【正文】 81, 137,277, 28,516,35 678,094,06 三、本期增減變動金額（減少 以 ― － ‖ 號填列） 45,335, 45,335, 5,682,1 66,800,0 3,399,893 .10 75,882,107 .49 （一）凈利潤 87,896,1 3,399,893 .10 91,296,007 .49 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計(jì) 87,896,1 3,399,893 .10 91,296,007 .49 （三）所有者投入和減少資本 45,335, 45,335, 1．所有者投入資本 45,335, 45,335, 2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益 的金額 3．其他 （四）利潤分配 5,682,1 21,096, 15,413,90 1．提取盈余公積 5,682,1 5,682,1 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對所有者（或股東）的分 配 15,413, 15,413,90 4．其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （六）專項(xiàng)儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 136,005 , 360,314, 21,663, 204,077, 31,916,24 753,976,17 法定代表人：章啟忠 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：尤加標(biāo) 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳巧慧 母公司所有者權(quán)益變動表 編制單位：浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司 本期金額 單位：元 項(xiàng)目 本期金額 實(shí)收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 未分配利 潤 所有者權(quán) 益合計(jì) 一、上年年末余額 136,005,00 360,234,09 21,663,442 .58 141,137,08 659,039,62 加：會計(jì)政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 136,005,00 360,234,09 21,663,442 .58 141,137,08 659,039,62 三、本期增減變動金額（減少 以 ― － ‖ 號填列） 136,005,00 136,005,0 8,165,194. 44 8,165,194. 44 （一）凈利潤 28,565,944 .44 28,565,944 .44 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計(jì) 28,565,944 .44 28,565,944 .44 （三）所有者投入和減少資本 1．所 有者投入資本 2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的 金額 3．其他 （四）利潤分配 20,400,75 20,400,75 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對所有者（或股東）的分配 20,400,75 20,400,75 4．其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 136,005,00 136,005,0 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 136,005,00 136,005,0 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （六）專項(xiàng)儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 272,010,00 224,229,09 21,663,442 .58 149,302,27 667,204,81 上年金額 單位：元 項(xiàng)目 上年金額 實(shí)收資本 （或股本） 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 未分配利 潤 所有者權(quán) 益合計(jì) 一、上年年末余額 90,670,000 .00 405,569,09 15,981,245 .58 105,411,21 617,631,55 加：會計(jì)政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初余額 90,670,000 .00 405,569,09 15,981,245 .58 105,411,21 617,631,55 三、本期增減變動金額（減少以 ― － ‖ 號填列） 45,335,000 .00 45,335,00 5,682,197. 00 35,725,872 .97 41,408,069 .97 （一）凈利潤 56,821,969 .97 56,821,969 .97 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計(jì) 56,821,96956,821,969 .97 .97 （三）所有者投入和減少資本 45,335,000 .00 45,335,00 1．所有者投入資本 45,335,000 .00 45,335,00 2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的 金額 3．其他 （四）利潤分配 5,682,197. 00 21,096,09 15,413,90 1．提取盈余公積 5,682,197. 00 5,682,197. 00 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對所有者（或股東）的分配 15,413,90 15,413,90 4．其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （六）專項(xiàng)儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余額 136,005,00 360,234,09 21,663,442 .58 141,137,08 659,039,62 法定代表人：章啟忠 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：尤加標(biāo) 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳巧慧 三、公司基本情況 （一）歷史沿革 浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司（以下簡稱 ― 本公司 ‖ 或 ― 公司 ‖ ）的前身為黃巖市中興工貿(mào)有 限公司，成立于 1994年 3月 7日，注冊資本 58萬元，由章啟忠、陳金飛、章明法三人出資設(shè)立。 