【正文】 與外部專家權(quán)重確認(rèn)公司領(lǐng)導(dǎo)評(píng)估權(quán)重——X公司部門(mén)代表評(píng)估權(quán)重——Y外部專家評(píng)估權(quán)重——ZX+Y+Z=1風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)事件影響程度——F總權(quán)F總權(quán)=領(lǐng)導(dǎo)F權(quán)* X+部門(mén)代表F權(quán)* Y+外部專家F權(quán)*Z風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率——P總權(quán)P總權(quán)=領(lǐng)導(dǎo)P權(quán)* X+部門(mén)代表P權(quán)* Y+外部專家P權(quán)*Z（五）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估參與人員風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估參與人員包括：XX領(lǐng)導(dǎo)層、XX機(jī)關(guān)各職能部門(mén)代表、XX咨詢顧問(wèn)組。對(duì)于每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件，分別從影響程度、發(fā)生可能性2個(gè)維度進(jìn)行評(píng)價(jià)，以判斷對(duì)公司而言，這些風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率和對(duì)公司的重要性程度，每個(gè)評(píng)價(jià)維度的含義及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：1. 風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生可能性 是指在公司目前的管理水平下，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率的大小或者發(fā)生的頻繁程度。1分表示該風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性極低；5分表示該風(fēng)險(xiǎn)事件幾乎確定會(huì)發(fā)生。（每3年發(fā)生一次）2較低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性很小。（每季度發(fā)生一次）4較高風(fēng)險(xiǎn)事件很有可能發(fā)生。（幾乎每日都會(huì)發(fā)生）2. 風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后的影響程度是指該風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展所產(chǎn)生影響的大小。影響程度分為5個(gè)等級(jí)，賦值1至5分，表示影響程度依次加強(qiáng)。影響等級(jí)財(cái)務(wù)影響人員健康安全影響公司聲譽(yù)影響1輕微該類風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)有微小的影響輕微影響一位員工或公民的健康企業(yè)財(cái)務(wù)損失占稅前利潤(rùn)百分比在1%5%之間在公司當(dāng)?shù)卦斐梢欢ㄓ绊懀ㄆ放?、形象、?jìng)爭(zhēng)力、市場(chǎng)份額、社會(huì)安定等方面），但這種影響需要一定時(shí)間內(nèi)消除，但需要付出一定代價(jià)3中等該風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)有影響，但是能夠被有效解決，且在一定時(shí)期內(nèi)沒(méi)有后續(xù)影響嚴(yán)重影響多位員工或者公民健康企業(yè)財(cái)務(wù)損失占稅前利潤(rùn)百分比在11%20%之間在全國(guó)范圍內(nèi)造成一定影響（品牌、形象、競(jìng)爭(zhēng)力、市場(chǎng)份額、社會(huì)安定等方面），但這種影響需要公司通過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的努力消除，且付出巨額代價(jià)5非常嚴(yán)重該風(fēng)險(xiǎn)事件如果在一段時(shí)期內(nèi)得不到解決，將會(huì)影響企業(yè)的生存引致三位以上（包括）員工或者公民死亡風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取定量與定性相結(jié)合的方式，人員由XX和XX全面風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組共同組成，分別對(duì)各條風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行打分；根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不同認(rèn)識(shí)，分配評(píng)估人員所占權(quán)重。參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的人員包括XX領(lǐng)導(dǎo)層、XX各職能部門(mén)代表（每個(gè)部門(mén)選派一位代表）、XX咨詢項(xiàng)目組。第二，評(píng)估結(jié)果形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果錄入、復(fù)核后，將XX領(lǐng)導(dǎo)層小組、XX職能部門(mén)代表小組、XX全面風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目組的評(píng)估分?jǐn)?shù)按照3：3：4的權(quán)重進(jìn)行加權(quán)匯總，專家檢查確認(rèn)后形成最終評(píng)估結(jié)果。重大風(fēng)險(xiǎn)一般反映出管理層最關(guān)注的事項(xiàng)，可能影響到企業(yè)生存發(fā)展，或者可能給企業(yè)帶來(lái)重大損失和重大機(jī)會(huì)。最后，該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)還要參考專家意見(jiàn)，以最終確定是否屬于重大風(fēng)險(xiǎn)。其中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)1項(xiàng)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)3項(xiàng)，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)1項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果中的數(shù)量分布如下表。重大風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖如下。說(shuō)明：1. 風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖中，橫坐標(biāo)為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度，縱坐標(biāo)為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性。圖中紅區(qū)為相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)，應(yīng)規(guī)避和轉(zhuǎn)移區(qū)域中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)且優(yōu)先安排實(shí)施各項(xiàng)防范措施；圖中黃區(qū)中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該嚴(yán)格加以控制并且專門(mén)補(bǔ)充各項(xiàng)控制措施。（1）戰(zhàn)略管理風(fēng)險(xiǎn)。（2）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。（3）競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。（4）盈利能力風(fēng)險(xiǎn)。（5）資金風(fēng)險(xiǎn)。（6）償債風(fēng)險(xiǎn)。三、重大風(fēng)險(xiǎn)的描述、管理策略與解決方案（一）重大風(fēng)險(xiǎn)的描述（1）戰(zhàn)略管理風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)類別歸屬戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因戰(zhàn)略管理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因主要是未形成有效的戰(zhàn)略管理機(jī)制，戰(zhàn)略執(zhí)行不力。在秉承工程局整體發(fā)展戰(zhàn)略與自身戰(zhàn)略定位的協(xié)調(diào)方面存在模糊和不足。（3）決策權(quán)限劃分不清晰，如關(guān)于投資決策、營(yíng)銷(xiāo)決策、資金使用決策等授權(quán)機(jī)制與管理辦法不明確。（5）戰(zhàn)略制定后，未能根據(jù)環(huán)境變化，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，導(dǎo)致供公司戰(zhàn)略與現(xiàn)實(shí)不匹配，導(dǎo)致戰(zhàn)略目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)。