【正文】 許副主席及集團(tuán)各職能領(lǐng)導(dǎo)做重點(diǎn)匯報(bào)。適用范圍適用于房產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的可售物業(yè)部分。自持物業(yè)（持有商業(yè)、酒店、主題樂園等）不適用于本指引。第二條 項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)管理原則階段性管理項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)分為兩個(gè)階段，即“專業(yè)評(píng)審會(huì)”和“正式啟動(dòng)會(huì)”。（2）已召開專業(yè)評(píng)審會(huì)的會(huì)議決議形成后續(xù)專業(yè)評(píng)審會(huì)的決策依據(jù)，相關(guān)職能部門如有意見請(qǐng)及時(shí)溝通。設(shè)計(jì)方案上會(huì)前需征詢營(yíng)銷、成本、工程、客服和物業(yè)等部門意見，待意見反饋并達(dá)成一致后上會(huì)。（3）為保證會(huì)議的有效推進(jìn)，在專業(yè)評(píng)審會(huì)階段，對(duì)于項(xiàng)目召集人召集并已確定好召開時(shí)間的會(huì)議，各參會(huì)方須準(zhǔn)時(shí)參加。對(duì)于區(qū)域、項(xiàng)目提報(bào)的上會(huì)資料和會(huì)議紀(jì)要等，集團(tuán)相關(guān)職能部門應(yīng)于3個(gè)工作日內(nèi)做出反饋意見，否則默認(rèn)為同意。（5）若項(xiàng)目在未召開或未通過啟動(dòng)會(huì)的情況下擅自開工，將對(duì)項(xiàng)目處罰三顆星（30萬），并對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行書面通報(bào)。針對(duì)上述的核心管控指標(biāo)，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部將對(duì)啟動(dòng)會(huì)上會(huì)前的上會(huì)資料按此要求進(jìn)行預(yù)審，若不達(dá)標(biāo)原則上將不得召開啟動(dòng)會(huì)；在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)通過后，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部將按照啟動(dòng)會(huì)的承諾指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管和點(diǎn)評(píng)。項(xiàng)目未完成啟動(dòng)會(huì)版的當(dāng)年簽約、回款與利潤(rùn)率指標(biāo)其中2項(xiàng)，處罰1星(5萬)；未完成3項(xiàng)，處罰3星(30萬)；每年根據(jù)實(shí)際完成情況進(jìn)行復(fù)盤，低于啟動(dòng)會(huì)全盤貨值、全周期毛利5%10%，處罰1星（5萬）；10%以上，處罰3星（30萬）（對(duì)于已售產(chǎn)品的未來均價(jià)不高于項(xiàng)目實(shí)際銷售均價(jià)的120%，若未來存在當(dāng)前未售產(chǎn)品，按啟動(dòng)會(huì)貨值計(jì)算）；啟動(dòng)會(huì)結(jié)束后10天仍未完成SAP錄入的，處罰1星（5萬）。預(yù)審上會(huì)資料 啟動(dòng)會(huì)的上會(huì)資料應(yīng)參照集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部統(tǒng)一發(fā)布的模板（含PPT及EXCEL測(cè)算底稿）進(jìn)行編制； 區(qū)域運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)人應(yīng)在啟動(dòng)會(huì)召開前召集區(qū)域各職能部門預(yù)審上會(huì)資料，經(jīng)區(qū)域各職能部門認(rèn)可并由區(qū)域總最終確認(rèn)后方可上會(huì)； 區(qū)域預(yù)審?fù)ㄟ^后的上會(huì)資料應(yīng)在會(huì)前3天提供至集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部，并由集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部統(tǒng)一發(fā)集團(tuán)各參會(huì)人員審閱。未在規(guī)定時(shí)間提供上會(huì)計(jì)劃，或提供信息不完整的，處罰1星(5萬)確定召開時(shí)間集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部將對(duì)各區(qū)域每月的上會(huì)計(jì)劃進(jìn)行統(tǒng)籌安排，最終的啟動(dòng)會(huì)上會(huì)時(shí)間以發(fā)出的正式郵件時(shí)間為準(zhǔn)；啟動(dòng)會(huì)召開時(shí)間一旦確定后將不得任意更改和調(diào)整。