(cái)務(wù)系統(tǒng)的其他部分的數(shù)據(jù)來(lái)源來(lái)估計(jì)現(xiàn)金流動(dòng)。靈活地打印各種流水帳，以便存檔之用。支持預(yù)付款處理，并能自動(dòng)沖銷?？呻S時(shí)統(tǒng)計(jì)出某時(shí)間段客戶拖欠款情況，供決策人員確定該客戶的信用度。提供資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、費(fèi)用明細(xì)表、現(xiàn)金流量表（每月）。財(cái)務(wù)分析不僅為東風(fēng)汽車公司公司決策層所需要，而且為管理層需要，系統(tǒng)應(yīng)可為不同角色的人們提供不同財(cái)務(wù)分析的信息。因財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)高度集中與共享，安全機(jī)制顯得極為重要，根據(jù)東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)管理的要求應(yīng)保證：上級(jí)可以查詢下級(jí)的數(shù)據(jù)，下級(jí)不能查詢上級(jí)，同級(jí)之間不能互相查看。財(cái)務(wù)部門僅僅起到事后核算的作用。2001年?yáng)|風(fēng)公司提出了公司十五發(fā)展目標(biāo)即在下一個(gè)5年時(shí)間內(nèi)，東風(fēng)公司要爭(zhēng)取進(jìn)入世界500強(qiáng)，完成產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，綜合實(shí)力提高到行業(yè)前2位，產(chǎn)銷70萬(wàn)輛，營(yíng)業(yè)額800億元，市場(chǎng)占有率1820%。管理層通過(guò)月末報(bào)表了解有限且事后的財(cái)務(wù)信息，不能進(jìn)行最好的預(yù)算和預(yù)算控制以及無(wú)法對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效實(shí)時(shí)的財(cái)務(wù)監(jiān)督和控制，大量的手工內(nèi)部往來(lái)處理，月末結(jié)賬時(shí)間較長(zhǎng)。為了適應(yīng)東風(fēng)汽車公司整體財(cái)務(wù)體系信息化需要，財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)能滿足不同行業(yè)核算特點(diǎn)。支持財(cái)務(wù)與LD (倉(cāng)庫(kù))數(shù)據(jù)的交換提供對(duì)總帳科目匯總關(guān)系的自定義功能，方便數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。支持利潤(rùn)中心的靈活設(shè)置。可自動(dòng)生成并打印增值稅發(fā)票。提供多種折舊方法的定義，供用戶選擇，支持平均年限法，工作量法，雙倍余額遞減法以及年數(shù)總和法、定義分?jǐn)偤蛨?bào)廢規(guī)則、折舊費(fèi)用預(yù)測(cè)、進(jìn)行Whatif 折舊分析?？梢宰詣?dòng)產(chǎn)生各種事項(xiàng)以便記錄企業(yè)的未達(dá)帳項(xiàng)。 對(duì)采購(gòu)單可自動(dòng)結(jié)單或手工強(qiáng)制結(jié)單。這些應(yīng)用可根據(jù)不同用戶單位的要求進(jìn)行功能剪裁和模塊的再組合。其中如SAP、Oracle、PeopleSoft、Baan等系統(tǒng)在世界范圍內(nèi)產(chǎn)生了較廣泛的影響力。:一次安裝就可以支持任何數(shù)量的組織，即使這些組織使用不同的帳套在一次安裝中支持任何數(shù)量的合法實(shí)體組織間系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全性 確保數(shù)據(jù)的訪問以使用戶只能訪問與他們相關(guān)的信息多會(huì)計(jì)核算主體并存 可以使用不同的帳套組織間業(yè)務(wù)自動(dòng)化，規(guī)范化 通過(guò)記錄公司間應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款自動(dòng)記錄公司間往來(lái)狀況各帳套可具備不同核算本位幣與會(huì)計(jì)期，適應(yīng)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)根據(jù)多組織結(jié)構(gòu)設(shè)置多帳套，并與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做有效的集成。