【正文】 金流量附表項目做檢查?，F(xiàn)金銀行存款赤字報警當(dāng)現(xiàn)金和銀行存款余額小于0時，在憑證錄入時會出現(xiàn)相應(yīng)的提示。該選項控制的科目范圍是在科目設(shè)置中設(shè)置了“往來業(yè)務(wù)核算”的科目。如某往來核算科目出現(xiàn)赤字，系統(tǒng)給出提示：“往來科目赤字，是否繼續(xù)？”，選擇【是】則繼續(xù)，選擇【否】則重新輸入數(shù)據(jù)。憑證套打不顯示核算項目類別名稱選擇了該選項，憑證套打打印時不打印核算項目類別名稱或代碼，只用打印出具體的明細(xì)核算項目的名稱或代碼。修改憑證時也不允許修改憑證號。新增憑證檢查憑證號在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的時候，如果不需要系統(tǒng)分配的憑證號，自己錄入，可選此項；否則，系統(tǒng)自動給新增的憑證增加憑證號。一般情況下，應(yīng)選擇這個選項，否則憑證號將可能不連續(xù)，無法判斷是沒有憑證的憑證號本身就是沒有業(yè)務(wù)記錄，還是由于人為的原因?qū)⒃搼{證丟失或是做了其他的處理，不利于財務(wù)管理。如第1期的最大憑證號為125，在結(jié)賬到第2期后，新增憑證時，憑證號從126開始；如果不選擇該選項，憑證號按期間排列時，第2期新增憑證，憑證號從1開始。如第1期的最大憑證號為125，在結(jié)賬到第2期后，新增憑證時，憑證號從1開始；如果不選擇該選項，憑證號按年度排列時，第2期新增憑證，憑證號從126開始。必須雙敲審核，即如果選中這一個選項，必須對憑證執(zhí)行雙敲審核這一步驟。憑證日期處理在“憑證日期處理”中，增加選項憑證錄入截止日期和月份調(diào)整系數(shù)，供月份和截止日期的選擇。可處理為：在憑證錄入截止日期的選框中輸入數(shù)字6，在月份調(diào)整系數(shù)中輸入數(shù)字1即可。當(dāng)結(jié)賬日為0時，則月份可以隨便輸入，不做控制。默認(rèn)匯率類型來源為公共資料中匯率體系設(shè)定的【匯率類型】，默認(rèn)值為【公司匯率】。憑證中的匯率允許手工修改勾選此選項，憑證中的匯率不受匯率表限制，可以手工修改；不勾選此選項，憑證中的匯率取對應(yīng)匯率表的匯率。余額和預(yù)算額在“記賬憑證_新增”界面中的參考消息上面的位置顯示，只有當(dāng)光標(biāo)指向金額處時才會顯示余額和預(yù)算額的數(shù)據(jù)。錄入以后期間的憑證，顯示科目的最新余額時，將該憑證期間已錄入的憑證包括在內(nèi)計算余額。往來傳遞頁簽如下表所示：表14 系統(tǒng)參數(shù)說 明啟用內(nèi)部往來憑證協(xié)同處理選中時，主控臺的〖內(nèi)部往來協(xié)同處理〗及相應(yīng)的子功能〖我方內(nèi)部往來〗、〖對方內(nèi)部往來〗才可以使用。默認(rèn)不選中。 限借方發(fā)送（默認(rèn)選中） 借貸雙方均可發(fā)送該參數(shù)在子公司賬套中不能選擇，由集團(tuán)賬套統(tǒng)一控制【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】中的【公共資料】不僅是總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，也為其他財務(wù)會計子系統(tǒng)乃至整個K/3 系統(tǒng)所共用，是整個系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)不可缺少的部分。在幣別設(shè)置窗口中可以對幣別進(jìn)行新增、修改、匯率設(shè)置等操作。單擊【新增】，輸入幣別信息，點(diǎn)擊【確定】保存即可，如下圖所示：圖14 幣別錄入界面2. 計量單位設(shè)置物料的設(shè)置必定涉及計量單位。在K/3主界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【計量單位】，進(jìn)入計量單位維護(hù)界面，先點(diǎn)擊左邊的窗口，再點(diǎn)擊工具欄上的【新增】按鈕，輸入計量單位組，如下圖所示。 