【正文】 經(jīng)營管理辦公會會議簽到單 參會人員 簽 到 參會人員 簽 到 經(jīng)營管理辦公會議事制度 NEEDZD2020A 寶雞市愛能特營養(yǎng)乳品有限公司 經(jīng)營管理辦公會會議記錄單 會議名稱： 會議時間： 會議地點： 主持人 /召集人： 記 錄 員： 審閱簽字： 出席人： 列席人： 缺席人： 主要議題： 發(fā)言記錄：（可另附頁） 經(jīng)營管理辦公會議事制度 NEEDZD2020A 寶雞市愛能特營養(yǎng)乳品有限公司 經(jīng)營管理辦公會會議紀(jì)要 于 年 月 日至 日在 舉行。 列席會議。 會議聽取 ， 會議經(jīng)過充分討論，形成如下決議： ； ； ； 。制度匯編 A 11制度匯編 A 12 目錄 第一章：差旅費的范圍與標(biāo)準(zhǔn) 第二章：借款范圍與方式 第三章：資金審批權(quán)限 第四章：報銷單據(jù)的選擇與粘貼 第五章：費用的核定 第六章：應(yīng)收帳款的管理、呆壞帳的計提與處理方法 第七章：懲罰條款 第八章：工作流程 第九章：其他 第一章：差旅費 標(biāo)準(zhǔn) 差旅費的范圍： 公司員工出差期間的住宿費、車船費（含飛機(jī)費用）、伙食補助費、交通補助費、車船票訂購費等。制度匯編 A 13 2． 長途車票必須憑 電腦車票報賬，縣級城市出差，須有單程電腦票才能報賬。大區(qū)經(jīng)理出差管理和日常管理見《 2020 年度營銷基本管理制度》；城市經(jīng)理要求在市區(qū)工作不少于 15天。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不安排食宿的，按照出差標(biāo)準(zhǔn)給予報銷。 、公司總部員工每人每天補助中餐費 6元。 3． 差旅費報銷單中必須憑出差當(dāng)?shù)氐淖∷薨l(fā)票或蓋章收據(jù)。 3． 員工按上述規(guī)定報賬，如果發(fā)現(xiàn)弄虛作假或有重大嫌疑且不能合理解釋的，公司領(lǐng)導(dǎo)或財務(wù)人員有權(quán)核減報賬金額或拒絕報賬。 財務(wù)管理制度 NEEDZD2020A 第二章：借款范圍與方式 借款種類：現(xiàn)金、支票。 支票借款的范圍：固定資產(chǎn)類、物料采購付款千元以上類、往來結(jié)算、其它 。 填寫說明：借款種類為現(xiàn)金或支票。 4． 辦理現(xiàn)金借款超過 2020 元，需提前半個工作日和出納預(yù)約。 5． 能用支票結(jié)算的一律不準(zhǔn)辦理現(xiàn)金借款。 5． 員工發(fā)生預(yù)借款 ，應(yīng)于費用發(fā)生次日或在預(yù)計報銷期限內(nèi)報銷。 出差人員借款須事先填寫外出審批單，經(jīng)部門主管核準(zhǔn)報總經(jīng)理批準(zhǔn)方可到財務(wù)部借款。 第三章：資金的審批權(quán)限 需審批資金的使用種類： 、 固定資產(chǎn)、物料采購類。制度匯編 A 15 資金審批權(quán)限的劃分： 、辦理固定資產(chǎn)，單項物料采購 50000 元以下，由總經(jīng)理審批； 50000 元以上 100000 元以下，須董事長總經(jīng)理共同簽批審批； 100000 元以上經(jīng)董事會討論審批。 、職工工資、勞保、福利費、員工外出辦事差旅費，月效益工資，月度提成工資，由總經(jīng)理審批；年度任務(wù)獎，股權(quán)激勵獎勵總經(jīng)理根據(jù)有關(guān)公司文件審批后，報董事長審批，發(fā)放現(xiàn)金的由財務(wù)部進(jìn)行發(fā)放，關(guān)系到股 權(quán)變更的，報股東大會后由董事會委托辦理。其他貨款的結(jié)算根據(jù) 條進(jìn)行審批。 1． 報銷單種類：費用報銷單，差旅費報銷單，支出憑證。 1． 2． 貨款及其他支出填寫支出憑證。 1． 報銷單的填寫字跡工整、不得涂改，報銷單的金額欄填寫時大小寫金額必須一致，并與所附原始發(fā)票一致。 2． 原始發(fā)票的粘貼，票據(jù)的粘貼必須用膠水依次粘貼整齊，不得用訂書釘或曲別針取代。 財務(wù)管理制度 NEEDZD2020A 原始單據(jù)取得形式。明細(xì)清單同樣需要加蓋銷貨單位的財務(wù)專用章或 發(fā)票使用章 ，報銷時除填寫一般報銷單外，必須附有資產(chǎn)管理員的入庫驗收單，入庫單的數(shù)量、金額必須與明細(xì)清單一致。 差旅費報銷按差旅費報銷單內(nèi)容詳細(xì)填寫：實際出發(fā)及到達(dá)時間、地點、出差任務(wù)。 5． 出差天數(shù)及費用支出應(yīng)在申請預(yù)算范圍之內(nèi)，有特殊情況超出預(yù)算的須特別批注，否則不予報銷。 5． 2． 出 差人員必須在回公司三個工作日內(nèi)內(nèi)報銷差旅費，并結(jié)清出差借款。