【正文】 無否賬號(hào)代碼001是指所選科目下的賬號(hào)的代碼，前面選擇的會(huì)計(jì)科目代碼和該賬號(hào)代碼共同組成該活期存款賬號(hào)的會(huì)計(jì)科目代碼賬戶名稱結(jié)算中心高新區(qū)支行是活期存款賬戶的名稱，當(dāng)輸入客戶代碼后，系統(tǒng)將默認(rèn)賬戶名稱為客戶名稱（改為系統(tǒng)將默認(rèn)客戶名稱為賬戶名稱），用戶可手工修改。在系統(tǒng)設(shè)置—基礎(chǔ)資料—結(jié)算中心—系統(tǒng)資料維護(hù)中，設(shè)立賬號(hào)。 在系統(tǒng)設(shè)置—基礎(chǔ)資料—結(jié)算中心—系統(tǒng)資料維護(hù)中，設(shè)置客戶信息如下：代碼名稱001內(nèi)部企業(yè)集團(tuán)本部藍(lán)海電子設(shè)備公司藍(lán)海電子元器件公司藍(lán)海家電公司藍(lán)海汽摩配件公司藍(lán)海通用專用設(shè)備公司藍(lán)海五金公司藍(lán)海儀器儀表公司藍(lán)海房地產(chǎn)公司藍(lán)海銷售公司藍(lán)海（深圳）銷售公司藍(lán)海連鎖銷售公司…………002外部往來易斯特貿(mào)易有限公司宇峰公司光明物流有限公司…………003銀行中國銀行高新區(qū)支行工商銀行蛇口支行招商銀行科技園分理處…………備注：結(jié)算中心的客戶信息僅供賬號(hào)屬性調(diào)用或往來結(jié)算，只需錄入代碼和名稱。 備注：具體科目設(shè)置根據(jù)客戶實(shí)際情況確定，如果客戶結(jié)算中心不處理貸款業(yè)務(wù)或票據(jù)業(yè)務(wù)，則相關(guān)科目可取消。否則系統(tǒng)會(huì)提示沒有操作權(quán)限的錯(cuò)誤。 集團(tuán)管理層要求及時(shí)了解集團(tuán)資金存量、流量與流向，集團(tuán)票據(jù)情況，集團(tuán)投融資情況，集團(tuán)資金在各企業(yè)的分布等，為集團(tuán)進(jìn)行資金的籌措、規(guī)劃和管理提供信息；下屬企業(yè)管理層要求及時(shí)了解本企業(yè)的資金頭寸，票據(jù)到期情況，業(yè)務(wù)往來款的賬齡分析，營運(yùn)資金比率等信息，為管理者了解和掌握本企業(yè)的資金狀況和合理運(yùn)用資金提供參考數(shù)據(jù)。密級(jí)：★高★版本： 資金管理操作規(guī)程XXX股份有限公司金蝶軟件（中國）有限公司2022年5月5日文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考審核姓名職位簽字分發(fā)拷貝號(hào)姓名區(qū)域說 明 目錄模擬案例 51. 賬套設(shè)置 72. 設(shè)置基礎(chǔ)資料 8 8 8 11 12 12 23 23 233. 操作規(guī)程 29 29 32 32 35 37 37 40 42 42 45 48 模擬案例 藍(lán)海集團(tuán)公司架構(gòu)介紹： 藍(lán)海集團(tuán)公司是集電子產(chǎn)品產(chǎn)供銷一體化運(yùn)作的集團(tuán)，主要經(jīng)營電子設(shè)備的生產(chǎn)和銷售，同時(shí)兼營家電、電子元器件、汽模配件、通用專用設(shè)備、五金、儀器儀表的生產(chǎn)與銷售、房地產(chǎn)的開發(fā)。1. 賬套設(shè)置 首先介紹對(duì)應(yīng)上述組織架構(gòu)的賬套設(shè)置組織結(jié)構(gòu)代碼組織機(jī)構(gòu)名稱賬套號(hào)賬套名賬套類型01藍(lán)海集團(tuán)藍(lán)海集團(tuán)本部標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海結(jié)算中心標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海電子設(shè)備公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海電子元器件公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海家電公