在系統(tǒng)中已經(jīng)預(yù)設(shè)了多種核算項目類別，如客戶、部門、職員、物料、倉庫、供應(yīng)商、成本對象、勞務(wù)、成本項目、要素費(fèi)用、分支機(jī)構(gòu)、工作中心、現(xiàn)金流量項目等。案例：某公司業(yè)務(wù)面廣，以工程項目進(jìn)行項目管理，在核算項目類別中增加“工程項目”，包括的屬性有代碼、名稱、區(qū)域、負(fù)責(zé)人、備注，其中“區(qū)域”屬性為系統(tǒng)中已經(jīng)存在的輔助資料，“負(fù)責(zé)人”屬性為系統(tǒng)中核算項目類別職員中的信息，“備注”屬性為文本類型，長度為100，工程項目的自定義屬性如下表所示。在K/3主界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【核算項目管理】，進(jìn)入核算項目維護(hù)界面，先點(diǎn)擊左邊窗口的空白區(qū)域，再點(diǎn)擊工具欄上的【新增】按鈕，輸入核算項目類別，如下圖所示。結(jié)合案例為核算項目類別“工程項目”增加自定義屬性“區(qū)域”、“負(fù)責(zé)人”和“備注”， 如下圖所示。圖110 核算項目類別屬性修改第四步：設(shè)置好自定義核算項目“工程項目”的字段屬性后，就可以增加具體的核算項目了。圖111 核算項目的新增4. 科目設(shè)置系統(tǒng)中的會計科目可以引入，但引入的只是一級科目和少數(shù)會計科目體系有規(guī)定的二級科目，用戶可以根據(jù)自身需求新增二級科目或其他明細(xì)科目，并對所有科目的屬性進(jìn)行維護(hù)。在科目設(shè)置窗口，用戶可以對會計科目進(jìn)行瀏覽、新增、修改、禁用、預(yù)算數(shù)據(jù)錄入、科目計息定義，還可以預(yù)覽、打印全部科目的屬性。選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【科目】，進(jìn)入“科目”界面后，點(diǎn)擊菜單【文件】→【從模板中引入科目】，在科目模板中選擇“新會計準(zhǔn)則科目”，點(diǎn)擊【引入】，在科目列表中選擇需要引入的科目，點(diǎn)擊【確定】進(jìn)行引入，如下圖：圖112 科目的引入第二步：增加明細(xì)科目。雙擊某會計科目，可以打開并修改該科目的屬性。在科目屬性中勾選現(xiàn)金科目或銀行科目則為現(xiàn)金類科目，出現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬及現(xiàn)金流量表時會涉及到此類科目，如下圖所示勾選現(xiàn)金科目或銀行科目后，系統(tǒng)自動勾上出日記賬的選項。應(yīng)收應(yīng)付等往來科目選擇了往來業(yè)務(wù)核算，可以在總賬中進(jìn)行詳細(xì)的往來業(yè)務(wù)核算，勾選往來業(yè)務(wù)核算的科目必須設(shè)置核算項目，如下圖所示。進(jìn)行數(shù)量金額核算的科目在憑證錄入時不僅要錄入金額還要錄入數(shù)量，實(shí)現(xiàn)總賬系統(tǒng)金額、數(shù)量的雙重核算，設(shè)置時首先選擇數(shù)量金額輔助核算，然后選擇計量單位組和缺省單位，如下圖所示。為計算企業(yè)資金的時間成本，科目中選擇科目計息并設(shè) 置日利率，可以在科目利息計算表中計算出該科目的利息，如下圖所示。在科目設(shè)置中可以錄入科目的預(yù)算數(shù)據(jù)，再結(jié)合總賬系統(tǒng)參數(shù)實(shí)現(xiàn)對該科目預(yù)算的控制。雙擊“管理費(fèi)用”科目，點(diǎn)擊【科目預(yù)算】即可對科目進(jìn)行預(yù)算金額的設(shè)置。若賬套連續(xù)使用，系統(tǒng)可以自動取標(biāo)示為“非可錄項”的上年數(shù)據(jù)。圖119 科目預(yù)算的設(shè)置B、有核算項目的科目的預(yù)算數(shù)據(jù)錄入。