【正文】 是對(duì)應(yīng)下設(shè)賬號(hào)的企業(yè)貸款明細(xì)科目 幣別人民幣是只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致客戶代碼是該貸款相關(guān)的客戶，企業(yè)貸款對(duì)應(yīng)的客戶為該下屬企業(yè)客戶名稱(chēng)藍(lán)海（深圳）銷(xiāo)售公司是輸入客戶代碼時(shí)客戶名稱(chēng)自動(dòng)帶上助記碼無(wú)否賬號(hào)代碼011是指所選科目下的賬號(hào)的代碼，前面選擇的會(huì)計(jì)科目代碼和該賬號(hào)代碼共同組成該貸款賬號(hào)的會(huì)計(jì)科目代碼賬戶名稱(chēng)藍(lán)海（深圳）銷(xiāo)售公司內(nèi)部貸款是貸款賬戶的名稱(chēng)，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱(chēng)為客戶名稱(chēng)，用戶可手工修改結(jié)算賬號(hào)110301011否如果客戶有對(duì)應(yīng)的編碼規(guī)則，按客戶制定規(guī)則錄入；否則推薦采用此明細(xì)科目代碼賬號(hào)開(kāi)戶行結(jié)算中心否此科目從結(jié)算中心角度記錄各下屬企業(yè)的內(nèi)部貸款信息，開(kāi)戶行選為結(jié)算中心組織機(jī)構(gòu)否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計(jì)劃和查詢報(bào)表使用，直接選擇組織機(jī)構(gòu)信息中對(duì)應(yīng)本下屬企業(yè)的代碼即可賬號(hào)開(kāi)戶日期20040211是內(nèi)部貸款賬號(hào)的開(kāi)戶日期。每次計(jì)提利息后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)更新上次結(jié)息日。結(jié)算科目余額不夠時(shí)，記掛賬科目，選擇此選項(xiàng)，結(jié)算中心應(yīng)收下屬企業(yè)的貸款利息直接從該賬號(hào)的結(jié)算科目中扣除；但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付貸款利息時(shí)，將貸款利息計(jì)入掛賬科目，待結(jié)算科目余額足夠時(shí)，可通過(guò)“貸款利息查詢”界面的【核銷(xiāo)】進(jìn)行沖回。選擇了此選項(xiàng)，結(jié)算中心應(yīng)收下屬企業(yè)的貸款利息直接從該賬號(hào)的結(jié)算科目中扣除；但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付貸款利息時(shí)，將貸款利息計(jì)入表外科目，待結(jié)算科目余額足夠時(shí)，可通過(guò)“貸款利息查詢”界面的【核銷(xiāo)】進(jìn)行沖回。如果客戶沒(méi)有明確需求，推薦使用第一種方式利息科目是貸款利息的核算科目罰息科目否貸款因逾期未還等原因需要計(jì)算罰息的，罰息在該科目中核算結(jié)算科目是貸款賬號(hào)所對(duì)應(yīng)的下屬企業(yè)活期存款科目，該科目的設(shè)置詳見(jiàn)下文2102的舉例說(shuō)明利息掛賬科目否如果選擇結(jié)算科目余額不夠時(shí)，記掛賬科目選項(xiàng)，計(jì)算貸款利息時(shí)，當(dāng)結(jié)算賬號(hào)余額不足以支付利息時(shí)，貸款利息計(jì)入該科目利息表外科目否如果選擇結(jié)算科目余額不夠時(shí)，記表外科目選項(xiàng)，計(jì)算貸款利息時(shí)，當(dāng)結(jié)算賬號(hào)余額不足以支付利息時(shí)，貸款利息計(jì)入該科目逾期貸款科目無(wú)否貸款轉(zhuǎn)為逾期貸款時(shí)所記入的科目。此類(lèi)賬號(hào)已按各會(huì)計(jì)主體分設(shè)，一般無(wú)需另設(shè)核算項(xiàng)目2102 企業(yè)活期存款：此科目從結(jié)算中心角度核算各下屬企業(yè)內(nèi)部活期存款信息。對(duì)結(jié)算中心而言，集團(tuán)本部與子公司平級(jí)，其資金業(yè)務(wù)都須接受結(jié)算中心的管理，集團(tuán)本部的資金也須設(shè)置為下屬企業(yè)存款。 