商業(yè)銀行電子教案第五章-在線瀏覽
2025-07-16 18:52本頁面
【正文】 ； 銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理等問題 。 ● 現(xiàn)金資產(chǎn)（廣義）：包括庫存現(xiàn)金和準(zhǔn)備金存款。主要作用是銀行用來應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。持有原則：滿足需要的最低額度。 在中央銀行的準(zhǔn)備金存款 ? 包括存放在中央銀行的法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金。 ? 超額準(zhǔn)備金 也叫備付金，是指商業(yè)銀行在中央銀行存款準(zhǔn)備金帳戶中超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。 ? 性質(zhì)：為活期存款，可隨時(shí)支用，是商業(yè)銀行營運(yùn)資金的一部分。 ? 形成的原因：當(dāng)個(gè)人、企業(yè)或政府部門將其收到的支票存入銀行時(shí)，不能立即調(diào)動(dòng)該款項(xiàng)，而必須在銀行經(jīng)過一定時(shí)間確認(rèn)后方可提現(xiàn)使用。 三、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 調(diào)節(jié)營運(yùn)資金平衡，保持營運(yùn)正常運(yùn)轉(zhuǎn) 避免或減小營運(yùn)資金風(fēng)險(xiǎn)，保障營運(yùn)資金安全 滿足合理貸款需求，推動(dòng)存款業(yè)務(wù)發(fā)展 四、商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的 計(jì)算與預(yù)測 頭寸的含義與構(gòu)成 ●我國商業(yè)銀行習(xí)慣將可供商業(yè)銀行直接、自主運(yùn)用的資金稱為資金頭寸，簡稱為頭寸。 ●銀行業(yè)關(guān)于頭寸的術(shù)語：多頭寸；缺頭寸；軋頭寸；調(diào)頭寸（軋缺）。 （ 2）可用頭寸 ? 扣除了法定存款準(zhǔn)備金以后所有的現(xiàn)金資產(chǎn)，是商業(yè)銀行處于某一時(shí)期中可以運(yùn)用的資金，包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)款項(xiàng)。 上級(jí)行應(yīng)調(diào)入或調(diào)出資金 177。 法定存款準(zhǔn)備金調(diào)增或調(diào)減額。可用頭寸扣除備付金后，形成可貸頭寸 。 （ 1）轄內(nèi)本系統(tǒng)內(nèi)資金運(yùn)轉(zhuǎn)與資金頭寸的形成 ? 轄內(nèi)現(xiàn)金收支，引起資金實(shí)際流入或流出銀行，會(huì)形成頭寸資金變化，增加或減少頭寸資金。 （ 2）異地本系統(tǒng)內(nèi)資金運(yùn)轉(zhuǎn)與頭寸資金的形成 ? 引起資金實(shí)際流入或流出銀行，必然會(huì)形成頭寸變化，或增加或減少資金頭寸。 ? 繳存存款的調(diào)減、取得再貸款、再貼現(xiàn)、跨系統(tǒng)資金清入、跨系統(tǒng)同業(yè)拆入，則在央行的準(zhǔn)備金存款增加。 ? 跨系統(tǒng)之間的資金運(yùn)轉(zhuǎn)，除了商業(yè)銀行向央行存取現(xiàn)金之外，都會(huì)使資金實(shí)際或流入或流出銀行，因而會(huì)形成頭寸變化，或增加或減少頭寸。 ? 商業(yè)銀行的效益性，需要通過頭寸管理來提高。 資金頭寸的預(yù)測 銀行主要資金來源與運(yùn)用 資金來源（增加頭寸） 資金運(yùn)用（減少頭寸） 貸款利息和本金 新發(fā)放的貸款 變現(xiàn)債券及到期債券 購買債券 存款增加 存款減少 其他負(fù)債增加 其他負(fù)債減少 發(fā)行新股 收購股份 （ 1）中長期頭寸預(yù)測 ? 銀行資金頭寸或流動(dòng)性準(zhǔn)備的變化，歸根結(jié)底取決于銀行存貸款資金運(yùn)動(dòng)的變化。 ? 基本公式：頭寸余缺 =存款變化 準(zhǔn)備金變化 貸款變化。實(shí)際工作中，各商業(yè)銀行可根據(jù)各自情況，編制一張短期頭寸預(yù)測表來進(jìn)行預(yù)測。 ●現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是 要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模 。 ●影響銀行庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間的因素：銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離；交通運(yùn)輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置；進(jìn)出庫制度與營業(yè)時(shí)間的相互銜接情況等。銀行通常只要考慮支出水平對(duì)庫存現(xiàn)金的影響。那么應(yīng) 當(dāng)在什么時(shí)候在多大的庫存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金，這就是 一個(gè) 現(xiàn)金調(diào)撥的臨界點(diǎn) 問題。 ? 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) =5 1
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