財務(wù)管理制度范例全-在線瀏覽
2025-06-27 17:08本頁面
【正文】 機(jī)、軟軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租可報銷。上同行外均不得連號。特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷），節(jié)約歸已。通訊費以郵局憑證報銷。銷。出差人員無住宿費用時，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50％領(lǐng)住宿補助。財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查員工探親費不予報銷，采取補貼包干的辦法執(zhí)行。工春節(jié)探親休假管理規(guī)定》。財務(wù)部門要加強(qiáng)對備用金和預(yù)付款項的管理和監(jiān)督。會計根據(jù)內(nèi)容填寫人必須在付款憑證上簽字。審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款；付款手續(xù)不齊備的，會計不備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定：具有規(guī)定的用途，期限及限額；在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門報銷；用現(xiàn)金款的二十天內(nèi)報銷。對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財務(wù)不予報銷。金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：憑證名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；經(jīng)辦人的簽名或蓋單；接受憑證的單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容；數(shù)量、單價和金額；各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單蓋單；對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同不需入庫的物資，進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。以匯款回單代替。有簽章，不得通欄劃大括號簽一個章。如計提折舊、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，憑證編號：應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。不清，過于簡略。憑證金額：必須與原始憑證相符。有關(guān)人員的簽名或蓋章：出納、會計、交款人必須在相關(guān)會計會計人員填制記賬憑證時，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長審批。1本制度由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。1本制度從矽感科技（深圳）有限公司董事會批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。合同簽訂人員須認(rèn)真學(xué)習(xí)《合同法》及有關(guān)法律
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