例： 藍(lán)海（深圳）銷(xiāo)售公司活期頁(yè)簽數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容必填項(xiàng)備注賬號(hào)屬性科目代碼是對(duì)應(yīng)下設(shè)賬號(hào)的企業(yè)活期存款科目 幣別人民幣是只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致客戶代碼是該活期存款相關(guān)的客戶，下屬企業(yè)在中心的活期存款對(duì)應(yīng)的客戶為該下屬企業(yè)客戶名稱(chēng)藍(lán)海（深圳）銷(xiāo)售公司是輸入客戶代碼時(shí)客戶名稱(chēng)自動(dòng)帶上助記碼無(wú)否賬號(hào)代碼011是指所選科目下的賬號(hào)的代碼，前面選擇的會(huì)計(jì)科目代碼和該賬號(hào)代碼共同組成該活期存款賬號(hào)的會(huì)計(jì)科目代碼賬戶名稱(chēng)藍(lán)海（深圳）銷(xiāo)售公司活期是活期存款賬戶的名稱(chēng)，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱(chēng)為客戶名稱(chēng)，用戶可手工修改。如果客戶有對(duì)應(yīng)的編碼規(guī)則，按客戶制定規(guī)則錄入；否則推薦采用此明細(xì)科目代碼賬號(hào)開(kāi)戶行結(jié)算中心否開(kāi)戶行選為結(jié)算中心組織機(jī)構(gòu)否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計(jì)劃和查詢報(bào)表使用，直接選擇組織機(jī)構(gòu)信息中對(duì)應(yīng)本下屬企業(yè)的代碼即可賬號(hào)開(kāi)戶日期20060401是可直接設(shè)為賬套啟用日期上次結(jié)息日無(wú)否此賬戶不參與計(jì)息，無(wú)須錄入此信息賬套啟用日前活期存款積數(shù)無(wú)否計(jì)息賬號(hào)空否如果選擇了該選項(xiàng)，則該活期存款賬號(hào)將計(jì)算利息，否則不參與利息計(jì)算。操作中根據(jù)客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定與該選項(xiàng)相關(guān)的利率等信息協(xié)定存款空否啟動(dòng)“協(xié)定存款”，必須先啟動(dòng)“計(jì)息賬號(hào)”。啟動(dòng)“協(xié)定存款”時(shí)應(yīng)輸入“基本存款金額”、“超額利率方式”、“天數(shù)”和“超額利率”。操作中視客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定是否選擇該選項(xiàng)代扣個(gè)人利息稅空否選擇了該選項(xiàng)，同時(shí)在系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置中選擇代扣利息稅科目和利息稅稅率，則系統(tǒng)在計(jì)算活期存款利息時(shí)自動(dòng)計(jì)算出利息所得稅，并生成憑證。操作中視客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定是否選擇該選項(xiàng)；推薦不允許下屬企業(yè)透支，則無(wú)需選擇透支利息科目否如果選擇了透支計(jì)息，則應(yīng)選擇透支利息科目。企業(yè)內(nèi)部存款賬戶不適用此類(lèi)控制設(shè)定賬號(hào)計(jì)息起息點(diǎn)0否對(duì)應(yīng)金融企業(yè)的最低存款余額制度。操作中須視客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定該金額負(fù)債類(lèi)活期賬號(hào)與資金計(jì)劃關(guān)聯(lián)√否選擇了與資金計(jì)劃關(guān)聯(lián)，該賬號(hào)就會(huì)受資金計(jì)劃的控制。與各下屬企業(yè)會(huì)計(jì)主體一一對(duì)應(yīng)。 例：（深圳）銷(xiāo)售公司定期頁(yè)簽數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容必填項(xiàng)備注賬號(hào)屬性科目代碼是對(duì)應(yīng)下設(shè)賬號(hào)的企業(yè)定期存款科目 幣別人民幣是只能選擇某一幣別，且?guī)艅e應(yīng)與科目設(shè)置的幣別一致客戶代碼是該定期存款相關(guān)的客戶，下屬企業(yè)在結(jié)算中心的定期存款賬號(hào)對(duì)應(yīng)的客戶為該下屬企業(yè)客戶名稱(chēng)藍(lán)海（深圳）銷(xiāo)售公司是輸入客戶代碼時(shí)客戶名稱(chēng)自動(dòng)帶上助記碼無(wú)否賬號(hào)代碼003是指所選科目下的賬號(hào)的代碼，前面選擇的會(huì)計(jì)科目代碼和該賬號(hào)代碼共同組成該定期存款賬號(hào)的會(huì)計(jì)科目代碼賬戶名稱(chēng)藍(lán)海（深圳）銷(xiāo)售公司定期是定期存款賬戶的名稱(chēng)，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱(chēng)為客戶名稱(chēng)，用戶可手工修改結(jié)算賬號(hào)210301003否下屬企業(yè)在結(jié)算中心的定期存款開(kāi)戶賬號(hào)。