【正文】 的，由責(zé)任人自負。 登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 負責(zé)報銷差旅費的工作。 （ 2）、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由相關(guān)上級簽名， 然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。 第三篇：出納的工作內(nèi)容 . 工作內(nèi)容 出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容。日常工作內(nèi)容有 :(1 辦理現(xiàn)金收付 ,審核審批有據(jù)。對于重大的開支項目 ,必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章 ,方可辦理。 (2 辦理銀行結(jié)算 ,規(guī)范使用支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時 ,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期 ,規(guī)定限額和報銷期限 ,并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票 ,必須加蓋“作廢”戳記 ,與存根一并保存。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證 ,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日 記帳 ,并結(jié)出余額。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ,使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。要隨時掌握銀行存款余額 ,不準簽發(fā)空頭支票。對于現(xiàn)金和各種有價證券 ,要確保其安全和完整無缺。不得以“白條”抵充現(xiàn)金 ,更不得任意挪用現(xiàn)金。如有短缺 ,要負賠償責(zé)任。 (5 保管有關(guān)印章 ,登記注銷支票。但簽發(fā)支票的各種印章 ,不得全部交由出納一人保管。 (6 復(fù)核收入憑證 ,辦理銷售結(jié)算。發(fā)生銷售糾紛 ,貸款被拒付時 ,要通知有關(guān)部門及時處理。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對 ,并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ,公司財務(wù)部部長簽字后報公司經(jīng)理審閱。 公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。 財務(wù)部人員應(yīng)加強銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作 ,財務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。 公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況 ,出納員在最短時間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。 公司支付現(xiàn)金范圍 :農(nóng)副產(chǎn)品收購 。個人勞務(wù)報酬 。結(jié)算起點以下的零星支出(公司結(jié)算起點為 500 元 。 出納員支付個人款項超過使用現(xiàn)金限額以支票支付 ,確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財務(wù)部部長審核、公司經(jīng)理批準后支付。因特殊情況確需支出的 ,事先報公司經(jīng)理批準后辦理。 出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單” ,經(jīng)財務(wù)部部長、公司經(jīng)理批準后提取。 出納員不準用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金 ,公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。 三、支票管理 公司支票由出納員專人保管。 出納員妥善保管好公司支票 ,因丟失造成公司損失本人承擔(dān)全部責(zé)任。 辦理銀行結(jié)算 ,規(guī)范使用支票 ,嚴格控制簽發(fā)空白支票。保管庫存現(xiàn)金 ,保管有價證券。復(fù)核收入憑證 ,辦理銷售結(jié)算。核算其他往來款項 ,防止壞賬損失。審核工資單據(jù) ,發(fā)放工資獎金。 出納工作的具體流程是什么 ?①出納的工作。負責(zé)支票 ,匯票 ,發(fā)票 ,收據(jù)管理。 負責(zé)報銷差旅費的工作。 ?員工出差回來后 ,據(jù)實填寫支付證明單 ,并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票 ,先交由證明人簽名 ,然后由總經(jīng)理簽名 ,進行實報實銷 ,再經(jīng)會計審核后 ,由出納給予報銷。②出納工作細則。失誤防范及糾正程序。 現(xiàn)金收付的 ,要當(dāng)面點清金額 ,并注意票面的真?zhèn)巍? 現(xiàn)金一經(jīng)付清 ,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。 把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。 