金融中介及存款貨幣銀行-在線瀏覽
2025-07-16 05:17本頁面
【正文】 管部門 主要是證券管理機構(gòu) 中央銀行 ? 保險公司 ? 保險業(yè) 是極具特色并具有很大獨立性的系統(tǒng)。 ? 保險公司的業(yè)務(wù)范圍分為兩大類： ? 一是財產(chǎn)保險業(yè)務(wù) ，又具體包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險等業(yè)務(wù)； ? 二是人身保險業(yè)務(wù) ，具體包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等業(yè)務(wù)。 1988年以前，保險業(yè)由中國人民保險公司獨家經(jīng)營。例如，中國太平洋保險公司、中國平安保險公司、華泰財產(chǎn)保險有限公司、新華人壽保險有限公司、泰康人壽保險等。 第六講 金融中介及存款貨幣銀行 ? 金融中介及其分類 ? 西方國家的金融中介體系 ? 中國的金融中介體系 ? 存款貨幣銀行 ? 一、存款貨幣銀行名稱的由來 ? 二、銀行資產(chǎn)負(fù)債表 ? 三、銀行的業(yè)務(wù) ? 四、銀行管理的一般原則（一般性管理） ? 五、信用風(fēng)險管理 ? 六、利率風(fēng)險管理 ? 七、金融創(chuàng)新 ? 一、存款貨幣銀行名稱的由來 ? 國際貨幣基金組織： 在金融中介體系中，能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機構(gòu)，統(tǒng)稱為存款貨幣銀行，而不論其具體采取的稱呼為何。 ? 二、銀行資產(chǎn)負(fù)債表 ? 銀行資產(chǎn)負(fù)債表 ：列出資產(chǎn)和負(fù)債的平衡表。 ? 銀行資本金 通常是通過銷售新股權(quán)或留存收益而獲得的，一般列在負(fù)債欄的最后一項； ? 銀行資本金 是防止資產(chǎn)價值下跌的緩沖器，銀行資本金的一個重要組成部分是貸款損失準(zhǔn)備金。 ? 支票存款： 允許 帳戶持有者向第三方簽發(fā)支票的銀行帳戶。 ? 在我國，國有商業(yè)銀行以及其他存款貨幣銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)中，儲蓄的地位十分突出。 在儲蓄存款中中定期部分的比例高且比較穩(wěn)定，為銀行提供了大量長期性資金來源。 ? （ 1）準(zhǔn)備金： 是指銀行存在央行的法定準(zhǔn)備金和銀行自己留存的現(xiàn)金之和。 ? 超額準(zhǔn)備金： 銀行在法定準(zhǔn)備金之外自己持有的現(xiàn)金通貨叫超額準(zhǔn)備金。 ? 貼現(xiàn)業(yè)務(wù) ：是指銀行購買工商企業(yè)或其他金融機構(gòu)發(fā)行的貼現(xiàn)票據(jù)，并獲取一定的貼現(xiàn)利息。票據(jù)到期時，銀行持票據(jù)向票據(jù)載明的支付人索取票面金額的款項。辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時， ? 貼現(xiàn)利息為： 1000*10%*（ 72/360)=200元 ? 應(yīng)付票據(jù)發(fā)行人： 1000200=9800元 ? 票據(jù)到期時，銀行憑票向票據(jù)付款人兌現(xiàn)： 10000元，實現(xiàn)貼息收益 200元 ? 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)過去主要以商業(yè)票據(jù)為對象，現(xiàn)在已擴展到政府短期債券。 ? 在我國，貼現(xiàn)業(yè)務(wù)起步較晚。 ? 1996年全國商業(yè)銀行累計辦理貼現(xiàn)僅為 1995億元， 2021年累計貼現(xiàn)約 25萬億元。 ? 貸款在銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的比重一般占首位，這是因為貸款的風(fēng)險雖然較大，但它的利率較高，同時可與工商企業(yè)建立密切的往來關(guān)系，從而有利于穩(wěn)定吸收存款和拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域。 ? 商業(yè)銀行投資于有價證券的目的，是增加收益和增加資產(chǎn)的流動性。 ? 在美國，近年來商業(yè)銀行的投資總額中約有 60%以上用于購買：聯(lián)邦政府債券和信用等級較高的公司債券。因此，目前中國商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)主要是政府債券和中央銀行、政策性銀行發(fā)行的金融債券，且規(guī)模都不大。 ? （ 5）銀行同業(yè)存款 ? （ 6）其他資產(chǎn)：銀行的實物資本 ? 三、銀行的業(yè)務(wù) ? 基本業(yè)務(wù)：銀行的基本業(yè)務(wù)主要是指資產(chǎn)轉(zhuǎn)換。 ? 中間業(yè)務(wù) ? 中間業(yè)務(wù)： 是指銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱中間業(yè)務(wù)，也稱為無風(fēng)險業(yè)務(wù)。 ? 表外業(yè)務(wù) ? 表外業(yè)務(wù)： 是指凡未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。 ? 狹義的表外業(yè)務(wù)不包括中間業(yè)務(wù)。 ? 流動性管理的作用。 ? 只要準(zhǔn)備金充足，存款流出就不會迫使銀行去變動資產(chǎn)負(fù)債表的其它部分：如： ? 向同業(yè)借款（按聯(lián)邦基金利率付息）； ? 賣出一部分證券、向央行進行貼現(xiàn)貸款（按貼現(xiàn)率付息并有可能在央行造成不好的印象）； ? 收回或出售一部分貸款（有可能開罪客戶） ? 資產(chǎn)管理。 ? 銀行必須在流動性資產(chǎn)（一般指沒有收益的通貨）和收益性資產(chǎn)之間找好平衡，否則很容易遭受損失。 ? 風(fēng)險性與流動性是統(tǒng)一的，流動性較強的資產(chǎn)風(fēng)險較小，安全有保障； ? 但風(fēng)險性與流動性與利潤往往是矛盾的。 ? 因此，銀行在其資產(chǎn)管理過程中經(jīng)常面臨兩難選擇，只能從現(xiàn)實出發(fā)尋求最佳的均衡點。 ? 存款保險制度： 是一種對存款人利益提供保護，穩(wěn)定金融體系的制度安排，要求吸收存款的金融機構(gòu)根據(jù)其吸收存款的數(shù)額，按規(guī)定的保費率向存款保險機構(gòu)投保。 ? 資本金管理： ? 1）銀行保持高水平的資本金可以在一定程度上吸收損失，以減少它破產(chǎn)的可能性 ? 2）銀行的資本金數(shù)量如何影響股權(quán)持有者的收益： 測定銀行盈利性的兩個基本指標(biāo)是 資產(chǎn)回報率 和 股權(quán)回報率 。 ? 資產(chǎn)回報率（ ROA） ： 是指每一單位資產(chǎn)所獲得的稅后凈利潤，即“ ROA=稅后凈利潤 /資產(chǎn)” ? 股權(quán)回報率（ ROE）： 是指每一單位股本所獲得的稅后凈利潤，即“ ROE=稅后凈利潤 /股權(quán)資本” ? 股本乘數(shù)（ EM）： 是指每一單位股本的資產(chǎn)量，即“ EM=資產(chǎn) /股權(quán)資本” ? 當(dāng)銀行資產(chǎn)回報率（資產(chǎn)和稅后利潤給定）給定時，股本乘數(shù)越大，銀行所有者回報率越高。 ? 資本金越高銀行破產(chǎn)的可能性越小，股東權(quán)益越能得到保護；但是資本金越高，在資產(chǎn)回報率給定時，股權(quán)回報率就會越低。一般在不確定風(fēng)險較大時，傾向于持有更多的資本金，不確定風(fēng)險較小時，傾向于持有更少的資本金。 ? 資本充足率： 是指 資本總額 與 (加權(quán)風(fēng)險 )資產(chǎn)總額 的比例。 ? 各國金融管
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