金融風險管理的國際趨勢-在線瀏覽
2025-03-01 17:03本頁面
【正文】 外部事件 持 續(xù) 進 行 損失事件資料庫 風險分析 （原因／趨勢） 管理性報告 風險辨識 風險評估與衡量 風險監(jiān)控 風險報告 14 風險值的壓力測試 Stress Testing ?壓力測試的步驟 : 1. 依風險因子建立市場情境 2. 設定各種情境下因子可能的變化 3. 依情境建立評價部位 4. 計算情境數(shù)值及機率 5. 整合機率計算壓力風險值 ?對壓力測試的要求 : ? 壓力測試應在重大事件發(fā)生之前 ? 壓力情境應與重大事件的實況吻合 . ? 應同時考慮歷史壓力測試與假設壓力測試 ? 壓力測試應特別考慮各風險因子間的相關係數(shù) 3. 信用風險 16 Credit risk vs Market risk ? The nature of risk distributions skewed and similar to option positions ? Time horizons ? Aggregations and risk limits ? Mixed cases 17 Credit scoring system ? Preidentify certain key factors that determine the probability of default, and calculate a numerical score with the factors ? Altman (1968) Zscore model concludes an equation: ? Z = X1 + X2 + X3 + X4 + 1 X5 ? X1 = working capital / total assets ratio ? X2 = retained earnings / total assets ratio ? X3 = earnings before interest and tax / total assets ratio ? X4 = market value of equity / book value of total liabilities ? X5 = sales / total assets ratio 18 Basel II 動態(tài)綜覽 Basel II 第一支柱 最低資本 第一支柱 之遵循 外部風險管理 第三支柱 市場紀律 第二支柱 監(jiān)理審查 第二支柱 之遵循 內(nèi)部風險文化之建立 ? 人事制度及管理 ? 部門溝通 ? 各種報告 /報表 ? 教育訓練 ? 授權制度 ? 組織章程 ? 文件手冊 ? 法律遵循 ? 管理架構 ? 風險等級分類 ? 監(jiān)理考評 ? 規(guī)章管理辦法 風險績效及策略 ? 資本適足率 ? 會計準則 ? 風險揭露 ? 風險事件處理 風險事件管理 ? 追蹤考核 ? 分析報告 ? 事件管理之能力 ? 統(tǒng)計資料 風險事件 資料庫 信用風險 市場風險 作業(yè)風險 基礎內(nèi)部 評等法 風險值 基本 指標法 進階內(nèi)部 評等法 標準法 基礎法 內(nèi)部模型 標準法 （ 1） （ 2） （ 3） 19 第一支柱：資本適足率 ? A cushion
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