每日做好日常的現(xiàn)金 盤存工作 ,做到賬實相符。一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù) ,大額支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 員工外出借款無論金額多少 ,都須總經(jīng)理簽字 ,批準并用借支單借款。 ⑤銀行賬處理。開匯兌手續(xù)。每日下班之前填制結(jié)報單。 公司賬務(wù)章平時由出納 保管。⑥報銷審核。若無 ,應(yīng)補。若有 ,問明原因或不予報銷。若有 ,應(yīng)分開貼。若超過 ,應(yīng)重填。若不相符 ,應(yīng)更正重填。若不屬 ,應(yīng)拒絕報銷 ,有特殊原因 ,應(yīng)經(jīng)審批。若無 ,不予報銷。賬簿組織是指賬簿的種類、格式和各種賬簿之間的相互關(guān)系 。 由于各個單位的經(jīng)濟業(yè)務(wù)性質(zhì)和特點不盡相同 ,經(jīng)濟業(yè)務(wù)規(guī)模大小也不一樣 ,因此設(shè)置的賬簿 ,憑證的種類、格式和各種賬簿之間的相互關(guān)系以及與之相適應(yīng)的記賬程序和方法也不一樣。 每個單位應(yīng)結(jié)合自己的實際狀況和具體條件 ,采用或設(shè)計適合自身經(jīng)濟業(yè)務(wù)性質(zhì)和特點的會計核算形式。一項合理有效的會計核算形式 ,一般應(yīng)該符合下面的要求 :1 與本單位生產(chǎn)、經(jīng)營管理的特點、規(guī)模的大小和業(yè)務(wù)的繁簡程度相適應(yīng)。 3 要在保證核算指標正確、真實和系統(tǒng)完整的前提下 ,盡可能地簡化不必要的核算手續(xù) ,提高會計工作的效率 ,節(jié)約核 算工作的人力、物力和財力。 2 匯總記賬憑證核算形式。 4 多欄式日記賬核算形式。 應(yīng)當(dāng)指出 ,會計核算形式有多種多樣 ,目前還在不斷地發(fā)展 ,這里只介紹幾種常見的核算形式。對于轉(zhuǎn)賬投資有價證券業(yè)務(wù) ,還要根據(jù)原始憑 證或匯總原始憑證直接登記有價證券明細分類賬 (債券投資明細分類賬、股票投資明細分類賬等。 3現(xiàn)金日記賬的余額與庫存現(xiàn)金每天進行核對 ,與現(xiàn)金總賬單逐筆核對 。有價證券明細分類賬與庫存有價證券要定期進行核對。 做事要認真 ,細心 ,要有責(zé)任感。 三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責(zé)保管財務(wù)章。 員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。 五、員工工資的發(fā)放。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負責(zé)。 把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得 坐支 . 每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。特殊情況需審批。若無批準借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負。開匯兌手續(xù)。每日下班之前填制結(jié)報單。 公司賬務(wù)章平時由出納保管。若無，應(yīng)補。若有，問明原因或不予報銷。 支付證明單上填寫的項目是否超過 3 項。 大、小金額是否相符。 報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。 支付證明單 上是否有總經(jīng)理簽字。靜頭腦，清雜念。情緒好，態(tài)度謙。高警惕，出安全。辨真假，免賠款。內(nèi)容全，要會簽。不合規(guī)，擔(dān)風(fēng)險。違法紀，又罰款。平下心，細查點。清單據(jù)，查現(xiàn)款。張數(shù)明，金額清。不壓庫，不挪欠。賬款符，心坦然。 (1)標題。同一事物因工作總結(jié)的方向 —— 側(cè)重點不同其標題也就不同。字跡要醒目。一般說，工作總結(jié)的標題由工作總結(jié)的單位名稱、工作總結(jié)的時間、工作總結(jié)的內(nèi)容或種類三部分組成。毛澤東的《關(guān)于打退第二次反共高潮的總 結(jié)》，其標題不僅省略了總結(jié)的單位名稱，也省略了時限。正標題往往是揭示主題 —— 即所需工作總結(jié)提煉的東西，副標題往往指明工作總結(jié)的內(nèi)容、單位、時間等。即寫在前面的話，工作總結(jié)起始的段落。或者說明所要總結(jié)的問題、時間、地點、背景、事情的大致經(jīng)過 ?；蛘邔⒐ぷ鞯倪^程、基本情況、突出的成績作簡潔的介紹。 (3)正文。因此，一定要花大力氣把立體部分的材料安排好、寫好。 1)成績和經(jīng)驗這是工作總結(jié)的目的，是正文的關(guān)鍵部分，這部分材料如何安排很重要，一般寫法有二。即表述成績、做法之后從分析成功的原因、主客觀條件中得出經(jīng)驗教益。也有在做法，成績之后用“心得體會”的方式來介紹經(jīng)驗，這實際是前一種寫法。所謂成績是工作實踐過程中所得到的物質(zhì)成果和精神成果。在工作總結(jié)中，成績表現(xiàn)為物質(zhì)成果，一般運用一些準確的數(shù)字表現(xiàn)出來。 2)存在的問題和教訓(xùn)一般放在成績與經(jīng)驗之后寫。每篇工作總結(jié)都要堅持辯論法，堅持一分為二的兩點論，既看到成績又看到存在的問題，分清主流和枝節(jié)。 寫存在的問題與教訓(xùn)要中肯、恰當(dāng)、實事求是。這部分要精煉、簡潔。