未在規(guī)定時(shí)間提供調(diào)整后的上會(huì)資料或會(huì)議紀(jì)要的，處罰1星(5萬)啟動(dòng)會(huì)重大變更事項(xiàng)管理 集團(tuán)各職能中心也將對(duì)啟動(dòng)會(huì)通過后承諾的各項(xiàng)專業(yè)關(guān)鍵指標(biāo)作實(shí)時(shí)跟蹤與管控，并結(jié)合過往啟動(dòng)會(huì)承諾的兌現(xiàn)程度為區(qū)域及項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)建立“信用檔案”，作為通報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)/懲罰的依據(jù)和未來啟動(dòng)會(huì)通過與否的考察備案。 提報(bào)內(nèi)容詳見附件1《啟動(dòng)會(huì)重大變更事項(xiàng)清單（項(xiàng)目填寫）》。 核心指標(biāo)包括貨值、現(xiàn)金流、利潤(rùn)率、交付及客戶滿意度的啟動(dòng)會(huì)版承諾指標(biāo)。 動(dòng)態(tài)跟蹤集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部將組織集團(tuán)相關(guān)監(jiān)管部門及配合部門不定期前往項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)勘察；項(xiàng)目勘察的周期原則上不少于一季度一次。 針對(duì)“預(yù)計(jì)發(fā)生變更”的處理措施 經(jīng)認(rèn)定對(duì)核心指標(biāo)影響較小，或是影響較大但存在特殊原因，項(xiàng)目可直接發(fā)起線上簽報(bào)流程，經(jīng)許副主席及集團(tuán)相關(guān)監(jiān)管部門審核通過后，形成變更結(jié)果，項(xiàng)目并按變更結(jié)果實(shí)施； 經(jīng)認(rèn)定對(duì)核心指標(biāo)影響較大，且不存在任何特殊原因，需由區(qū)域運(yùn)營(yíng)安排專題會(huì)議或在月底協(xié)調(diào)會(huì)討論，經(jīng)許副主席及集團(tuán)相關(guān)監(jiān)管部門審核通過并形成會(huì)議紀(jì)要后，形成變更結(jié)果，項(xiàng)目并按變更結(jié)果實(shí)施。 經(jīng)認(rèn)定對(duì)核心指標(biāo)影響較小，則區(qū)域須提供應(yīng)對(duì)方案及后續(xù)補(bǔ)救方案，由區(qū)域運(yùn)營(yíng)安排專題會(huì)議，經(jīng)許副主席及集團(tuán)相關(guān)監(jiān)管部門審核通過后，形成變更結(jié)果，項(xiàng)目并按變更結(jié)果實(shí)施； 經(jīng)認(rèn)定對(duì)核心指標(biāo)影響較大，項(xiàng)目追加處罰2顆星，項(xiàng)目績(jī)效記錄一次未完成，區(qū)域相關(guān)職能績(jī)效記錄一次未完成。附錄——《名詞解釋》項(xiàng)目開發(fā)周期指項(xiàng)目土地獲取至項(xiàng)目整體交付使用之間的時(shí)間段?！肮こ坛杀尽卑ㄩ_發(fā)費(fèi)用、建安費(fèi)用（即各可售產(chǎn)品類型建安費(fèi)用、車庫、其他建安費(fèi)用）、營(yíng)建成本?！伴_發(fā)總成本”包括開發(fā)成本、開發(fā)間接費(fèi)（工程部門）及資本化利息。計(jì)算內(nèi)部收益率(IRR)所采用的企業(yè)基準(zhǔn)收益率ic=10%。“當(dāng)期”、“各期”是指一個(gè)項(xiàng)目項(xiàng)下規(guī)劃的分期開發(fā)的范圍。其他定義按現(xiàn)行法律、法規(guī)及條例的規(guī)定。項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)在項(xiàng) 目全周期運(yùn)作中起到承上啟下的作用，參照項(xiàng)目投資拿地時(shí)確立的主要指標(biāo)作進(jìn)一步細(xì)化， 重點(diǎn)解決項(xiàng)目開發(fā)進(jìn)度、銷售、設(shè)計(jì)、工程質(zhì)量、成本、財(cái)務(wù)、效益之間的統(tǒng)籌安排，并作 為后續(xù)工作推進(jìn)、使用、點(diǎn)評(píng)及考核的主要依據(jù)之一。適用范圍適用于房產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的商業(yè)物業(yè)自持和銷售返租部分。