每次計(jì)提利息后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)更新上次結(jié)息日。為簡(jiǎn)化敘述，本例中定期存款利息科目與期外利息科目設(shè)置一致，實(shí)際中可按客戶實(shí)際要求設(shè)置為不同科目結(jié)算科目是指定期存款賬戶所對(duì)應(yīng)的活期存款賬號(hào)（如活期存款轉(zhuǎn)為定期存款或定期存款解活時(shí)，對(duì)應(yīng)的活期存款科目將默認(rèn)為該科目）核算項(xiàng)目否此類(lèi)賬號(hào)已按各會(huì)計(jì)主體分設(shè)，一般無(wú)需另設(shè)核算項(xiàng)目2104 銀行貸款：此科目核算結(jié)算中心在外部銀行的貸款信息。注意應(yīng)與外部銀行信息一致賬號(hào)開(kāi)戶行中國(guó)銀行高新區(qū)支行否結(jié)算中心銀行貸款的開(kāi)戶行名稱(chēng)組織機(jī)構(gòu)否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計(jì)劃和查詢報(bào)表使用，結(jié)算中心賬號(hào)一般沒(méi)有明確的組織機(jī)構(gòu)屬性賬號(hào)開(kāi)戶日期20060228是外部貸款賬號(hào)的開(kāi)戶日期。每次計(jì)提利息后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)更新上次結(jié)息日。結(jié)算科目余額不夠時(shí)，記掛賬科目，選擇此選項(xiàng)，銀行應(yīng)收結(jié)算中心的貸款利息直接從該賬號(hào)的結(jié)算科目中扣除；但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付貸款利息時(shí)，將貸款利息計(jì)入掛賬科目，待結(jié)算科目余額足夠時(shí)，可通過(guò)“貸款利息查詢”界面的【核銷(xiāo)】進(jìn)行沖回。選擇了此選項(xiàng)，銀行應(yīng)收結(jié)算中心的貸款利息直接從該賬號(hào)的結(jié)算科目中扣除；但是當(dāng)結(jié)算科目的余額不足支付貸款利息時(shí)，將貸款利息計(jì)入表外科目，待結(jié)算科目余額足夠時(shí)，可通過(guò)“貸款利息查詢”界面的【核銷(xiāo)】進(jìn)行沖回。如果客戶沒(méi)有明確需求，推薦使用第一種方式利息科目是貸款利息的核算科目罰息科目否貸款因逾期未還等原因需要計(jì)算罰息的，罰息在該科目中核算結(jié)算科目是貸款賬號(hào)所對(duì)應(yīng)的結(jié)算科目，為貸款資金流入的銀行活期存款科目，該科目的設(shè)置詳見(jiàn)上文1002的舉例說(shuō)明利息掛賬科目否如果選擇結(jié)算科目余額不夠時(shí)，記掛賬科目選項(xiàng)，計(jì)算貸款利息時(shí)，當(dāng)結(jié)算賬號(hào)余額不足以支付利息時(shí)，貸款利息計(jì)入該科目利息表外科目否如果選擇結(jié)算科目余額不夠時(shí)，記表外科目選項(xiàng)，計(jì)算貸款利息時(shí)，當(dāng)結(jié)算賬號(hào)余額不足以支付利息時(shí)，貸款利息計(jì)入該科目逾期貸款科目否核算項(xiàng)目否賬號(hào)可帶核算項(xiàng)目，滿足客戶對(duì)賬號(hào)進(jìn)行角度核算的需要。計(jì)劃項(xiàng)目即資金計(jì)劃項(xiàng)目，可手工新增，也可利用模板引入。項(xiàng) 目含 義是否必錄代碼計(jì)劃項(xiàng)目的代碼。上級(jí)金額是下面所有級(jí)次的匯總是名稱(chēng)計(jì)劃項(xiàng)目的名稱(chēng)是資金性質(zhì)有流入與流出兩種選擇。例如：01經(jīng)營(yíng)收入的性質(zhì)是流入。是是否按上一級(jí)控制控制是否按上一級(jí)的計(jì)劃項(xiàng)目匯總數(shù)控制，例如：，審批數(shù)分別是60與40，則計(jì)劃控制時(shí)，+，而不是按60控制否在系統(tǒng)設(shè)置—基礎(chǔ)資料—結(jié)算中心—計(jì)劃期間中，設(shè)立計(jì)劃期間。在此維護(hù)期間數(shù)據(jù)后，才能在系統(tǒng)中對(duì)資金計(jì)劃進(jìn)行編制和控制。如下圖：下級(jí)企業(yè)的銀行賬號(hào)與上圖中的“結(jié)算賬號(hào)”保持一致。