【正文】 部門委派 ,具有同類工程相關(guān)專業(yè)知識 ,全面參公 司 總 部 分 管 項目負(fù)責(zé)人 (袁衛(wèi)軍 ) 道橋 :袁衛(wèi)軍 道橋 :孫思新 安裝 :孫茂峰 資料 :孫茂峰 綠化 :孫思新 審核 (荊惠英 ) 山東新 求是工程造價咨詢有限公司 東營市廣南水庫改造提升龍島工程 公司地址：濟(jì)南市文化東路 24 號普利文東花園 A 座 1— 601 聯(lián)系電話： 0531— 88526558 傳真： 0531— 88526504 2 與結(jié)算審查業(yè)務(wù) ,對結(jié)算審查成果文件進(jìn)行全面復(fù)核 。山東新 求是工程造價咨詢有限公司 東營市廣南水庫改造提升龍島工程 公司地址：濟(jì)南市文化東路 24 號普利文東花園 A 座 1— 601 聯(lián)系電話： 0531— 88526558 傳真： 0531— 88526504 1 東營市廣南水庫改造提升龍島 工程跟蹤審計實(shí)施方案 第一章 項目管理機(jī)構(gòu)配備情況 項目管理機(jī)構(gòu)組織方案 項目負(fù)責(zé)人 :具有同類工程相關(guān)專業(yè)知識及經(jīng)驗(yàn) ,負(fù)責(zé)結(jié)算審查咨詢合同的履行 ,主持結(jié)算審查業(yè)務(wù)工作 ,最終簽發(fā)結(jié)算審查成果文件和相關(guān)咨詢成果文件。 專業(yè)負(fù)責(zé)人 :根據(jù)結(jié)算審查業(yè)務(wù)崗位職責(zé)分工和項目負(fù)責(zé)人的安排 ,具有同類工程、同類專業(yè)知識及經(jīng)驗(yàn)，負(fù)責(zé)實(shí)施某一專業(yè)或某一方面的結(jié)算審查工作 ,簽發(fā)相應(yīng)結(jié)算審查成果文件。 第二章 審計 實(shí)施 方案 ●項目基本情況 本 工程是與西城區(qū)建設(shè)配套的 7路工程的跟蹤審計。 ●審計 服務(wù)內(nèi)容 本工程的跟蹤審計服務(wù)內(nèi)容為：（ 1）工程結(jié)算審計：包括工程結(jié)算審核及提供造價管理以及相關(guān)的法律、法規(guī)、政策的咨詢；（ 2）參與現(xiàn)場的變更、簽證工作，并對變更、簽證資料進(jìn)行收集、整理；（ 3）參與現(xiàn)場的隱蔽驗(yàn)收，并收集、整理驗(yàn)收結(jié)果的現(xiàn)場記錄； （ 4）參與業(yè)主、項目管理公司對材料、設(shè)備等的市場詢價、定價工作。通過監(jiān)督各項制度的嚴(yán)格執(zhí)行，保證工程項目嚴(yán)格遵循安全、質(zhì)量、功能、工期、成本“五統(tǒng)一”原則，體現(xiàn) 工程的一流管理水平。 ●人員配備及具體分工 我們 公司根據(jù)本工程的特點(diǎn)及工作量情況委派四名工程師，組成了 具有從業(yè)資格 、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富、責(zé)任心強(qiáng)、專業(yè)齊全 的 咨詢隊伍， 在主要負(fù)責(zé)人的組織下，按審批的審計方案和計劃實(shí)施審計工作。施工中補(bǔ)增的材料價差結(jié)算辦法； (4)涉及新材料、新工藝的工程項目 ，應(yīng)提供由建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位在現(xiàn)場共同測定兩次以上單位 人工、材料、機(jī) 械臺班消耗量 ,報當(dāng)?shù)卦靸r管理部門審批新增的補(bǔ)充定額及相關(guān)原始簽證資料； (５ )隱蔽驗(yàn)收簽證、設(shè)計修改變更通知單。 ●審計程序 成立項目審計小組→編寫項目審計方案并報業(yè)主 審批 → 初步收集相關(guān)信息→ 簽訂委托審計協(xié)議書。 整理并歸還審計資料 → 撤離審計現(xiàn)場 → 整理審計檔案 。 ● 跟蹤審計實(shí)施方案 我們將從 事前、事中、事后三個方面進(jìn)行全過程跟蹤審計。 