兩階段啟動(dòng)會(huì)的主要內(nèi)容及相關(guān)要求詳見下表：內(nèi)容/要求商業(yè)啟動(dòng)會(huì)目的及作用規(guī)范商業(yè)規(guī)劃設(shè)計(jì)，避免開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象范圍世茂集團(tuán)內(nèi)商業(yè)建筑面積大于3萬平米的商業(yè)物業(yè)召開時(shí)間在項(xiàng)目整體啟動(dòng)會(huì)之后召開前提商業(yè)部分正式開工前一個(gè)月匯報(bào)人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人參會(huì)人集團(tuán)：許副主席、商業(yè)管理公司、丁程管理中心、營(yíng)銷公司、研發(fā)設(shè)計(jì)中心、成本管 理中心、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部 區(qū)域/項(xiàng)目：各職能部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)資料按集團(tuán)推薦的PPT模板編制決策內(nèi)容項(xiàng)目商業(yè)部分的總圖方案、建筑方案、商業(yè)定位、租售策略（自持銷售比例）、開發(fā) 節(jié)點(diǎn)、目標(biāo)成本、商業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)測(cè)算等若項(xiàng)目在未召開或未通過商業(yè)項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)的情況K捎自商業(yè)部分開丁，將對(duì)項(xiàng)目處罰三顆星（30萬）, 并對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行書面通報(bào)。針對(duì)上述的核心管控指標(biāo)，集團(tuán)商業(yè)管理公司將對(duì)啟動(dòng)會(huì)上會(huì)前的上會(huì)資料按此要求 進(jìn)行預(yù)審，若不符合上將不得召開啟動(dòng)會(huì)；在項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)通過后，集團(tuán)商業(yè)管理公司將按照 啟動(dòng)會(huì)的承諾指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管和點(diǎn)評(píng)。啟動(dòng)會(huì)管理紀(jì)律為保證啟動(dòng)會(huì)召開的嚴(yán)肅性與高效性，對(duì)會(huì)上確定的各項(xiàng)指標(biāo)在項(xiàng)目全周期實(shí)施過程 中做到動(dòng)態(tài)管理，確保能夠?qū)嶋H達(dá)成，啟動(dòng)會(huì)的過會(huì)流程及后續(xù)跟蹤均應(yīng)按照啟動(dòng)會(huì)紀(jì)律得 各項(xiàng)內(nèi)容執(zhí)行：內(nèi)容要求處罰獎(jiǎng)勵(lì)啟動(dòng)會(huì)關(guān)鍵要求商業(yè)的市場(chǎng)調(diào)研資料完備真實(shí)；商業(yè)定位思路清晰；設(shè)計(jì)方案合理；若市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告未符合集團(tuán)商 業(yè)管理公司的要求（關(guān)鍵），則項(xiàng) 目罰星一顆；預(yù)審上會(huì)資 料啟動(dòng)會(huì)的上會(huì)資料應(yīng)參照集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部統(tǒng) 發(fā)布的模板（含PPT及EXCEL測(cè)算底稿）進(jìn)行編制；區(qū)域運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)人應(yīng)在啟動(dòng)會(huì)召開前召集區(qū)域 各職能部門預(yù)審上會(huì)資料，經(jīng)區(qū)域各職能部門 認(rèn)可并由區(qū)域總最終確認(rèn)后方可上會(huì)；區(qū)域預(yù)審?fù)ㄟ^后的上會(huì)資料應(yīng)在會(huì)前３天提供至集團(tuán)各參會(huì)人員審閱；對(duì)于第一階段啟動(dòng)會(huì)，若經(jīng)區(qū)域預(yù)審后仍存 在多個(gè)推薦方案的，可在上會(huì)資料中對(duì)多個(gè)方 案分別闡述，但不得多于兩個(gè)方案。未在規(guī)定時(shí)間提供上會(huì)計(jì)劃，或提 供信息不完整的，處罰1星(5萬）確定召開時(shí)間集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部將對(duì)各區(qū)域每月的上會(huì)計(jì)劃 進(jìn)行統(tǒng)籌安排，最終的啟動(dòng)會(huì)上會(huì)時(shí)間以發(fā)出 的正式郵件時(shí)間為準(zhǔn)；啟動(dòng)會(huì)召開時(shí)間一旦確定后將不得任意更改 和調(diào)整。