即其關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)作為客戶記錄，且編碼應(yīng)與結(jié)算中心的組織機(jī)構(gòu)編碼一致。如果用戶沒(méi)有歷史性的定期存款、貸款業(yè)務(wù)，就沒(méi)有必要進(jìn)行此步驟。投資224。新增224。保存為歷史資料；B、結(jié)算中心224。企業(yè)定期存款錄入224。文件224。融資224。新增224。保存為歷史資料；D、結(jié)算中心224。企業(yè)信貸管理224。文件224。融資224。新增224。保存為歷史資料；備注：歷史資料錄入工作在系統(tǒng)啟用后也可進(jìn)行，但要注意貸款、定期存款業(yè)務(wù)的歷史數(shù)據(jù)與貸款、定期存款的初始賬務(wù)數(shù)據(jù)必須一致，通過(guò)結(jié)算中心資金分析歷史單據(jù)對(duì)比表可以查看雙方數(shù)據(jù)是否一致。如果該處不能錄入數(shù)據(jù)，則在系統(tǒng)設(shè)置—初始化—總賬—科目初始數(shù)據(jù)錄入中，錄入財(cái)務(wù)初始數(shù)據(jù)。根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項(xiàng)目的本年累計(jì)發(fā)生額及期初余額。對(duì)于上級(jí)科目數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行匯總計(jì)算。〖試算平衡〗，系統(tǒng)會(huì)彈出“試算平衡表”界面對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行試算平衡。備注：結(jié)算中心開(kāi)始運(yùn)轉(zhuǎn)前，結(jié)算中心管理的“2102103”科目下的企業(yè)存款賬戶余額對(duì)應(yīng)等于各下屬企業(yè)賬套中各自在結(jié)算中心的銀行科目余額。（二）、在初始數(shù)據(jù)錄入中，填入對(duì)應(yīng)每個(gè)銀行科目的外部銀行賬號(hào)信息。以藍(lán)海（深圳）銷(xiāo)售公司為例，藍(lán)海（深圳）銷(xiāo)售公司賬套中該科目詳細(xì)設(shè)置應(yīng)如下：科目代碼科目名稱(chēng)幣別銀行名稱(chēng)銀行賬號(hào)結(jié)算中心內(nèi)部存款人民幣結(jié)算中心210201011銀行賬號(hào)信息設(shè)置正確，下屬企業(yè)才能成功提交和下載資金結(jié)算信息。以付款單為例，如由各下屬企業(yè)實(shí)際付款，所下載付款單上的科目應(yīng)選擇為該下屬企業(yè)的外部銀行科目；如由結(jié)算中心支付，下屬企業(yè)下載付款單后，其上的科目應(yīng)選擇為核算該下屬企業(yè)在結(jié)算中心資金的科目。 五、系統(tǒng)設(shè)置（一）、 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置每個(gè)系統(tǒng)參數(shù)的選項(xiàng)含義詳見(jiàn)幫助手冊(cè)。僅作兩點(diǎn)建議：憑證的雙敲審核適用于特定金融行業(yè)，一般客戶如無(wú)特殊要求，推薦選擇“機(jī)制憑證不進(jìn)行雙敲審核”；如果集團(tuán)采用資金計(jì)劃管理，則選擇“使用資金計(jì)劃”并作詳細(xì)設(shè)置，否則應(yīng)不勾此選項(xiàng)。首先在系統(tǒng)設(shè)置—系統(tǒng)設(shè)置—現(xiàn)金管理—系統(tǒng)參數(shù)中，選擇“與結(jié)算中心聯(lián)用”的選項(xiàng)，之后在數(shù)據(jù)傳輸設(shè)置頁(yè)簽，輸入結(jié)算中心相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)代碼，并利用遠(yuǎn)程連接設(shè)置輸入服務(wù)器地址。 （三）、 單據(jù)設(shè)置此功能僅用于劃撥單的設(shè)置，具體設(shè)置方法參見(jiàn)幫助手冊(cè)。規(guī)程適用范圍集團(tuán)結(jié)算中心下屬企業(yè)序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門(mén)責(zé)任人1下屬企業(yè)直接登錄結(jié)算中心編制資金計(jì)劃，或結(jié)算中心會(huì)計(jì)根據(jù)下屬企業(yè)報(bào)表編制資金計(jì)劃下屬企業(yè)財(cái)務(wù)部或結(jié)算中心資金會(huì)計(jì)2審核已編制或調(diào)整的資金計(jì)劃結(jié)算中心結(jié)算中心主管3審批已編制或調(diào)整的資金計(jì)劃結(jié)算中心集團(tuán)