主要審查以下內(nèi)容： （ 1）項目建議書、可行性研究報告、環(huán)境影響評估報告的申報和審批情況； （ 2）設(shè)計方案的論證、概算的編制和審批等情況； （ 3）建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程 規(guī)劃許可證、建設(shè)工程施工 許可證 、 （ 4）建設(shè)資金來源和落實(shí)情況； （ 5）項目建設(shè)組織管理情況 ,項目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、合同制和工程監(jiān)理制實(shí)施情況； （ 6）與建設(shè)項目基本建設(shè)程序有關(guān)的其它情況。重點(diǎn)從規(guī)范、公平、公正的角度進(jìn)行監(jiān)督。 主要審計以下內(nèi)容： （ 1）內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情 ； （ 2） 設(shè)計變更、 現(xiàn)場簽證、隱蔽工程驗(yàn)收記錄 的現(xiàn)場勘察與確認(rèn) ； （ 3）主要設(shè)備材料訂購、保管、使用等管理情況； （ 4）材料、設(shè)備 的市場考察和審計確認(rèn) ； 山東新 求是工程造價咨詢有限公司 東營市廣南水庫改造提升龍島工程 公司地址：濟(jì)南市文化東路 24 號普利文東花園 A 座 1— 601 聯(lián)系電話： 0531— 88526558 傳真： 0531— 88526504 6 （ 5） 會同建設(shè)單位、項目管理公司、監(jiān)理人員和施工單位相關(guān)人員對施工中采用 的新設(shè)備、新材料、新工藝、新技術(shù)進(jìn)行確認(rèn)； （ 6） 利用豐富的跟蹤審計工作經(jīng)驗(yàn)，審核及處理各項施工索賠中與資金有關(guān)的事宜； （ 7）與項目施工期間管理有關(guān)的其它情況。所有設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證項目，應(yīng)按照合同約定給予的監(jiān)理權(quán)限和相關(guān)程序辦理手續(xù)并 依據(jù)設(shè)計概算，對變更費(fèi)用進(jìn)行宏觀控制。檢查建設(shè)單位對用量大或價格高的設(shè)備、材料、實(shí)施招標(biāo)程序的規(guī)范性。 其工作重點(diǎn)是： a. 重大變更事前進(jìn)行投資分析論證； b. 變更生效時對原已施工的工作量督促辦理有效手續(xù)，變更的原因和各方應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是否清楚，可重復(fù)利用的材料是否進(jìn)行收量； c. 材料、設(shè)備代換手續(xù)是否齊全； d. 經(jīng)濟(jì)簽證索賠原因和各方應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是否清楚，費(fèi)用計算是否準(zhǔn)確； 2186。 主要材料及設(shè)備的定價 的工作重點(diǎn)： a. 參與材料、設(shè)備的采購招標(biāo)，及其定價； b. 非招標(biāo)采購的材料、設(shè)備須建設(shè)方定價，咨詢方工作重點(diǎn)是配合好建設(shè)方搞好市場調(diào)研，為建設(shè)方?jīng)Q策部門或決策人提供定價咨詢建議； 2186。 竣工結(jié)算審計主要包括下列內(nèi)容： 建設(shè)方咨詢方確定材料及 設(shè)備采購方案 供應(yīng)商提供材料及設(shè)備 清單報價 建設(shè)方供應(yīng)商定價商務(wù)談判 建設(shè)方咨詢方定價草案 建設(shè)方咨詢方等考察調(diào)研 建設(shè)方供應(yīng)商確定材料 及設(shè)備價格 施工方提供材料及設(shè)備 需求清單 山東新 求是工程造價咨詢有限公司 東營市廣南水庫改造提升龍島工程 公司地址：濟(jì)南市文化東路 24 號普利文東花園 A 座 1— 601 聯(lián)系電話： 0531— 88526558