科目掛了核算項目后，“核算項目”這個選項為可選（如科目未帶核算項目，這個復(fù)選項為灰色不可選的狀態(tài)），只有選中了這個選項，本期預(yù)算數(shù)據(jù)才會變?yōu)榘咨目射浫霠顟B(tài)，否則為黃色的不可修改狀態(tài)； 第三，單擊【新增項目】，在右邊的核算項目列表框中將會增加一條空白記錄，列頭上會顯示核算項目類別信息，科目下設(shè)置幾個核算項目就顯示幾列，每一列的列頭上是核算項目類別名稱，如下圖所示；圖120 計息科目的設(shè)置第四，雙擊核算項目類別下的黑色條目，出現(xiàn)錄入具體核算項目信息的窗口； 第五，在部門代碼處通過手工錄入或按【F7】選擇的方式填入核算項目代碼，點(diǎn)擊【保存】回到預(yù)算數(shù)據(jù)錄入界面； 第六，依例部門核算項目選擇“辦公室”，“財務(wù)費(fèi)用”9月份的“本期最高預(yù)算借方發(fā)生額”為1,000,000元，如下圖所示。 如果希望對科目設(shè)置核算項目，則此操作一定要在科目使用前進(jìn)行。 新增明細(xì)科目，明細(xì)科目與上級科目用“．”號分級。5. 憑證字設(shè)置憑證字是在錄入憑證時使用的用于標(biāo)記憑證類別的符號。案例：某公司憑證字如下表所示：表15名稱借方必有貸方必有借或貸必有借方必?zé)o貸方必?zé)o借和貸必?zé)o是否默認(rèn)收付1001, 轉(zhuǎn)步驟：在K/3主界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【憑證字】，進(jìn)入憑證字維護(hù)界面，點(diǎn)擊【新增】，輸入憑證字，如下圖所示。結(jié)合案例憑證字“付”字，設(shè)置為貸方必有1001，借方必?zé)o1001， 后期憑證錄入時，若使用憑證字“付”字，而貸方科目沒有1001 銀行存款科目，該憑證不能保存，這樣可以協(xié)助用戶檢查憑證錄入的內(nèi)容，提高憑證字使用的準(zhǔn)確性。注意：一借一貸、一借多貸、多借一貸的憑證系統(tǒng)不做上述控制。選中一個憑證字，在菜單欄選擇【編輯】→【設(shè)為默認(rèn)值】（或右擊選擇【設(shè)為默認(rèn)值】），則可將指定的憑證字設(shè)為默認(rèn)憑證字。用戶也可以不設(shè)置默認(rèn)憑證字，在這種情況下，系統(tǒng)將根據(jù)拼音排序?qū)⑴旁谑孜坏膽{證字帶到新增憑證中。案例：某公司2009 年9 月各個會計科目初始數(shù)據(jù)，如下表所示。第一步：普通科目初始數(shù)據(jù)錄入。期初余額的方向是基礎(chǔ)資料科目中設(shè)置的方向，在此不能修改，如下圖所示。初始數(shù)據(jù)是區(qū)分不同幣別錄入的，首先在幣別下拉框中選擇需要錄入的幣別，輸入原幣金額后，系統(tǒng)會根據(jù)基礎(chǔ)資料【幣別】中設(shè)置的匯率自動將原幣折算為本位幣，如下圖所示。當(dāng)科目啟用了數(shù)量金額輔助核算，選中該科目時，系統(tǒng)自動彈出“數(shù)量”欄供用戶錄入。 A、科目下設(shè)明細(xì)科目的錄入方法。初始數(shù)據(jù)錄入時，數(shù)量是以科目屬性設(shè)置的計量單位組中的默認(rèn)計量單位為標(biāo)準(zhǔn)。圖125 數(shù)量金額科目初始余額錄入B、科目下設(shè)核算項目的錄入方法。（物料對應(yīng)的基本計量單位與物料所屬科目選擇的計量單位組中的默認(rèn)計量單位一致）。如下圖所示?？颇吭O(shè)置了核算項目，在初始數(shù)據(jù)錄入時，會在科目的核算項目欄中做一標(biāo)記“√”，單擊“√”， 系統(tǒng)自動切換到核算項目的初始余額錄入界面。如果科目是損益類科目，當(dāng)光標(biāo)移到該科目時，系統(tǒng)會自動彈出“實(shí)際損益發(fā)生額”供用戶錄入，如下圖所示。圖129 試算平衡第七步：結(jié)束初始化，如下圖所示。年中啟用賬套，在表結(jié)法下，初始化時，損益類科目處于未結(jié)平狀態(tài)，即余額不為零，此時無需錄入科目的“實(shí)際損益發(fā)生額”，與一般科目一樣錄入本年累計借方、累計貸方及期初余額。