未在規(guī)定時(shí)間提供調(diào)整后的上會(huì) 資料或會(huì)議紀(jì)要的，處罰1星(5 萬）啟動(dòng)會(huì)重大變更事項(xiàng)管理集團(tuán)各職能中心也將對(duì)啟動(dòng)會(huì)通過后承諾的各項(xiàng)專業(yè)關(guān)鍵指標(biāo)作實(shí)時(shí)跟蹤與管控，并結(jié) 合過往啟動(dòng)會(huì)承諾的兌現(xiàn)程度為區(qū)域及項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)建立“信用檔案”，作為通報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)/懲罰的依 據(jù)和未來啟動(dòng)會(huì)通過與否的考察備案。 提報(bào)內(nèi)容詳見附件1《啟動(dòng)會(huì)重大變更事項(xiàng)清單（項(xiàng)目填寫）》。包括銷售商業(yè)物業(yè)考核利潤(rùn)和資金流指標(biāo)；同時(shí)包括自持商業(yè)物業(yè)，考核經(jīng)營(yíng)補(bǔ)虧期（投資回收期）、IRR (內(nèi)部收益率）、EBITDA率（稅息折舊及攤銷前利潤(rùn)率）、ROE凈資產(chǎn)收益率。集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部將組織集團(tuán)相關(guān)監(jiān)管部門及配合部門不定期前往項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)勘察；項(xiàng)目勘察的周期原則上不少于一季度一次?！耙寻l(fā)生變更”處理及處罰措施一旦集團(tuán)在現(xiàn)場(chǎng)勘查過程中發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目存在未提前上報(bào)變更情況，將做瞞報(bào)處理，項(xiàng)目罰2顆星，項(xiàng)目績(jī)效記錄5顆黑星，區(qū)域相關(guān)職能績(jī) 效記錄5顆黑星。 后續(xù)跟蹤變更同意后，項(xiàng)目須更新最新的啟動(dòng)會(huì)方案，并按此方案實(shí)施；變更被否決后，項(xiàng)目仍須按啟動(dòng)會(huì)的指標(biāo)實(shí)施。五、展示區(qū)啟動(dòng)會(huì)展示區(qū)啟動(dòng)內(nèi)容主要涵蓋設(shè)計(jì)、成本和工程三個(gè)方面（具體內(nèi)容及模板詳見附件4），其中：1. 設(shè)計(jì)包括：1) 景觀設(shè)計(jì)；2) 售樓部設(shè)計(jì)；3) 樣板房設(shè)計(jì)；2. 成本包括：1) 展示區(qū)成本的責(zé)任明確；2) 展示區(qū)規(guī)模概述；3) 永久工程展示區(qū)費(fèi)用；4) 臨時(shí)工程展示區(qū)費(fèi)用；5) 園林景觀工程費(fèi)用；6) 展示區(qū)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用測(cè)算；7) 展示區(qū)成本歸屬分析。第三節(jié) 年度運(yùn)營(yíng)計(jì)劃管控一、年度運(yùn)營(yíng)計(jì)劃填表說明(以編制2013年項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)計(jì)劃為例)第一部分 編制項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)計(jì)劃的目的項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)計(jì)劃包含項(xiàng)目的年度運(yùn)營(yíng)計(jì)劃及三年規(guī)劃，其編制目的為：“想三、看二、做一、管一、控一”，其中年度運(yùn)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)將納入當(dāng)年度的考核內(nèi)容。第三部分 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)計(jì)劃的填表依據(jù)各表在編制時(shí)原則上應(yīng)以最近已通過項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)的全周期數(shù)據(jù)所對(duì)應(yīng)的年份為依據(jù)，按當(dāng)年集團(tuán)要求并結(jié)合上一年度的實(shí)際完成情況排定運(yùn)營(yíng)計(jì)劃；由于項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)計(jì)劃的編制會(huì)隨著每年的集團(tuán)業(yè)務(wù)要求及實(shí)際完成情況進(jìn)行實(shí)時(shí)調(diào)整，因此有關(guān)具體的編制原則會(huì)在每次編制/調(diào)整項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)計(jì)劃前由集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部通過郵件予以明確。