署名寫在結(jié)尾的右下方，在署名下邊寫上工作總結(jié)的年、月、日，如為突出單位，把單位名稱寫在標題下邊，則結(jié)尾只落上日期即可。也就是看看取得了哪些成績，存在哪些缺點和不足，有什么經(jīng)驗、提高。 (一 )基本情況 ，有的比較簡單，有的比較詳細。 ?？偨Y(jié)的目的就是要肯定成績，找出缺點。缺點有多少，表現(xiàn)在哪些方面，是什么性質(zhì)的，怎樣產(chǎn)生的，都應(yīng)講清楚。做過一件事，總會有經(jīng)驗和教訓(xùn)。 今后的打算。具體可以參考部分工作總結(jié)范文。這是分析、得出教訓(xùn)的基礎(chǔ)?？偨Y(jié)是寫給人看的，條理不清，人們就看不下去，即使看了也不知其所以然，這樣就達不到總結(jié)的目的。材料有本質(zhì)的，有現(xiàn)象的 ?？偨Y(jié)中的問題要有主次、詳略之分，該詳?shù)囊敚撀缘囊浴? 出納工作先進事跡 一、政治思想上 能堅 定不移地貫徹執(zhí)行黨和國家的各項方針、政策，緊密結(jié)合“保持共 產(chǎn) 黨員先進性教育”活動，聯(lián)系自己的思想實際，嚴格執(zhí)行各項法律法規(guī)，遵守信用社各項規(guī)章。尤其是對有關(guān)金融經(jīng)濟案件的問題，無疑是給各主辦會計敲響了一記警鐘，也讓我更明白自己身上所擔(dān)負的責(zé)任心和使命感。這就迫使我在盡快熟悉各項業(yè)務(wù)的同時，還必須保持一顆高度警惕的心，切實履行好自己的 崗位職責(zé)。特別是在會計這個平凡而又特殊的崗位上，養(yǎng)成了嚴謹、細致的作風(fēng)。在工作中，嚴格按照會計制度規(guī)章辦事，嚴守組織紀律，提倡職業(yè)道德，力求為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。勤收集、勤整理、勤統(tǒng)計分析真實的數(shù)字， 隨時給單位提供近期各項業(yè)務(wù)經(jīng)營狀的有用信息，以及解決后段工作中需要解決的問題，為信用社的健康發(fā)展提供了有力的數(shù)字依據(jù)。在日常工作中，定期進行帳務(wù)核對，發(fā)現(xiàn)問題及時查清，受理、編制、審核會計憑證，核對印鑒并進行會計分錄，及時記載各項帳務(wù)和經(jīng)管的總帳、分戶帳和登記簿，負責(zé)會計憑證和經(jīng)管的帳簿按期整理裝訂，并在裝訂成冊的傳票和帳簿封底簽章、歸檔，定期盤查庫存空白重要憑證并每日與表外科目有關(guān)帳簿特別是手工分戶帳核對，確保帳實相符，每次入庫都卡把、監(jiān)督應(yīng)入庫 的印章、有價證券和庫存現(xiàn)金等入庫保管 。認真審查憑證，嚴格柜面監(jiān)督，防止發(fā)生差錯，做好帳務(wù)“五無六相符”。做好開展反假 幣，反破壞人民幣宣傳工作。 xxxx 年是我們農(nóng)信社五級分類的重要年，我積極響應(yīng)配合信貸工作，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，在九月至十月期間兩次抽調(diào)往縣聯(lián)社做五級分類上線錄入電腦工作，因我社貸款筆數(shù)比較多，難以預(yù)期完成工作，故此主動要求參加夜晚班，通宵達旦做錄入工作，成功完成了聯(lián)社下達的期限內(nèi)工作，為我社貸款五級分類工作出一分力。 總而言之，一年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的關(guān)心幫助下，我的各個方面都有了很大的進步，業(yè)務(wù)能力也得到了較大程度的提高，在今后的工作中，我會取別人之長，補自己之短，更加努力工作，勤奮學(xué)習(xí)。 似箭、時光荏苒，過去的 xxxx 年里，我們會計工作人員用 計算機鍵盤繪出了滿天霞光，用算盤珠拔落了萬顆星辰 。每天記賬，結(jié)賬，做傳票，寫賬簿。用這平平淡淡的生活，平平淡淡的工作勾畫出生活的軌跡，收獲著豐收的喜悅。我在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，始終如一地保持著良好的工作狀態(tài)，以一名合格的信合員工的標準嚴格的要求自己。為在工作中更加得心應(yīng)手，不斷自我加壓，努力學(xué)習(xí)和加強業(yè)務(wù)技 能水平，不斷提醒自己要在工作中認真認真再認真，嚴格按各項規(guī)章制度來進行實際操作 ,始終如一的這樣要求自己以嚴謹?shù)膽B(tài)度對待工作。 本標準適用于矽感科技 (深圳 )有限公司財務(wù)部出納崗位工作。 庫存現(xiàn)金不得超過三天的日常報銷限額，超過限額的現(xiàn)金要及時存入 銀行，不能以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。 隨時掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。 負責(zé)簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時清理注銷。 不準擅自外借銀行帳號給任何單位和個人辦理結(jié)算及簽發(fā)空頭支票?，F(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，接受審計或會計人員的抽查。 銀行存款帳每月與銀行對帳單位核對，并編制銀行存款余額調(diào)整表。 對現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。 要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰 匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，做好崗 位安全保衛(wèi)工作。 按會計工作規(guī)范要求認真整理和裝訂會計憑證的附件，如工資表等，并