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海汽摩配件公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海通用專用設(shè)備公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海五金公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海儀器儀表公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海房地產(chǎn)公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海銷售公司藍(lán)海（深圳）銷售公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案藍(lán)海連鎖銷售公司標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案 以下內(nèi)容以集團(tuán)結(jié)算中心賬套的設(shè)置說明為主線，適當(dāng)加入對(duì)應(yīng)下屬企業(yè)賬套現(xiàn)金管理系統(tǒng)的關(guān)鍵設(shè)置。 在系統(tǒng)設(shè)置—基礎(chǔ)資料—結(jié)算中心—系統(tǒng)資料維護(hù)中，設(shè)立科目。負(fù)債類科目設(shè)置如下:科目代碼科目名稱科目屬性2102企業(yè)活期存款外幣核算：所有幣別、下設(shè)賬號(hào)活期存款人民幣存款外幣核算：不核算、下設(shè)賬號(hào)活期存款港幣存款外幣核算：港幣、下設(shè)賬號(hào)活期存款………………2103企業(yè)定期存款外幣核算：所有幣別、下設(shè)賬號(hào)—定期存款人民幣存款外幣核算：不核算、下設(shè)賬號(hào)—定期存款港幣存款外幣核算：港幣、下設(shè)賬號(hào)—定期存款………………2104銀行貸款外幣核算：所有幣別、下設(shè)賬號(hào)—貸款人民幣貸款外幣核算：不核算、下設(shè)賬號(hào)—貸款港幣貸款外幣核算：港幣、下設(shè)賬號(hào)—貸款………………2132預(yù)收利息外幣核算：所有幣別、利息科目2171應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅應(yīng)交營業(yè)稅應(yīng)交利息稅……………… 2102核算結(jié)算中心納入查詢和監(jiān)控的下屬企業(yè)在結(jié)算中心的內(nèi)部活期存款，與各下屬企業(yè)會(huì)計(jì)主體一一對(duì)應(yīng)；2103核算各下屬企業(yè)在結(jié)算中心的內(nèi)部定期存款；2104核算結(jié)算中心在外部銀行的貸款；2132核算結(jié)算中心收付的利息；2171核算結(jié)算中心應(yīng)交的稅金。在系統(tǒng)設(shè)置—基礎(chǔ)資料—結(jié)算中心—銀行賬號(hào)中，設(shè)立銀行賬號(hào)。為簡化敘述，對(duì)應(yīng)每個(gè)科目的賬號(hào)僅詳細(xì)描述一個(gè)示例，相同科目下其余賬號(hào)的設(shè)置類推即可。結(jié)算賬號(hào)47727010188否下屬企業(yè)在外部銀行的開戶賬號(hào)，手工錄入，推薦與下屬企業(yè)現(xiàn)金管理系統(tǒng)的銀行賬號(hào)信息一致，便于對(duì)賬賬號(hào)開戶行中國銀行高新區(qū)支行否下屬企業(yè)在銀行的開戶行名稱組織機(jī)構(gòu)否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計(jì)劃和查詢報(bào)表使用，直接選擇組織機(jī)構(gòu)信息中對(duì)應(yīng)本下屬企業(yè)的代碼即可賬號(hào)開戶日期20040111是該活期存款賬號(hào)的實(shí)際開戶日期上次結(jié)息日無否選擇了計(jì)息賬號(hào)選項(xiàng)，須輸入上次結(jié)息日。