[經(jīng)濟(jì)學(xué)]貨幣金融學(xué)_金融中介機(jī)構(gòu)-在線瀏覽
2025-03-10 21:01本頁面
【正文】 存款、放款、貼現(xiàn)、匯兌及提供信用擔(dān)保等業(yè)務(wù)。在美國稱進(jìn)出口銀行，在日本稱輸出入銀行 ,在法國等國稱對外貿(mào)易銀行。 1959年至 1980年，農(nóng)村信用社先后下放給人民公社、生產(chǎn)大隊(duì)管理，成為基層社隊(duì)的金融工具。 1996年底，農(nóng)村信用社與農(nóng)行脫鉤，由人行監(jiān)管。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的職能、組織形式和發(fā)展趨勢 一、商業(yè)銀行的職能和地位 二、商業(yè)銀行的組織形式 三、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 一、商業(yè)銀行的 職能和地位 商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)，是以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)，具有一般工商企業(yè)的特征；它以貨幣資金為經(jīng)營對象，提供多功能、綜合性金融服務(wù)的金融企業(yè)，又具有特殊性。商業(yè)銀行充當(dāng)了資金供求的中介，實(shí)現(xiàn)了資金的順利流通。 信用中介 支付中介 商業(yè)銀行以企業(yè)、團(tuán)體、個(gè)人的貨幣保管者、出納或支付代理的資格，利用活期存款帳戶為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)，從而形成了以商業(yè)銀行為中心的支付鏈條和債務(wù)債權(quán)關(guān)系。 金融服務(wù) 包括代發(fā)工資、代理支付費(fèi)用、金融、投資咨詢等 信用創(chuàng)造 商業(yè)銀行利用其吸收的的存款，發(fā)放貸款和從事投資業(yè)務(wù) ,而衍生出更多的存款，從而擴(kuò)大貨幣的供應(yīng)量。貸款轉(zhuǎn)化成新的存款，這種存款在不提現(xiàn)的情況下又轉(zhuǎn)化成新的存款，即派生存款。 商業(yè)銀行組織形式 （ 1）單元制 （ 2）總分行制 （ 3）控股公司制 （ 4）連鎖銀行制 （ 5）代理制 商業(yè)銀行不能設(shè)立或限制設(shè)立分支行，主要在美國采用。 缺點(diǎn)：不利于銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)的形成；不利于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的拓展；不利于風(fēng)險(xiǎn)的分散化；不利于橫向開放性經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 按照管理方式可以劃分為：總行制和總管理處制。 優(yōu)點(diǎn)：便于使用現(xiàn)代化的經(jīng)營手段，并形成規(guī)模經(jīng)營，有利于分散風(fēng)險(xiǎn)，有利于宏觀管理。 （ 3）銀行控股公司制 又名集團(tuán)銀行制，指由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購或控制兩家以上的若干家銀行。包括非銀行持股公司和銀行持股公司。 缺點(diǎn)：容易形成集中和壟斷，不利于銀行之間開展競爭，并在一定程度上限制了銀行經(jīng)營的自主性。連鎖銀行制的成員保持獨(dú)立的法人地位，獨(dú)立經(jīng)營業(yè)務(wù)。 代理制 ?通過銀行間簽訂代理協(xié)議來實(shí)現(xiàn)，雙方互為代理行，委托對方銀行代辦業(yè)務(wù)。全能銀行集商業(yè)銀行、投資銀行與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)于一身。 國際化發(fā)展 ? 國際化發(fā)展表現(xiàn)為機(jī)構(gòu)國際化、產(chǎn)品服務(wù)國際化、管理國際化、人才國際化。 時(shí) 間 國際債券 國際貸款 總 額 金額 比重 % 金額 比重 % 1996 1997 1998 1999 2022 2022 2022 國際資本市場融資額及各種融資方式所占比重 單位：百萬美元 第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 資產(chǎn)總計(jì)其它資產(chǎn)減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)投資減：投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備中長期短期證券投資減：呆帳準(zhǔn)備中長期短期貸款拆放同業(yè)存放同業(yè)現(xiàn)金資產(chǎn) 7 9 1 2022 年負(fù)債及所有者權(quán)益2022 年中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表單位： （億元）一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在一定日期的財(cái)務(wù)狀況的主要會計(jì)報(bào)表。 資產(chǎn)能夠用貨幣計(jì)量的，由企業(yè)擁有或者控制，預(yù)期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的資源。 ?（二）長期投資：指不準(zhǔn)備在一年內(nèi)變現(xiàn)的投資，包括股票投資、債券投資和其他投資。 ? （四）無形資產(chǎn)：指企業(yè)長期使用而沒有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、商譽(yù)等。 ? 負(fù)債 是指企業(yè)過去的交易或事項(xiàng)形成的、預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)。 流動負(fù)債 主要包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、應(yīng)付利息、預(yù)收賬款、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)繳稅費(fèi)、應(yīng)付股利、其他應(yīng)付款等。 ? 所有者權(quán)益 是指資產(chǎn)扣除負(fù)債后由所有者應(yīng)享的剩余利益。 二、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型 ? 資產(chǎn) =負(fù)債 +所有者權(quán)益 ? 資產(chǎn)業(yè)務(wù)：現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、投資、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn) ? 現(xiàn)金資產(chǎn) 是指商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可以隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)，我國現(xiàn)金資產(chǎn)包括三項(xiàng)：庫存現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)（法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金）、存放同業(yè)以及其它金融機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)（用于同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付）。 負(fù)債業(yè)務(wù)包括存款負(fù)債、借款負(fù)債（向央行借款、向同業(yè)借款）、發(fā)行債券 所有者權(quán)益 ? 所有者權(quán)益是指資產(chǎn)扣除負(fù)債后由所有者應(yīng)享的剩余利益。 三、資本金業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行資本金就是指銀行投資者為了正常的經(jīng)營活動及獲取利潤而投入的貨幣資金和保留在銀行的利潤。 從本質(zhì)上看，屬于商業(yè)銀行的自有資金才是資本，它代表著投資者對商業(yè)銀行的所有權(quán)，同時(shí)也代表著投資者對所欠債務(wù)的償還能力。 商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中通過各種方式不斷補(bǔ)充的資金。 ? ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 的支柱： 資本充足率 =資本金 /風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額≥ 8%；并且核心資
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