【正文】 或者保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的其他事項(xiàng)。 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在上市公司年度報(bào)告、半年度報(bào)告披露之日起個(gè)交易日內(nèi)，披露包括下列內(nèi)容的持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告：（一） 保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況；（二） 重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；（三） 重大違規(guī)事項(xiàng)；（四） 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的變動(dòng)原因及合理性；（五） 核心競(jìng)爭(zhēng)力的變化情況；（六） 研發(fā)支出變化及研發(fā)進(jìn)展；（七） 新增業(yè)務(wù)進(jìn)展是否與前期信息披露一致（如有）；（八） 募集資金的使用情況及是否合規(guī)；（九） 控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的持股、質(zhì)押、凍結(jié)及減持情況；（十） 本所或者保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)發(fā)表意見的其他事項(xiàng)。 持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在上市公司年度報(bào)告披露之日起的個(gè)交易日內(nèi)依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所相關(guān)規(guī)定，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書并披露?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)，并保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。聲明事項(xiàng)發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)在個(gè)交易日內(nèi)更新并提交。 上市公司控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)維護(hù)上市公司獨(dú)立性，按照上市公司的決策程序行使權(quán)利。 上市公司控股股東、實(shí)際控制人不得通過關(guān)聯(lián)交易、資金占用、擔(dān)保、利潤(rùn)分配、資產(chǎn)重組、對(duì)外投資等方式損害上市公司利益，侵害上市公司財(cái)產(chǎn)權(quán)利，謀取上市公司商業(yè)機(jī)會(huì)。上市公司控股股東、實(shí)際控制人收到公司問詢的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解情況并回復(fù)，保證回復(fù)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。具有下列情形之一的，構(gòu)成控制：（一）持有上市公司以上的股份，但是有相反證據(jù)的除外；（二）實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過；（三）通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定董事會(huì)半數(shù)以上成員的任免；（四）依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響；（五）可以實(shí)際支配或者決定上市公司的重大經(jīng)營(yíng)決策、重要人事任命等事項(xiàng)；（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所認(rèn)定的其他情形。 上市公司控股股東、實(shí)際控制人轉(zhuǎn)讓控制權(quán)的，應(yīng)當(dāng)保證公平合理，不得損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益。 持有上市公司以上股份的契約型基金、信托計(jì)劃或資產(chǎn)管理計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)在權(quán)益變動(dòng)文件中披露支配股份表決權(quán)的主體，以及該主體與上市公司控股股東、實(shí)際控制人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。 上市公司控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行承諾，并披露承諾履行情況?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人擬變更承諾的，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)決策程序。 上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在公司股票首次上市前，新任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在任職后個(gè)月內(nèi)，簽署并向本所提交《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》。簽署《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》時(shí)，應(yīng)當(dāng)由律師見證。 上市公司董事應(yīng)當(dāng)履行以下勤勉義務(wù)，不得怠于履行職責(zé)：（一） 保證有足夠的時(shí)間和精力參與上市公司事務(wù)，審慎判斷審議事項(xiàng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和收益；原則上應(yīng)當(dāng)親自出席董事會(huì)會(huì)議，因故授權(quán)其他董事代為出席的，應(yīng)當(dāng)審慎選擇受托人，授權(quán)事項(xiàng)和決策意向應(yīng)當(dāng)具體明確，不得全權(quán)委托；（二） 關(guān)注公司經(jīng)營(yíng)狀況等事項(xiàng)，及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告相關(guān)問題和風(fēng)險(xiǎn)，不得以對(duì)公司業(yè)務(wù)不熟悉或者對(duì)相關(guān)事項(xiàng)不了解為由主張免除責(zé)任；（三） 積極推動(dòng)公司規(guī)范運(yùn)行，督促公司履行信息披露義務(wù)，及時(shí)糾正和報(bào)告公司的違規(guī)行為，支持公司履行社會(huì)責(zé)任；（四） 法律法規(guī)、本規(guī)則以及本所其他規(guī)定、公司章程規(guī)定的其他勤勉義務(wù)。