多幣種核算財(cái)務(wù)系統(tǒng)可處理多幣種交易，并自動(dòng)將外幣分錄轉(zhuǎn)換成本位幣?，F(xiàn)金預(yù)測(cè)現(xiàn)金管理可與應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng),帳務(wù)管理系統(tǒng),采購(gòu)等系統(tǒng)集成運(yùn)作，以采集相關(guān)現(xiàn)金流入(流出)數(shù)據(jù)。所提供的是一個(gè)全面的項(xiàng)目管理解決方案, 從項(xiàng)目的建立, 預(yù)算的審批, 成本的歸集, 項(xiàng)目盈利的分析等給用戶一個(gè)整個(gè)項(xiàng)目周期的全過(guò)程控制與管理。我們可以獲得項(xiàng)目的收入、發(fā)票、未收款成本、拖欠、應(yīng)收款和許諾信息，還可以方便地將數(shù)據(jù)輸出，在線地用桌面表格和報(bào)表工具查詢，很容易地滿足本估算的需求?！拔募A功能”提供了數(shù)據(jù)輸出的能力。這種分析可以如你希望的一樣變化多樣。費(fèi)用/員工趨勢(shì)按員工人數(shù)分?jǐn)偟念A(yù)提費(fèi)用趨勢(shì)， 按主要的組織結(jié)構(gòu)及地點(diǎn)。正是因?yàn)閮?nèi)部銀行對(duì)資金的專業(yè)化 和集中化的管理，能有效地降低資金的籌積成本和風(fēng)險(xiǎn)，增加投資的回投。更少的紙張流程所有信息讀取工作全部通過(guò)采購(gòu)系統(tǒng)在線使用，從而減少了紙張消耗。強(qiáng)勁的多址性能允許用戶管理多個(gè)倉(cāng)庫(kù)，而每個(gè)倉(cāng)庫(kù)又擁有多個(gè)庫(kù)位。具體如下：在項(xiàng)目啟動(dòng)階段：BPR、ERP理念培訓(xùn)，中高層領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)骨干在業(yè)務(wù)調(diào)研階段：BPR、ERP流程及系統(tǒng)功能培訓(xùn)，項(xiàng)目組在詳細(xì)設(shè)計(jì)階段：ERP詳細(xì)功能設(shè)置、操作培訓(xùn)，項(xiàng)目組在系統(tǒng)上線階段：ERP業(yè)務(wù)功能培訓(xùn)，用戶在產(chǎn)品安裝及客戶化階段：系統(tǒng)管理及開發(fā)工具培訓(xùn)，技術(shù)人員系統(tǒng)上線：戒“焦”戒燥 制定上線策略和步驟檢查并確認(rèn)切換點(diǎn)期初數(shù)據(jù)準(zhǔn)備完成情況財(cái)務(wù)模塊環(huán)境的初始化加強(qiáng)試運(yùn)行階段的數(shù)據(jù)核對(duì)工作根據(jù)東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)體系信息化需求，結(jié)合同行類似項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)驗(yàn)及相關(guān)系統(tǒng)、軟件市場(chǎng)行情，我們對(duì)東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的投資作出了估算，如下表所示：財(cái)務(wù)體系核心管理軟件及實(shí)施服務(wù)(單位：美元)產(chǎn)品/項(xiàng)目軟件實(shí)施費(fèi)用合計(jì)價(jià)格/用戶用戶數(shù)小計(jì)咨詢費(fèi)/天人天小計(jì)流程重組$600400$240000財(cái)務(wù)管理$5993300$1797900$600800$480000財(cái)務(wù)分析工具（OFA）$599380$479440$600200$120000項(xiàng)目會(huì)計(jì)（PA）$599350$299650$600100$60000理財(cái)（Treasury）$599325$149825$600100$60000供應(yīng)鏈$5993150$898950$600600$360000支持服務(wù)$合計(jì)$$1320000$：$ * = ￥4767,：中心服務(wù)器硬件、磁盤、備份系統(tǒng)(２*臺(tái)服務(wù)器采用磁盤陣列構(gòu)成高可用集群多重處理系銃)： 2*3000000=￥600,0000(PC機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備,以500個(gè)客戶端數(shù)計(jì)算)：500*15000=￥750，0000上述三項(xiàng)合計(jì)：￥6117,通過(guò)該項(xiàng)目的建設(shè)，公司將在以下幾方面得到相當(dāng)大的改善:加強(qiáng)基層單位財(cái)務(wù)規(guī)范化管理，扼制基層單位的違規(guī)操作。 一旦各市/縣所申請(qǐng)的數(shù)量可用， ATP 將向各市/縣發(fā)出通知。而且聯(lián)機(jī)查詢與報(bào)告為收貨方提供簽署收據(jù)和加快后續(xù)發(fā)貨所需要的信息。能使用戶通過(guò)多個(gè)渠道尋找關(guān)鍵信息、以自己喜聞樂見的形式得出結(jié)果并且采取適當(dāng)?shù)倪\(yùn)作方法。內(nèi)部銀行管理各經(jīng)營(yíng)實(shí)體的銀行帳戶余額，實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)公司總部 對(duì)資金的統(tǒng)一管理，以便統(tǒng)一安排調(diào)度和使用。未來(lái)收入趨勢(shì)未來(lái)收入趨勢(shì), 按實(shí)際總數(shù)及占預(yù)估收入的百分比表達(dá)，按產(chǎn)品/服務(wù)，市場(chǎng)劃分和組織單位區(qū)分。利用財(cái)務(wù)系統(tǒng)，東風(fēng)汽車公司可以有選擇地發(fā)布有關(guān)信息，無(wú)需支出費(fèi)用或?qū)嵤┡c紙質(zhì)文件相關(guān)的管理。故項(xiàng)目管理系統(tǒng)即是項(xiàng)目執(zhí)行部門與財(cái)務(wù)部門的橋梁，一方面可維護(hù)中心項(xiàng)目信息庫(kù)，同時(shí)能保持其他系統(tǒng)與不同用戶能以最佳格式分享該資源。與第三方項(xiàng)目管理系統(tǒng)集成通過(guò)使用項(xiàng)目接口(Project Connect)和活動(dòng)管理網(wǎng)關(guān)(AMG)在線集成第三方項(xiàng)目管理系統(tǒng)(如: MS Project)進(jìn)行項(xiàng)目的進(jìn)度管理.項(xiàng)目預(yù)算多種預(yù)算版本：我們可以創(chuàng)建包括某一項(xiàng)目所有成本的多個(gè)預(yù)算版本，如標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算、目標(biāo)成本預(yù)算等等，在每個(gè)項(xiàng)目時(shí)間段，我們可按實(shí)際發(fā)生或估算的預(yù)算與上次的預(yù)算進(jìn)行比較、分析，然后對(duì)下一階段的預(yù)算進(jìn)行更改成為新的預(yù)算版本，以便下次再比較、修正。另一種方法是，在等級(jí)制度中擴(kuò)展所有的節(jié)點(diǎn)來(lái)詳細(xì)地觀看合并主體和附屬關(guān)系。通過(guò)定義明細(xì)預(yù)算及其與主要預(yù)算的關(guān)系可以建立預(yù)算等級(jí)制度。允許東風(fēng)汽車公司以一種控制的方式集中進(jìn)入，批準(zhǔn)和鑒別發(fā)生于企業(yè)內(nèi)的公司間事務(wù)(例如:總部撥款或設(shè)備等)。