適用于下屬企業(yè)賬號(hào)與銀行有相關(guān)收付限制協(xié)議的情況，如果沒有相關(guān)限制則無需選擇設(shè)定賬號(hào)計(jì)息起息點(diǎn)0否活期賬號(hào)計(jì)息時(shí)，每天的積數(shù)超過該計(jì)息起息點(diǎn)才開始計(jì)息。操作中視客戶實(shí)際管理制度確定該金額最小劃撥金額5000否劃撥單上的最小金額，如本例，歸集額度20000，最小劃撥金額5000，如果賬戶余額是24000，超額的4000小于最小劃撥金額，則不生成劃撥單；如果余額是26000，超額的6000大于最小劃撥金額，則生成劃撥單。每次計(jì)提利息后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)更新上次結(jié)息日。銀行賬號(hào)一般無需帶核算項(xiàng)目1103 企業(yè)貸款：一般貸款可以轉(zhuǎn)逾期貸款，轉(zhuǎn)逾期后的貸款按逾期利率計(jì)算。操作中視客戶實(shí)際情況確定上次結(jié)息日，推薦最初的上次結(jié)息日與賬套啟用日期相同應(yīng)收利息選項(xiàng)⊙直接從結(jié)算科目扣款是應(yīng)收利息選項(xiàng)中，系統(tǒng)提供了三個(gè)選項(xiàng)：直接從結(jié)算科目扣款，選擇此選項(xiàng)，結(jié)算中心應(yīng)收下屬企業(yè)的貸款利息直接從該賬號(hào)的結(jié)算科目中扣除，而不判斷該結(jié)算科目的余額是否足夠扣除。選擇何種選項(xiàng)，由用戶的具體情況確定。與各下屬企業(yè)會(huì)計(jì)主體一一對(duì)應(yīng)。結(jié)算賬號(hào)210201011否下屬企業(yè)在結(jié)算中心的內(nèi)部賬號(hào)?！坝?jì)息賬號(hào)”里的利率，就是協(xié)定存款的基本利率。操作中視客戶結(jié)算中心的實(shí)際管理要求確定是否選擇該選項(xiàng)利息科目否如果選擇了計(jì)息賬號(hào)選項(xiàng)，則應(yīng)選擇利息科目透支計(jì)息空否選中此選項(xiàng)，則如果該活期存款賬號(hào)透支，將按透支利率計(jì)算透支利息?；钇谫~號(hào)計(jì)息時(shí)，每天的積數(shù)超過該計(jì)息起息點(diǎn)才開始計(jì)息。為配合上例中關(guān)于企業(yè)活期存款賬號(hào)的說明，本賬號(hào)仍以藍(lán)海（深圳）銷售公司為例。操作中根據(jù)客戶實(shí)際情況錄入，推薦最初的上次結(jié)息日與賬套啟用日期相同組織機(jī)構(gòu)否組織機(jī)構(gòu)信息主要供資金計(jì)劃和查詢報(bào)表使用，直接選擇組織機(jī)構(gòu)信息中對(duì)應(yīng)本下屬企業(yè)的代碼即可利息科目是定期存款的利息生成憑證時(shí)的科目期外利息科目是指定期存款到期后按活期存款計(jì)算利息生成憑證時(shí)的科目。上次結(jié)息日20060401 是輸入上次結(jié)息日后，系統(tǒng)計(jì)算利息時(shí)將從該日期起計(jì)算利息。結(jié)算科目余額不夠時(shí)，記表外科目。銀行賬號(hào)一般無需帶核算項(xiàng)目在系統(tǒng)設(shè)置—基礎(chǔ)資料—結(jié)算中心—計(jì)劃項(xiàng)目中，設(shè)立計(jì)劃項(xiàng)目?？砂床煌募?jí)次進(jìn)行設(shè)置。目前系統(tǒng)對(duì)此無法控制，即操作中上下級(jí)性質(zhì)不一致仍允許保存，所以需特別注意。一、下屬企業(yè)賬套，在系統(tǒng)設(shè)置—基礎(chǔ)資料—公共資料—科目中，除為本企業(yè)的每個(gè)外部銀行賬號(hào)單獨(dú)建立科目外，還需建立核算該下屬企業(yè)在結(jié)算中心資金的銀行科目，該科目的“銀行賬號(hào)”需與結(jié)算中心內(nèi)部賬號(hào)的“結(jié)算賬號(hào)”保持一致。