此外，運(yùn)營(yíng)計(jì)劃中的工程節(jié)點(diǎn)需與集團(tuán)工程管理中心預(yù)先達(dá)成一致，成本數(shù)據(jù)需與集團(tuán)成本管理中心預(yù)先達(dá)成一致，銷售簽約與回款金額需與營(yíng)銷公司預(yù)先達(dá)成一致，銷售入賬金額與項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流需與集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心/集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部預(yù)先達(dá)成一致。第六部分 項(xiàng)目銷售計(jì)劃填表說明1.“地塊”、“分期”、“產(chǎn)品類型”、“包括單體”須與“項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)計(jì)劃表”保證一致，項(xiàng)目工程、營(yíng)銷、成本充分討論交圈后，由項(xiàng)目成本部組織填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)由項(xiàng)目營(yíng)銷部通過選擇WBS來進(jìn)行確定）2.“營(yíng)業(yè)稅及附加率”、“所得稅稅率”按項(xiàng)目當(dāng)?shù)囟悇?wù)規(guī)定，僅需在“項(xiàng)目小計(jì)”欄內(nèi)填寫，其他分項(xiàng)單元格（陰影部分）不需填寫，由項(xiàng)目財(cái)務(wù)部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)由項(xiàng)目財(cái)務(wù)部進(jìn)行“稅率/費(fèi)率維護(hù)”后，表中可自動(dòng)生成）3.“2012年底庫存銷售面積”是指截至到2012年12月31日底已獲預(yù)售證但未銷售的面積，由項(xiàng)目營(yíng)銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）4.“2013年計(jì)劃新增預(yù)售證的可售面積”應(yīng)結(jié)合“項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)計(jì)劃表”中“取得銷售許可證”的計(jì)劃時(shí)間，并按“土地儲(chǔ)備及開發(fā)面積信息表”內(nèi)最新階段的可售面積填入，由項(xiàng)目營(yíng)銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）5. “可銷售面積”為“2012年底庫存銷售面積”與“2013年計(jì)劃新增預(yù)售證的可售面積”之和（公式自動(dòng)生成），不需填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）6. “可售單方土地成本、可售單方開發(fā)費(fèi)用+建安費(fèi)用”應(yīng)按與集團(tuán)成本管理確認(rèn)的、最新的動(dòng)態(tài)成本填入；“可售單方營(yíng)建成本”應(yīng)與展示區(qū)啟動(dòng)會(huì)確定的營(yíng)建成本或目標(biāo)成本保持一致，并分?jǐn)傊粮鳟a(chǎn)品類型；“可售單方開發(fā)動(dòng)態(tài)成本”為上述單方動(dòng)態(tài)成本之和，不含開發(fā)間接費(fèi)和資本化利息（此兩項(xiàng)費(fèi)用另行計(jì)算），此部分成本數(shù)據(jù)由項(xiàng)目成本部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自成本模塊最新的可售單方動(dòng)態(tài)成本，并通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）7.“銷售面積”是指預(yù)計(jì)當(dāng)月簽約面積，由項(xiàng)目營(yíng)銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)需填寫）8.“銷售回款金額”是指“銷售簽約金額”項(xiàng)下預(yù)計(jì)當(dāng)月的預(yù)收帳款，由項(xiàng)目營(yíng)銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過填寫的銷售均價(jià)自動(dòng)計(jì)算簽約金額，銷售回款金額需填寫）9.