經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。 采購貨款的報銷：應(yīng)由采購人員提供購貨發(fā)票及庫房簽章的驗收入庫單及請購核準(zhǔn)單，經(jīng)本部門主管、財務(wù)主管、公司分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，到財會部門申請貨款或報銷。 關(guān)于支出憑證的使用：報銷原則上必須取得正式合法之原始發(fā)票。 報銷時間的規(guī)定。此期間不辦理報銷。制度匯編 A 17要求當(dāng)月發(fā)生的費用當(dāng)月報銷，跨月費用一律不予報銷。 辦公費： 3． 公用品、紙張及辦公設(shè)備消耗，每季初，人力資源部根據(jù)各部門的費用計劃，統(tǒng)一由專人采購、保管，發(fā)放。特殊活動支付的費用可提出申請計劃，報請批準(zhǔn)后購買 3． 印刷費（ 名片、公司信紙、信封、內(nèi)部單據(jù)）、刻章，由人力資源部統(tǒng)一購置，發(fā)放。參加外單位組織的會議費。按公司計劃，由人力資源部統(tǒng)一安排實施。該費用的發(fā)生由物流部審核 廣告會展費：影視報刊、展會費用，宣傳品制作及印刷費。（驗資費、審計費、稅務(wù)代理等） 稅 費：城建稅、教育費及附加稅、企業(yè)所得稅 等 。 1水電費：支付的公司水費，電費，天然氣費等。制度匯編 A 18 1五保一金：為公司員工辦理養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險、住房公積金。 1物料消耗：為銷售產(chǎn)品而購買的各種促銷用品。 1． 控制應(yīng)收帳款的發(fā)生額，使應(yīng)收帳款總額保持最佳水平，控制應(yīng)收帳款的具體發(fā)生對象，確保應(yīng)收帳款及時足額收回。 1． 采取一系列措施，加強應(yīng)收帳款回帳的管理；對確實無法收回的應(yīng)收帳款，建立一定的壞帳注銷制度。 在重點搞好應(yīng)收帳款管理的同時，對于公司有可能發(fā)生的其他應(yīng)收款項也實施有效的管理。 計提壞帳準(zhǔn)備的方法為應(yīng)收帳款余額百分比法。制度匯編 A 19 對于確認(rèn)無法收回的應(yīng)收款項，經(jīng)批準(zhǔn)作為壞帳損失時，應(yīng)沖銷提取的壞帳準(zhǔn)備，借記本科目，貸記“應(yīng)收帳款”或“其他應(yīng)收款”科目。貸記本科目；同時，借記“銀行存款”科目，貸記“應(yīng)收帳款”或“其他應(yīng)收款”科目。 1 挪用公司貨款 5000 元以下者，一經(jīng)查實，限期追繳貨款，并處總額的 30%罰款，開除公職或通報全公司。 第七章：懲罰條款 員工報銷時如出現(xiàn)原始發(fā)票、支出憑證與上述報銷單據(jù)要求不一致的情況時，財務(wù)主管簽字之后要承擔(dān)連帶責(zé)任，處以不符要求的票據(jù)額度的罰款。當(dāng)事人除本張票據(jù)不予報銷外，處以本張票據(jù)等額的罰款。 借款人在款項借出之后，對未按財務(wù)制度規(guī)定時間內(nèi)報銷的，財務(wù)將對其下發(fā)催還款通知。財務(wù)管理制度 NEEDZD2020A 通知兩次后仍然不能核銷借款的，將酌情扣發(fā)當(dāng)事人工資，且不再補發(fā)。 本制度解釋權(quán)和修訂權(quán)歸財務(wù)部。財務(wù)負(fù)責(zé)人、部長以上級別人員報賬由總經(jīng)理審核、財務(wù)復(fù)核后報賬。 ⑶、采購程序：采購負(fù)責(zé)人提出申請并初步洽談合同，生產(chǎn)總監(jiān)考核申報，董事長復(fù)核并簽署意見，總經(jīng)理審批。制度匯編 A 21 適用范圍： 本公司員工管理，除按照國家和地方法規(guī)外，都依據(jù)本制度辦理。 聘任權(quán)限的劃分：高層管理人員由 董事會聘任；各部門，市場部經(jīng)理（部長）由總經(jīng)理聘任；主管由各部門經(jīng)理（部長）聘任，并報總經(jīng)理批準(zhǔn)。解聘權(quán)限和聘任權(quán)限相同。 人事部根據(jù)公司戰(zhàn)略管理需要，就現(xiàn)有人員適職與否，流動率，人力儲備情況，及時作出人員編制計劃及招聘規(guī)劃書，交主管審批，總經(jīng)理核準(zhǔn)后實施。 內(nèi)招：從公司現(xiàn)有人員選拔。制度匯編 A 22行政人事部從所有應(yīng)聘材料中挑選初步合格者，發(fā)面試通知。公司成立招聘組負(fù)責(zé)對人員的篩選，至少 3 人組成。招聘組對復(fù)試者坐車評價，提出錄用或不錄用意見。 本公司每周工作六天，每天工作時間：上午 9： 0012:00，下午14:0017:30。公司員工