銀行系統(tǒng)論文：農(nóng)村信用社信貸文化-在線瀏覽
2025-07-10 21:08本頁面
【正文】 本安排。他們的邏輯是：如果貸款到期不能還，就用你的抵押物變現(xiàn)償還。 用重組貸款的方法掩蓋 貸款的內(nèi)在風(fēng)險。《巴塞爾核心原則》評價方法和我國貸款分類指導(dǎo)原則都規(guī)定，需要重組的貸款，至少劃為次級類。然而有些信用社則把重組貸款作為人為降低不良貸款占比的手段，從而達(dá)到掩蓋信貸風(fēng)險的目的。這些做法不符合審慎會計原則和銀行穩(wěn)健經(jīng)營原則。所以這種做法無形當(dāng)中引導(dǎo)信用社放松警惕，忽視對這些貸款加強(qiáng)管理。受“一逾兩呆”貸款分類制度的影響，許多人認(rèn)為沒到期的貸款就是正常貸款，從而放松了對正常 貸款的日常管理，注重更多的是非正常貸款，一旦貸款逾了期、出了問題才會引起重視，然而已是“亡羊補(bǔ)牢”。有部分信用社由于片面追求存款規(guī)模，以放寬授信條件為代價發(fā)放貸款。他們對借款人存在僥幸心理，希望能以“孩子（貸款）套到狼（存款）”。這種一本萬利的便宜事往往只是一廂情愿，使貸款在發(fā)放的開始就存在問題。多年以來，許多信用社一直以存款規(guī)模為考核中心，以存款多少論英雄，忽視了資產(chǎn)質(zhì)量的考核， 或者把資產(chǎn)質(zhì)量作為二級考核目標(biāo)，天天拿著存款日報表監(jiān)控督促，連貸后檢查工作也很少抓。雖然存款是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提，但并不是立社之本，對存款的考核可以保留，但應(yīng)降為二級指標(biāo)，應(yīng)把資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量和利潤升為一級指標(biāo)。這樣，考核了資產(chǎn)規(guī)模、質(zhì)量也就間接考核了存款； （二）信貸管理落后。然而從部分農(nóng)村信用社的信貸運(yùn)作的全部過程來看，由于各種原因，信貸管理的每一個環(huán)節(jié)幾乎都存在問題。完整的信貸檔案可以幫助信用社提高貸款質(zhì)量并減少貸款損失。 信貸“三查”制度流于形式。有些 信貸工作人員在進(jìn)行授信調(diào)查時經(jīng)常犯先入為主的毛病，即帶著某種假定，并不自覺地把它作為結(jié)論看待。 對同一個借款人有多元授信主體。 （三）信貸人員素質(zhì)落后。 專業(yè)能力差。以某縣級信用聯(lián)社的信貸人員為例，該縣從事信貸工作的人員有 180多名，脫產(chǎn)學(xué)習(xí)過信貸管理知識的不超過 10 人，其它人員多半以邊工作邊學(xué)習(xí)，零星學(xué)過一些信貸管 理方面的知識，這 180 多人中沒有一人真正系統(tǒng)地學(xué)過企業(yè)會計，所以在對企業(yè)的財務(wù)報表進(jìn)行分析時，習(xí)慣于用銀行會計的思維和方法，如同“盲人騎瞎馬”。（ 1）鉆制度的漏洞。所以信貸人員的職業(yè)道德意識就必不可少，如果信貸人員具有良好的職業(yè)道德或企業(yè)忠誠意識，就會去補(bǔ)漏洞；而沒有企業(yè)忠誠意識或職業(yè)道德精神，就會去“鉆漏洞”。比如對萬元以上的貸款，須報上級管理部門審批，但是部分信貸工作人員利用上級部門信息不對 稱的漏洞，將明顯有隱患的貸款提交到上級管理部門審批。（ 2）違規(guī)違紀(jì)。 （四）制度設(shè)計落后。對信貸調(diào)查人員缺乏制度約束。然而許多信用社在制度設(shè)計上過多強(qiáng)調(diào)審批人、放款人的責(zé)任，而對信貸調(diào)查人員的調(diào)查責(zé)任缺乏明確的責(zé)任描述，或者由某信貸人員身兼數(shù)職，負(fù)責(zé)包調(diào)查、包審批、包發(fā)放、包清收，這種制度設(shè)計沒有體現(xiàn)審貸分離原則，為部分信貸人員提供了違規(guī)違紀(jì)發(fā)放貸款機(jī)會或為他們信貸調(diào)查走形式、不負(fù)責(zé)任提供了環(huán)境。授信的效果通常要兩年左右才比較充分地反應(yīng)出來。事實上，由于部分信用社信貸工作人員異地調(diào)動頻繁，特別在當(dāng)前許多農(nóng)戶持“打酒只認(rèn)提壺人”的觀念的影響下，不能積極配合信用社其它信貸工作人員進(jìn)行信貸調(diào)查，導(dǎo)致信貸信息收集中斷，更有部分農(nóng)戶因為此種原因不愿還款。 沒有信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。在正常貸款成為不良貸款，或已形成的不良貸款在進(jìn)一步惡化 之前，往往會出現(xiàn)很多征兆。然而受“一逾兩呆”貸款分類制度的影響，許多信用社沒有建立信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，通常是貸款已出了問題才引起重視。有些信用社從上至下雖然建立了逐級審批貸款管理體制，但實際上還是一個人說了算。信貸員和信貸科長雖然沒有決策權(quán)，但有否決權(quán)，而有決策權(quán)的分管信貸主任、聯(lián)社主任，在 沒有有效的制約機(jī)制的情況下，在貸與不貸、貸多貸少、利率高低、期限長短、借新還舊、罰息與否等方面，通常是一個人說了算。然而他們在多數(shù)情況下并不承擔(dān)什么責(zé)任。這種管理體制，從制度上為以代謀私開了綠燈。縱觀部分農(nóng)村信用社的發(fā)展歷程，由于受科技、人才、規(guī)則（利率、市場準(zhǔn)入、服務(wù)對象）等因素的制約，信貸創(chuàng)新的進(jìn)度比較緩慢，創(chuàng)新的深度和層次都比較低。從風(fēng)險角度看，許多金融創(chuàng)新具有風(fēng)險管理功能。然而從目前農(nóng)村信用社的信貸品 種來看，主要屬于風(fēng)險分散性產(chǎn)品，如小額農(nóng)戶信用貸款、聯(lián)保貸款。曲解創(chuàng)新。 創(chuàng)新基礎(chǔ)薄弱。多年來，農(nóng)村信用社一直以傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)為主，在金融工具創(chuàng)新上，也只是近兩年才開始，所以開發(fā)新的金融工具的基礎(chǔ)還相當(dāng)薄弱，比較困難，特別是在當(dāng)前信用社產(chǎn)權(quán)不清、畫地為牢經(jīng)營、人才奇缺、科技水平低的情況下尤顯突出。多年以來，農(nóng)村信用社的信貸品種僅僅局限于小額農(nóng)戶信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、抵（質(zhì)）押貸款等，并且受多種因素的影響，農(nóng)戶聯(lián)保貸款在有些地區(qū)沒有得到有效的推廣。 三、以推行五級分類法為切入點，培育農(nóng)村信用社健康
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1