董事由股東大會(huì)選舉和更換，并可在任期屆滿前由股東大會(huì)解除其職務(wù)。 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注上市公司關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、募集資金使用、并購(gòu)重組、重大投融資活動(dòng)、高管薪酬和利潤(rùn)分配等與中小股東利益密切相關(guān)的事項(xiàng)。 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員所持公司股份發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)在個(gè)交易日內(nèi)向公司報(bào)告并由公司在本所網(wǎng)站公告。上市公司董事會(huì)秘書為高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)任職條件和資格，忠實(shí)、勤勉履行職責(zé)?？杖背^個(gè)月的，公司法定代表人應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)。董事會(huì)秘書有權(quán)了解公司的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況，參加有關(guān)會(huì)議，查閱相關(guān)文件，要求有關(guān)部門和人員提供資料和信息。 上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立證券事務(wù)代表，協(xié)助董事會(huì)秘書履行職責(zé)。在此期間，并不當(dāng)然免除董事會(huì)秘書對(duì)公司信息披露所負(fù)有的責(zé)任。本所接受董事會(huì)秘書、代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員或者證券事務(wù)代表以上市公司名義辦理的信息披露與股權(quán)管理事務(wù)。上市公司明顯具備條件但未進(jìn)行現(xiàn)金分紅的，本所可以要求董事會(huì)、控股股東及實(shí)際控制人通過投資者說明會(huì)、公告等形式向投資者說明原因。 上市公司應(yīng)當(dāng)建立合理有效的績(jī)效評(píng)價(jià)體系以及激勵(lì)約束機(jī)制。 上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層制度，形成權(quán)責(zé)分明、有效制衡的決策機(jī)制。股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)置會(huì)場(chǎng)，以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式召開。發(fā)出股東大會(huì)通知后，無(wú)正當(dāng)理由，股東大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議召開地點(diǎn)不得變更。上市公司應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式為股東參加股東大會(huì)提供便利。上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)則采用累積投票、征集投票等方式，保障股東表決權(quán)。規(guī)定期限內(nèi)不能召開股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在期限屆滿前披露原因及后續(xù)方案。股東依法自行召集股東大會(huì)的，公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)予以配合，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。 上市公司召開股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)股東大會(huì)的召集、召開程序、出席會(huì)議人員的資格、召集人資格、表決程序及表決結(jié)果等事項(xiàng)出具法律意見書，并與股東大會(huì)決議一并披露。 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保上市公司依法合規(guī)運(yùn)作，公平對(duì)待所有股東，并維護(hù)其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。 上市公司應(yīng)當(dāng)制定董事會(huì)議事規(guī)則，并列入公司章程或者作為章程附件，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)，確保董事會(huì)有效履行職責(zé)。 上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)，內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作。 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)檢查上市公司財(cái)務(wù)狀況，監(jiān)督上市公司規(guī)范運(yùn)作和董事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)情況。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備履職能力。 上市公司監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事、高級(jí)管理人員違反法律法規(guī)、本規(guī)則和本所有關(guān)規(guī)定、公司章程的，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)通報(bào)或者向股東大會(huì)報(bào)告，并及時(shí)披露。上市公司應(yīng)當(dāng)披露監(jiān)事會(huì)決議公告；監(jiān)事反對(duì)或棄權(quán)的，應(yīng)當(dāng)披露反對(duì)或棄權(quán)理由。公司聘請(qǐng)或者解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定，董事會(huì)不得在股東大會(huì)決定前委任會(huì)計(jì)師事務(wù)所。 股東大會(huì)、董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)不能正常召開，或者決議效力存在爭(zhēng)議的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)、爭(zhēng)議各方的主張、公司現(xiàn)狀等有助于投資者了解公司實(shí)際情況的信息。 上市公司控股子公司不得取得該上市公司發(fā)行的股份。