“費(fèi)用”中的開發(fā)間接費(fèi)、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用和資本化利息及財(cái)務(wù)費(fèi)用先按一定比例計(jì)提（此比例將結(jié)合財(cái)務(wù)提供的上年度費(fèi)用實(shí)際使用情況每年更新，本次按2012年版的比例進(jìn)行計(jì)算）；營(yíng)業(yè)稅金及附加、土地增值稅、所得稅按國(guó)家相關(guān)稅法規(guī)定計(jì)算。第七部分 項(xiàng)目入賬計(jì)劃填表說明，需具備以下幾個(gè)條件：（1）實(shí)際收款比例大于合同所規(guī)定的首付款比例（一般為20%）；（2）項(xiàng)目某地塊或樓棟取得竣工備案證；（3）實(shí)際工程形象進(jìn)度已完工，達(dá)到可交付狀態(tài)；（4）已實(shí)際交付房屋，或向小業(yè)主發(fā)出交樓通知書；2.“入賬面積”是指達(dá)到入賬條件的單體的可售面積之和；其中，“現(xiàn)房”是指已取得竣工備案證但尚未銷售的物業(yè)，“期房”是指已銷售或計(jì)劃銷售但尚未取得竣工備案證的物業(yè)；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）3.“銷售入帳金額”是指達(dá)到上述入賬條件后財(cái)務(wù)確認(rèn)的銷售收入，由項(xiàng)目財(cái)務(wù)部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）4.“可售單方土地成本、可售單方開發(fā)費(fèi)用+建安費(fèi)用、可售單方營(yíng)建成本”是指該產(chǎn)品類型所含的單體在達(dá)到入賬條件的時(shí)點(diǎn)下所對(duì)應(yīng)的預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)成本；“可售單方預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)成本”為上述單方成本之和，不含開發(fā)間接費(fèi)和資本化利息（此兩項(xiàng)費(fèi)用另行計(jì)算），此部分成本數(shù)據(jù)由項(xiàng)目成本部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自成本模塊最新的可售單方動(dòng)態(tài)成本，并通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）5.“費(fèi)用”中的開發(fā)間接費(fèi)、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用和資本化利息及財(cái)務(wù)費(fèi)用，按財(cái)務(wù)的計(jì)費(fèi)口徑，其項(xiàng)目小計(jì)數(shù)應(yīng)與“項(xiàng)目銷售計(jì)劃”中本項(xiàng)目按當(dāng)年簽約金額計(jì)提的費(fèi)用值保持一致，再按每個(gè)產(chǎn)品類型的入賬金額與項(xiàng)目總?cè)胭~金額的比例進(jìn)行分?jǐn)?；營(yíng)業(yè)稅金及附加、土地增值稅、所得稅按國(guó)家相關(guān)稅法規(guī)定計(jì)算。第八部分 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量計(jì)劃填表說明1.“房產(chǎn)銷售收入回款”應(yīng)與“項(xiàng)目銷售計(jì)劃表”中的“銷售回款金額”保持一致，由項(xiàng)目營(yíng)銷部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)通過系統(tǒng)計(jì)算自動(dòng)生成）2.“其他收入”中不含融資及貸款的收入，一般不需填寫，如有，則由項(xiàng)目財(cái)務(wù)部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)需填寫）3.“土地成本支出”由項(xiàng)目成本部填寫，如對(duì)支付時(shí)間及金額等情況不了解，可與集團(tuán)法務(wù)部、財(cái)務(wù)部溝通確認(rèn)；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自“項(xiàng)目各月資金計(jì)劃明細(xì)表”中填寫的成本支出）4.“工程成本支出”是指預(yù)計(jì)2013年各月需支付的開發(fā)費(fèi)用、建安費(fèi)用以及營(yíng)建成本的合同價(jià)款，由項(xiàng)目成本部填寫；（SAP系統(tǒng)內(nèi)摘自“項(xiàng)目各月資金計(jì)劃明細(xì)表”中填寫的成