東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)方案建議以集中式財(cái)務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，在總部放置統(tǒng)一的集中式數(shù)據(jù)庫(kù)，各二級(jí)單位及各業(yè)務(wù)主體則全部不再設(shè)置數(shù)據(jù)庫(kù)，其財(cái)務(wù)工作通過(guò)Web/Browser遠(yuǎn)程訪問和操作存放在總部數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)，而東風(fēng)汽車公司總部進(jìn)行集中的管理和控制。包括：財(cái)務(wù)分析、關(guān)鍵統(tǒng)計(jì)指標(biāo)分析、市場(chǎng)分析、銷售與收入分析和企業(yè)運(yùn)作分析等。庫(kù)存操作所產(chǎn)生的財(cái)務(wù)信息應(yīng)與財(cái)務(wù)模塊集成系統(tǒng)應(yīng)提供產(chǎn)品、原材料的庫(kù)存報(bào)表，內(nèi)容涉及：期初量/金額、現(xiàn)有量/金額、接收量/金額、發(fā)放量/金額、調(diào)整量/金額等信息。 提供采購(gòu)收料計(jì)劃報(bào)表，一方面讓采購(gòu)員重點(diǎn)跟蹤近期（如2周內(nèi)）收料的訂單，同時(shí)使貨倉(cāng)、物控等部門及時(shí)做好收料準(zhǔn)備。支持資產(chǎn)的攤提和調(diào)整費(fèi)用，如成本、折舊方法、壽命、比率、生產(chǎn)能力、殘值等。其他需求實(shí)現(xiàn)與總帳、固定資產(chǎn)、采購(gòu)、庫(kù)存、應(yīng)收、現(xiàn)金管理等多種應(yīng)用系統(tǒng)的集成?？呻S時(shí)提供已結(jié)案和未結(jié)案的項(xiàng)目查詢。支持財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)的完全集成：可以實(shí)時(shí)協(xié)調(diào)外部和內(nèi)部會(huì)計(jì)系統(tǒng)。提供流水賬、明細(xì)賬的查詢和打印，以取代人工賬本。通過(guò)系統(tǒng)職責(zé)的定義，保證只有被授權(quán)的人才可在系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的操作。東風(fēng)汽車公司會(huì)計(jì)核算的組織結(jié)構(gòu)涉及匯總報(bào)表的各級(jí)單位約100個(gè)左右（詳見東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方案）。 東風(fēng)汽車公司信息系統(tǒng)建設(shè)方案集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)（GFM）解決方案提交日期： 拷貝份數(shù)：*文檔控制文檔更新記錄日期更新人版本備注文檔審核記錄日期審核人職務(wù)備注文檔去向記錄拷貝份數(shù)接受人職務(wù)備注目 錄文檔控制 2文檔說(shuō)明 5 6 7 7 8 8 9 9 9 9 10 11 11 11 11 1多行業(yè)、多組織會(huì)計(jì) 1能滿足各部門分析需求的科目結(jié)構(gòu) 12 12 12 12 13 15 16 16 17 18 19 19核心數(shù)據(jù) 20核心模塊 20計(jì)劃與管理 20決策支持 20 20 21 21 23 24 25 28 32 33 35 36 36 37 38 39 40 42 43 44 45 實(shí)施順序 45 45：集中考慮、分步實(shí)施 45 47 48 48 48文檔說(shuō)明本文檔是在對(duì)東風(fēng)汽車公司（以下簡(jiǎn)稱“東風(fēng)公司”）現(xiàn)狀初步調(diào)研基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)東風(fēng)公司財(cái)務(wù)管理流程存在的問題和困難進(jìn)行歸集和分析，并結(jié)合東風(fēng)公司未來(lái)發(fā)展策略，提出的東風(fēng)公司未來(lái)兩年（20022003年）財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)發(fā)展規(guī)劃，做為國(guó)家專項(xiàng)貸款申請(qǐng)報(bào)告的基礎(chǔ)。目前財(cái)務(wù)人員有2400多人，分布在總部及下屬8