前述情形消除前，相關(guān)子公司不得行使所持股份對(duì)應(yīng)的表決權(quán)。上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露履行社會(huì)責(zé)任的情況，并視情況編制和披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告、可持續(xù)發(fā)展報(bào)告、環(huán)境責(zé)任報(bào)告等文件。 上市公司應(yīng)當(dāng)將生態(tài)環(huán)保要求融入發(fā)展戰(zhàn)略和公司治理過程，并根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和實(shí)際情況，履行下列環(huán)境保護(hù)責(zé)任：（一）遵守環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；（二）制訂執(zhí)行公司環(huán)境保護(hù)計(jì)劃；（三）高效使用能源、水資源、原材料等自然資源；（四）合規(guī)處置污染物；（五）建設(shè)運(yùn)行有效的污染防治設(shè)施；（六）足額繳納環(huán)境保護(hù)相關(guān)稅費(fèi)；（七）保障供應(yīng)鏈環(huán)境安全；（八）其他應(yīng)當(dāng)履行的環(huán)境保護(hù)責(zé)任事項(xiàng)。 上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)員工構(gòu)成情況，履行下列員工權(quán)益保障責(zé)任：（一）建立員工聘用解雇、薪酬福利、社會(huì)保險(xiǎn)、工作時(shí)間等管理制度及違規(guī)處理措施；（二）建立防范職業(yè)性危害的工作環(huán)境與配套安全措施；（三）開展必要的員工知識(shí)和職業(yè)技能培訓(xùn)；（四）其他應(yīng)當(dāng)履行的員工權(quán)益保護(hù)責(zé)任。上市公司應(yīng)當(dāng)避免研究、開發(fā)和使用危害自然環(huán)境、生命健康、公共安全、倫理道德的科學(xué)技術(shù)，不得從事侵犯?jìng)€(gè)人基本權(quán)利或者損害社會(huì)公共利益的研發(fā)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。第五節(jié) 表決權(quán)差異安排 上市公司具有表決權(quán)差異安排的，應(yīng)當(dāng)充分、詳細(xì)披露相關(guān)情況特別是風(fēng)險(xiǎn)、公司治理等信息，以及依法落實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益規(guī)定的各項(xiàng)措施。發(fā)行人在首次公開發(fā)行并上市前不具有表決權(quán)差異安排的，不得在首次公開發(fā)行并上市后以任何方式設(shè)置此類安排。持有特別表決權(quán)股份的股東在上市公司中擁有權(quán)益的股份合計(jì)應(yīng)當(dāng)達(dá)到公司全部已發(fā)行有表決權(quán)股份以上。每份特別表決權(quán)股份的表決權(quán)數(shù)量應(yīng)當(dāng)相同，且不得超過每份普通股份的表決權(quán)數(shù)量的倍。 上市公司股票在本所上市后，除同比例配股、轉(zhuǎn)增股本情形外，不得在境內(nèi)外發(fā)行特別表決權(quán)股份，不得提高特別表決權(quán)比例。本規(guī)則所稱特別表決權(quán)比例，是指全部特別表決權(quán)股份的表決權(quán)數(shù)量占上市公司全部已發(fā)行股份表決權(quán)數(shù)量的比例。本規(guī)則所稱普通表決權(quán)比例，是指全部普通股份的表決權(quán)數(shù)量占上市公司全部已發(fā)行股份表決權(quán)數(shù)量的比例。 出現(xiàn)下列情形之一的，特別表決權(quán)股份應(yīng)當(dāng)按照的比例轉(zhuǎn)換為普通股份：（一）持有特別表決權(quán)股份的股東不再符合本規(guī)則第條規(guī)定的資格和最低持股要求，或者喪失相應(yīng)履職能力、離任、死亡；（二）實(shí)際持有特別表決權(quán)股份的股東失去對(duì)相關(guān)持股主體的實(shí)際控制；（三）持有特別表決權(quán)股份的股東向他人轉(zhuǎn)讓所持有的特別表決權(quán)股份，或者將特別表決權(quán)股份的表決權(quán)委托他人行使；（四）公司的控制權(quán)發(fā)生變更。發(fā)生本條第一款情形的，特別表決權(quán)股份自相關(guān)情形發(fā)生時(shí)即轉(zhuǎn)換為普通股份，相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)立即通知上市公司，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露具體情形、發(fā)生時(shí)間、轉(zhuǎn)換為普通股份的特別表決權(quán)股份數(shù)量、剩余特別表決權(quán)股份數(shù)量等情況。上市公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，股東大會(huì)對(duì)前款第二項(xiàng)作出決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過不低于出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過，但根據(jù)第條、第條的規(guī)定，將相應(yīng)數(shù)量特別表決權(quán)股份轉(zhuǎn)換為普通股份的除外。前款規(guī)定事項(xiàng)出現(xiàn)重大變化或者調(diào)整的，公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以披露。 上市公司具有表決權(quán)差異安排的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中，就下列事項(xiàng)出具專項(xiàng)意見： （一）持有特別表決權(quán)股份的股東是否持續(xù)符合本規(guī)則第條的要求；（二）特別表決權(quán)股份是否出現(xiàn)本規(guī)則第條規(guī)定的情形并及時(shí)轉(zhuǎn)換為普通股份；（三）上市公司特別表決權(quán)比例是否持續(xù)符合本規(guī)則的規(guī)定；（四）持有特別表決權(quán)股份的股東是否存在濫用特別表決權(quán)或者其他損害投資者合法權(quán)益的情形；（五）公司及持有特別表決權(quán)股份的股東遵守本章其他規(guī)定的情況。出現(xiàn)前款情形，損害投資者合法權(quán)益的，本所可以要求公司或者持有特別表決權(quán)股份的股東予以改正。第五章 信息披露一般規(guī)定第一節(jié) 信息披露基本原則 上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露所有可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響或者對(duì)投資決策有較大影響的事項(xiàng)（以下簡(jiǎn)稱重大事件或者重大事項(xiàng)）。