公司財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施細(xì)則-在線瀏覽
2025-05-30 01:34本頁面
【正文】 由市場營銷部綜合服務(wù)中心報(bào)備公司財(cái)務(wù)部以用來撥款；（2）每月最后1個工作日由省區(qū)會計(jì)統(tǒng)計(jì)辦事處資金余額，財(cái)務(wù)部將不定期根據(jù)銀行卡號和查詢密碼抽查各辦事處的銀行卡余額，如發(fā)現(xiàn)金額不一致可停止撥款，對辦事處月底資金余額過大，財(cái)務(wù)部將沖抵下月?lián)芸睿踔林苯邮栈囟嘤喱F(xiàn)金，同時(shí)由省區(qū)會計(jì)向省區(qū)管理中心主任報(bào)備；次月5日前（遇節(jié)假日順延）由財(cái)務(wù)部根據(jù)市場營銷部綜合服務(wù)中心提供的已批準(zhǔn)的費(fèi)用預(yù)算及付款計(jì)劃分次將費(fèi)用劃撥至各辦事處的“費(fèi)用資金”的銀行卡上。（4）每月實(shí)際下?lián)芙痤~=當(dāng)月預(yù)算金額 －（①各辦事處當(dāng)日的實(shí)際現(xiàn)金余額 － ②當(dāng)月預(yù)算內(nèi)尚未支付款項(xiàng)（注明付款時(shí)間、付款事項(xiàng)和付款金額）－ ③各辦事處預(yù)留備用金），上述①、②、③項(xiàng)由各辦事處提供。辦事處的現(xiàn)金和銀行卡交由咨詢出納員或辦事處主任指定專人保管；銀行卡應(yīng)設(shè)查詢密碼和取款密碼，查詢密碼報(bào)財(cái)務(wù)部備案存檔，取款密碼由辦事處主任保管，不得泄露給他人；備用金是由咨詢出納員保管，用于應(yīng)付辦事處日常開支的現(xiàn)金；備用金余額根據(jù)各辦事處實(shí)際情況控制在1000元以內(nèi)；到銀行取現(xiàn)由辦事處主任親自辦理。咨詢出納員如發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與現(xiàn)金不符時(shí)，應(yīng)立即查明原因，如不能查明原因的，應(yīng)及時(shí)向辦事處負(fù)責(zé)人和上級部門報(bào)告，并請求協(xié)助查明原因，由財(cái)務(wù)部做出處理；（4）咨詢出納員調(diào)動或離職，必須將辦事處的資金、文件及經(jīng)辦行政事務(wù)與承接人員辦理交接手續(xù)，由辦事處負(fù)責(zé)人監(jiān)交，經(jīng)省級市場管理中心主任及省區(qū)會計(jì)確認(rèn)后，人事部門批準(zhǔn)了離職人員所填寫的《員工離職登記表》后，方可離任及結(jié)算剩余工資；辦事處負(fù)責(zé)人調(diào)動或離職，必須將辦事處的資金、資產(chǎn)、文件及行政事務(wù)與承接人員辦理交接手續(xù)，由省級市場管理中心主任監(jiān)交，并經(jīng)省區(qū)會計(jì)對辦事處資產(chǎn)和資金審計(jì)確認(rèn)后，人事部門批準(zhǔn)了《員工離職登記表》后，方可離任及結(jié)算剩余工資。報(bào)銷流程如下：A、辦事處單據(jù)：報(bào)銷人→辦事處負(fù)責(zé)人→省區(qū)會計(jì)→省區(qū)管理中心主任→副部長（副部長可授權(quán)委托省區(qū)管理中心主任審批）B、省區(qū)單據(jù)：報(bào)銷人→省區(qū)管理中心主任→省區(qū)會計(jì)→副部長→副總經(jīng)理C、片區(qū)單據(jù)：報(bào)銷人→副部長→片區(qū)會計(jì)→副總經(jīng)理費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷細(xì)則辦事處主任要嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，節(jié)約使用各項(xiàng)資金，提高經(jīng)費(fèi)使用效率，對預(yù)算內(nèi)的專項(xiàng)資金做到?？顚Ｓ?，以保障本辦事處各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。出差補(bǔ)助的時(shí)間計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：各省區(qū)可根據(jù)實(shí)際情況參照公司財(cái)務(wù)制度制定標(biāo)準(zhǔn)a) 辦事處人員到總部培訓(xùn)和述職的，住宿原則上由總部統(tǒng)一安排（未安排的按規(guī)定的住宿標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷），往返交通費(fèi)填寫差旅報(bào)銷單報(bào)銷，另外補(bǔ)助誤餐費(fèi)10元/天/人；（填寫差旅報(bào)銷單）b) 各辦事處間相互輪崗、實(shí)習(xí)、協(xié)助工作的，由派出地負(fù)責(zé)報(bào)銷派出地到實(shí)習(xí)地來回的路費(fèi)，并由派出地計(jì)算出差補(bǔ)助，此補(bǔ)助只包括誤餐費(fèi)10元/天/人。修理費(fèi)不予以報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)注明起始地點(diǎn)及行程，并標(biāo)注與行程相對應(yīng)的公差里程數(shù)。（填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單）i）出差報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷人必須有一段車票是電腦機(jī)打車票，否則不予報(bào)銷；對城鄉(xiāng)公交一體化城市不做要求，但必須向省區(qū)會計(jì)提供詳細(xì)全市的乘車路線價(jià)格明細(xì)表。（填寫招待費(fèi)報(bào)銷單）附件：（3）辦公費(fèi)：日常辦公用品的采購由省級市場總部集中采購，個人辦公用品按每人15元兩月為限額；一次性水杯、飲用水、茶葉等由辦事處負(fù)責(zé)人按實(shí)際開支報(bào)銷，復(fù)印、打印費(fèi)等由辦事處主任按實(shí)際開支報(bào)銷，報(bào)銷單上注明品種、數(shù)量及單價(jià)。辦事處購置資產(chǎn)和報(bào)廢損壞時(shí)須報(bào)省級市場管理中心主任批準(zhǔn)，資產(chǎn)管理中心備案。大批量（50封/次以上）的郵寄宣傳資料需報(bào)省級市場管理中心主任審批。（填寫費(fèi)用報(bào)銷單）（7）房租水電費(fèi)：房租包括辦公場所房租和辦事處員工住房房租，
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