以集團(tuán)本部為例，其賬套中基礎(chǔ)資料的客戶信息應(yīng)設(shè)置如下代碼名稱00內(nèi)部客戶集團(tuán)本部藍(lán)海電子設(shè)備公司藍(lán)海電子元器件公司藍(lán)海家電公司藍(lán)海汽摩配件公司藍(lán)海通用專用設(shè)備公司藍(lán)海五金公司藍(lán)海儀器儀表公司藍(lán)海房地產(chǎn)公司藍(lán)海銷售公司藍(lán)海（深圳）銷售公司藍(lán)海連鎖銷售公司01外部客戶光明物流有限公司…………三、錄入結(jié)算中心初始數(shù)據(jù)（一）錄入歷史資料錄入系統(tǒng)啟用以前，已發(fā)生而未結(jié)束的業(yè)務(wù)，主要是定期存款、貸款等業(yè)務(wù)。銀行定期存款錄入224。融資224。保存為歷史資料；C、結(jié)算中心224。文件224。新增224。企業(yè)委貸管理224。（二）錄入賬務(wù)初始數(shù)據(jù) 在系統(tǒng)設(shè)置—初始化—結(jié)算中心—初始數(shù)據(jù)錄入中，錄入賬務(wù)初始數(shù)據(jù)。只需輸入最明細(xì)級(jí)科目的有關(guān)期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方數(shù)據(jù)。只要在綜合本位幣狀態(tài)下試算平衡，系統(tǒng)就允許結(jié)束初始化，否則就不能結(jié)束初始化。對(duì)于其中核算該下屬企業(yè)在結(jié)算中心資金的銀行科目的賬號(hào)，注意應(yīng)與結(jié)算中心中對(duì)應(yīng)該下屬企業(yè)內(nèi)部活期存款賬戶的結(jié)算賬號(hào)信息一致。收款和內(nèi)部結(jié)算同理類推。下屬企業(yè)如果需要通過現(xiàn)金管理系統(tǒng)向結(jié)算中心提交單據(jù)、票據(jù)，或者從結(jié)算中心下載信息，需要在系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行相關(guān)設(shè)置。3. 操作規(guī)程 流程圖：流程說明：規(guī)程目標(biāo)資金計(jì)劃業(yè)務(wù)背景主要處理按組織機(jī)構(gòu)編制資金計(jì)劃，按資金計(jì)劃控制資金支付，和按組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)資金的收支，實(shí)現(xiàn)資金計(jì)劃的匯總和分析。 資金計(jì)劃的實(shí)際控制方式是，負(fù)債類活期存款賬號(hào)會(huì)自動(dòng)增加計(jì)劃項(xiàng)目作為核算項(xiàng)目。 現(xiàn)金管理系統(tǒng)不支持核算項(xiàng)目信息的錄入，所以對(duì)于下屬企業(yè)通過現(xiàn)金管理系統(tǒng)提交的收付款單據(jù)，如果受資金計(jì)劃控制，則需在網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)補(bǔ)充錄入計(jì)劃項(xiàng)目信息，才能提交到結(jié)算中心。流程圖：流程說明規(guī)程目標(biāo)下屬企業(yè)發(fā)起的收款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)背景主要處理下屬企業(yè)自行收款，將收款信息通知結(jié)算中心，結(jié)算中心加以記錄，下屬企業(yè)確認(rèn)交易，進(jìn)行賬務(wù)核算的過程。 系統(tǒng)限制，目前現(xiàn)金管理向結(jié)算中心提交單據(jù)的操作過程不可逆，即下屬企業(yè)的單據(jù)一經(jīng)提交，就無法撤銷，也不允許修改和刪除；所以建議用戶利用應(yīng)收款系統(tǒng)的審批和現(xiàn)金管理系統(tǒng)的審核過程，嚴(yán)格控制單據(jù)的正確性，盡量避免提交后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的情況?？山ㄗh客戶將已提交的單據(jù)打印或?qū)螕?jù)序時(shí)簿數(shù)據(jù)引出以作為重新錄入的參考。規(guī)程適用范圍集團(tuán)結(jié)算中心下屬企業(yè)序號(hào)處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1接收銀行收款記錄結(jié)算中心會(huì)計(jì)2處理銀行收款記錄，