上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證公司及時(shí)、公平地披露信息，以及信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。 上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息，應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)或者具有事實(shí)基礎(chǔ)的判斷和意見為依據(jù)，如實(shí)反映實(shí)際情況，不得有虛假記載。披露未來(lái)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況等預(yù)測(cè)性信息的，應(yīng)當(dāng)合理、謹(jǐn)慎、客觀。 信息披露文件應(yīng)當(dāng)材料齊備，格式符合規(guī)定要求。上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人通過業(yè)績(jī)說明會(huì)、分析師會(huì)議、路演、接受投資者調(diào)研等形式，與任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行溝通時(shí)，不得提供公司尚未披露的重大信息。 出現(xiàn)下列情形之一的，上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露重大事項(xiàng)：（一）董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)已就該重大事項(xiàng)形成決議；（二）有關(guān)各方已就該重大事項(xiàng)簽署意向書或者協(xié)議；（三）董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員已知悉該重大事項(xiàng)；（四）其他發(fā)生重大事項(xiàng)的情形。相關(guān)信息確實(shí)難以保密、已經(jīng)泄露或者出現(xiàn)市場(chǎng)傳聞，導(dǎo)致公司股票交易價(jià)格發(fā)生大幅波動(dòng)的，公司應(yīng)當(dāng)立即披露相關(guān)籌劃和進(jìn)展情況。 上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)業(yè)績(jī)波動(dòng)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、公司治理等相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行針對(duì)性信息披露，并持續(xù)披露科研水平、科研人員、科研資金投入、募集資金重點(diǎn)投向領(lǐng)域等重大信息。 上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人認(rèn)為相關(guān)信息可能影響公司股票交易價(jià)格或者有助于投資者決策，但不屬于本規(guī)則要求披露的信息，可以自愿披露。上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人按照本條披露信息的，在發(fā)生類似事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照同一標(biāo)準(zhǔn)予以披露，避免選擇性信息披露。公告文稿應(yīng)當(dāng)采用中文文本，同時(shí)采用外文文本的，應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容的一致。 上市公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司及其他主體發(fā)生本規(guī)則規(guī)定的重大事項(xiàng)，視同上市公司發(fā)生的重大事項(xiàng)，適用本規(guī)則。 上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人擬披露的信息屬于商業(yè)秘密、商業(yè)敏感信息，按照本規(guī)則披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能引致不當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、損害公司及投資者利益或者誤導(dǎo)投資者的，可以按照本所相關(guān)規(guī)定暫緩或者豁免披露該信息。上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)審慎確定信息披露暫緩、豁免事項(xiàng)，不得隨意擴(kuò)大暫緩、豁免事項(xiàng)的范圍。 上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人適用本所相關(guān)信息披露要求，可能導(dǎo)致其難以反映經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際情況、難以符合行業(yè)監(jiān)管要求或者公司注冊(cè)地有關(guān)規(guī)定的，可以向本所申請(qǐng)調(diào)整適用，但是應(yīng)當(dāng)說明原因和替代方案，并聘請(qǐng)律師事務(wù)所出具法律意見。 上市公司股票的停牌和復(fù)牌，應(yīng)當(dāng)遵守本規(guī)則及本所相關(guān)規(guī)定。上市公司籌劃重大事項(xiàng)或者具有其他本所認(rèn)為合理的理由，可以按照相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)對(duì)其股票停牌與復(fù)牌。 上市公司出現(xiàn)下列情形的，本所可以視情況決定公司股票的停牌和復(fù)牌： （一）嚴(yán)重違反法律法規(guī)、本規(guī)則及本所其他規(guī)定，且在規(guī)定期限內(nèi)拒不按要求改正；（二）定期報(bào)告或者臨時(shí)公告披露存在重大遺漏或者誤導(dǎo)性陳述，但拒不按照要求就有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行解釋或者補(bǔ)充；（三）在公司運(yùn)作和信息披露方面涉嫌違反法律法規(guī)、本規(guī)則或者本所其他規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重而被有關(guān)部門調(diào)查；（四）無(wú)法保證與本所的有效聯(lián)系，或者拒不履行信息披露義務(wù)；（五）其他本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)停牌或者復(fù)牌的情形。公司股票應(yīng)當(dāng)于要約結(jié)果公告日復(fù)牌。 信息披露涉及重大復(fù)雜、無(wú)先例事項(xiàng)的，本所可以實(shí)施事前審核