有外幣的情況，必須切換到綜合本位幣下再試算平衡，試算平衡后則可結(jié)束初始化，試算不平衡則不能結(jié)束初始化。1. 憑證錄入日常處理中“憑證錄入”窗口是用戶使用最頻繁的窗口，憑證錄入對于用戶來說，是用戶工作量最大部分。 注意：系統(tǒng)會自動給出上一次錄入的最后一張憑證的日期，可以修改。2) 憑證號 憑證號系統(tǒng)會自動給出，按照當(dāng)前期間同類憑證的最大號加1給出。作完一個憑證后必須保存之后系統(tǒng)才會給出該憑證的憑證號，如果憑證未保存，該憑證無效，不占用憑證號。二是為了提高錄入速度，點(diǎn)擊功能鍵F7，在摘要庫中自動引入常用摘要。圖133 憑證摘庫錄入界面第三步：首先要求增加摘要具體大類，指示圖標(biāo)箭頭所示，然后再增加相應(yīng)類別具體內(nèi)容（摘要具體內(nèi)容是以代碼+名稱表示）圖134 憑證摘庫錄入界面第四步：最后單擊“保存”。您可以對摘要庫進(jìn)行編輯：增加、修改、刪除等。4) 會計科目欄 在科目欄中錄入會計科目的方法有多種。在錄入過程中左下方的狀態(tài)欄會隨時動態(tài)提示代碼所對應(yīng)的科目名稱，如果輸入完代碼后，狀態(tài)欄中沒有科目名稱顯示，則說明輸入的代碼有錯誤。C、如果您在會計科目設(shè)置中定義了助記碼，則可以在此直接輸入助記碼，系統(tǒng)會自動找到該科目將其寫入憑證。B、如果會計科目中設(shè)定了“核算單一外幣”選項，則在輸入科目代碼之后，系統(tǒng)會顯示出外幣輸入格式，顯示出幣別代碼，匯率數(shù)據(jù)，要求您輸入原幣金額。輸入原幣金額后，系統(tǒng)會自動根據(jù)匯率折算為折合本位幣金額并顯示在金額欄中，折合本位幣金額可以修改，若原幣乘以匯率不等于金額，系統(tǒng)會提示是否繼續(xù)。D、如果選擇“是”則按輸入的金額保存，若選擇“否”則系統(tǒng)要求修改相應(yīng)項目，以使金額＝數(shù)量*單價。對于核算項目的獲取， 系統(tǒng)除了模糊查詢之外， 還可以通過查找功能來實(shí)現(xiàn)， 點(diǎn)擊“查找”， 系統(tǒng)提示錄入核算項目及其相關(guān)附屬信息，確認(rèn)后，就可以獲取相關(guān)核算項目。如果要將已錄入的金額轉(zhuǎn)換到另一方，只需將光標(biāo)定位于要轉(zhuǎn)換的金額欄上，然后按“空格”鍵進(jìn)行切換。 操作：這里要求用戶請在金額欄直接錄入“20000”；結(jié)算方式：支票? 專家指點(diǎn)：A、如果需要清除金額欄中的數(shù)據(jù)，只需將光標(biāo)移至金額處，敲“ESC”鍵即可。如果入錯了借貸方向，空格鍵可以切換金額方向。您如果要退出憑證錄入狀態(tài)或是錄入一張新憑證，系統(tǒng)將提示您憑證已修改，是否保存變動，確定之后您可退出錄入憑證狀態(tài)或是繼續(xù)錄入新憑證。 注意：憑證保存后立即新增：未選此項，憑證保存后，您必須按“新增”或快捷鍵F4才能新增憑證。按工具條中的頁面按鈕，系統(tǒng)將為您彈出頁面設(shè)置的窗口，如圖所示：圖135 憑證頁面設(shè)置u 點(diǎn)擊“標(biāo)題”標(biāo)簽?zāi)梢栽O(shè)置憑證的標(biāo)題：如憑證項目，您可以寫為記賬憑證，也可以改為收款憑證、付款憑證或是別的憑證類別，參考消息您可以改為輔助信息等，其他依此類推，您都可以修改憑證的標(biāo)題，對于外資企業(yè)，您也可以將相關(guān)的條目定義為英語，u 點(diǎn)擊“尺寸”標(biāo)簽，系統(tǒng)將顯示憑證尺寸定義的窗口：在尺寸定義的窗口中可以設(shè)置欄目的高度和寬度。將圖中各個欄目的寬度和高度定義完成之后，按確認(rèn)按鈕，確定您所做的定義，一個漂亮的憑證格式便產(chǎn)生了。u 點(diǎn)擊“字體”標(biāo)簽，系統(tǒng)將進(jìn)入字體定義的窗口：在字體的操作窗口，您可以定義憑證頭字體、分錄標(biāo)題字體、分錄內(nèi)容字體、分錄數(shù)字字體。您可以選擇字體、字型、字的大小，在示例窗口中您