（7）并購(gòu)重組，整合風(fēng)險(xiǎn)影響戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（9）由于公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)能力、公司品牌聲譽(yù)等因素，導(dǎo)致公司在市場(chǎng)自營(yíng)項(xiàng)目市場(chǎng)開(kāi)拓方面存在瓶頸。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給企業(yè)帶來(lái)的影響風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能使企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)不能有效實(shí)現(xiàn)，企業(yè)盈利能力降低，運(yùn)營(yíng)效率下降。（2）業(yè)主方資金緊張等原因造成項(xiàng)目合同標(biāo)的款不能在約定的時(shí)間收到。涉及的主要所屬企業(yè)本公司涉及的重要流程應(yīng)收賬款流程、客戶評(píng)價(jià)流程、項(xiàng)目經(jīng)理考核流程和訴訟管理流程風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給企業(yè)帶來(lái)的影響風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后將使企業(yè)應(yīng)收賬款回收難度增加，對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流產(chǎn)生影響，導(dǎo)致企業(yè)后期運(yùn)營(yíng)存在一定困難。（2） 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手實(shí)力強(qiáng)，如中鐵十八局等。（4） 企業(yè)內(nèi)部單位競(jìng)爭(zhēng)，未充分整合企業(yè)資源實(shí)力與外單位開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)等。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給企業(yè)帶來(lái)的影響風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，使企業(yè)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)下降、工程承攬受挫、收入降低等。（2）公司身處資本市場(chǎng)之中，出資人的利益必須考慮，導(dǎo)致某些時(shí)候可能難以兼顧短期盈利能力和長(zhǎng)期盈利能力。（4）企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平存在薄弱環(huán)節(jié)，項(xiàng)目精細(xì)化管理部不足，成本費(fèi)用控制不嚴(yán)，造成利潤(rùn)降低。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給企業(yè)帶來(lái)的影響盈利能力風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致企業(yè)利潤(rùn)率下降甚至虧損，一旦受到重大挫折可能危及企業(yè)生存與發(fā)展。（2）制定項(xiàng)目資金計(jì)劃時(shí)，未能正確估計(jì)項(xiàng)目進(jìn)度和項(xiàng)目資金需求，導(dǎo)致資金計(jì)劃不合理。（3） 項(xiàng)目工程款由于客戶信用或未能及時(shí)進(jìn)行竣工結(jié)算等原因，導(dǎo)致公司現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出不匹配。（5） 資金未能進(jìn)行有效統(tǒng)一管理（6） 由于項(xiàng)目墊資的原因，隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，資金需求增加，資金壓力加大。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給企業(yè)帶來(lái)的影響風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，可能影響企業(yè)資金使用效率，現(xiàn)金流斷裂，威脅企業(yè)生存。產(chǎn)生原因如下：（1）業(yè)主拖欠工程款，形成連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致公司拖欠分供商工程款。（3）公司自身實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況不甚理想。（5）外部因素影響現(xiàn)金流。（7）對(duì)應(yīng)收債權(quán)確認(rèn)、計(jì)量不及時(shí)，導(dǎo)致公司債權(quán)損失。涉及的重要流程本公司風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給企業(yè)帶來(lái)的影響風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后導(dǎo)致公司在某一時(shí)期還款壓力過(guò)大，甚至引起公司償債危機(jī)或引發(fā)法律訴訟。公司重視戰(zhàn)略管理，正在逐步理順戰(zhàn)略定位、決策授權(quán)機(jī)制、資源配置原則，努力控制和避免由于聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目管理不善給企業(yè)帶來(lái)的損失，直至最終實(shí)現(xiàn)完全自主經(jīng)營(yíng)。如聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目比例偏離標(biāo)準(zhǔn)值5%10%時(shí)即已達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)承受度邊界。（2）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)偏好公司認(rèn)為應(yīng)對(duì)結(jié)算嚴(yán)格控制，及時(shí)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行結(jié)算、回收賬款。風(fēng)險(xiǎn)承受度主要通過(guò)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)和應(yīng)收賬款余額超標(biāo)比例來(lái)體現(xiàn)，將結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)分為I級(jí)風(fēng)險(xiǎn)承受度和II級(jí)風(fēng)險(xiǎn)承受度作為警戒線，形成兩級(jí)預(yù)警機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)，應(yīng)收賬款余額超標(biāo)比例。因此對(duì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)控制相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。風(fēng)險(xiǎn)承受度主要通過(guò)市場(chǎng)占有率、銷(xiāo)售利潤(rùn)率等指標(biāo)體現(xiàn)，分別確定I級(jí)風(fēng)險(xiǎn)承受度和II級(jí)風(fēng)險(xiǎn)承受度作為警戒線，形成兩級(jí)預(yù)警機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)如市場(chǎng)占有率、銷(xiāo)售利潤(rùn)率等風(fēng)險(xiǎn)管理策略概述競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)主要是建筑業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、行業(yè)內(nèi)的不規(guī)范低成本競(jìng)爭(zhēng)、公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中不占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位等原因所致，公司在天津本地處于一定實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力，所以總體上的策略采取堅(jiān)持自身發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃但可以局部或階段進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，如戰(zhàn)略結(jié)盟等。風(fēng)險(xiǎn)承受度公司對(duì)盈利能力風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)承受度較為有限，主要通過(guò)企業(yè)凈利潤(rùn)率、利潤(rùn)總額偏離目標(biāo)值的比例來(lái)體現(xiàn)，分別確定I級(jí)風(fēng)險(xiǎn)承受度和I