1997年 3月 25日，公司更名 為臺州市億利達(dá)空調(diào) 風(fēng)機(jī)有限公司。 20xx年 4月 12日，公司注冊資本增至 3,900萬元。 20xx年 1月 24日，經(jīng)臺州市路橋區(qū)對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作局以路外經(jīng)貿(mào) [20xx]5號文件批準(zhǔn)， 各股東以貨幣增資，公司注冊資本增至 6,800萬元，由章啟忠、陳心泉、陳金飛、 AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD分別出資 1,700萬元，各占注冊資本的 25%。 20xx年 9月 6日，根據(jù)原浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)有限公司 20xx年 7月 23日董事會決議及公司發(fā)起人 協(xié)議和章程規(guī)定，經(jīng)浙江省商務(wù)廳于 20xx年 8月 16日以浙商務(wù)資函 [20xx]293號文件批準(zhǔn)，浙江 億利達(dá)風(fēng)機(jī)有限公司整體變更為外商投資股份有限公司，同時(shí)更名為浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限 公司，變更后公司注冊資本 6,800萬元，其中：章啟忠出資 1,700萬元，占注冊資本的 25%；陳 心 泉出資 1,700萬元，占注冊資本的 25%； MWZ澳大利亞私人有限公司（ MWZ AUSTRALIA PTY LTD)出資 1,700萬元，占注冊資本的 25%；臺州乾源投資有限公司出資 1,180萬元，占注冊資本 的 %；陳金飛出資 520萬元，占注冊資本的 %。本次發(fā)行 后，公司股本總額增至 9,067萬股。 公司于 20xx年 5月 27日實(shí)施了 20xx年度股東大會審議通過的分紅派息和資本公積轉(zhuǎn)增股本 方案，公司以 20xx年 12月 31日股本 90,670,000股為基數(shù)，按每 10股轉(zhuǎn)增 5股的比例，以資本公積 向全體股東轉(zhuǎn)增股份總額 45,335,。本次轉(zhuǎn)增 股本業(yè)經(jīng)中喜會計(jì)師事務(wù)所以中喜驗(yàn)字 [20xx]第 09004號驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn) 證。同時(shí)公司以資本公積轉(zhuǎn)增股本，向全體股東每 10股轉(zhuǎn)增 10股，共計(jì)轉(zhuǎn)增股 本 136,005,000股。本次轉(zhuǎn)增股本業(yè)經(jīng)中喜會計(jì)師事務(wù) 所以中喜 驗(yàn)字 [20xx]第 0117號驗(yàn)資報(bào)告予以驗(yàn)證。 （三）公司經(jīng)營范圍 生產(chǎn)銷售風(fēng)機(jī)、風(fēng)扇、電機(jī)、空調(diào)暖通設(shè)備及配件、通風(fēng)凈化設(shè)備、自動化控制設(shè)備、電 子工業(yè)專用設(shè)備、塑料制品、金屬制品。 （五）其他 公司注冊地址：臺州市路橋區(qū)橫街鎮(zhèn)億利達(dá)路 法定代表人：章啟忠 注冊資本： 27, 公司類型：股份有限公 司（中外合資、上市） 四、公司主要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)和前期差錯 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 本公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則 — 基本準(zhǔn)則》和其他各項(xiàng) 會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，在此基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 會計(jì)期間 自公歷 1月 1日至 6月 30日。 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法 （ 1）同一控制下企業(yè)合并 公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日在被合并方的賬面價(jià)值計(jì)量，取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià) 值與支付的合并對價(jià)賬面價(jià)值 (或發(fā)行股份面值總額 )的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留 存收益。對于控股合并，合并資產(chǎn)負(fù)債 表中被合并方的各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債，按其賬面價(jià)值計(jì)量。通過多次交換交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為每一單項(xiàng)交易成本之和。 ① 對于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)、公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為 商譽(yù)。 ② 對于控股合并，合 并資產(chǎn)負(fù)債表中被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債按照合并中確定的公允價(jià)值列示，合 并成本大于合并中取得的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為購買日合并資產(chǎn)負(fù)債表中的 商譽(yù)，企業(yè)合并成本小于合并中取得的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合 并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，以母公司和納入合并范圍的子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，按照權(quán)益法調(diào)整對子公 司的長期股權(quán)投資后，抵銷公司間內(nèi)部重大交易、內(nèi)部往來及權(quán)益性投資項(xiàng)目后編制而成。 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 （ 1）外幣業(yè)務(wù) 外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額。在資本化期間內(nèi)，外幣專 門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本 。公司成為金 融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為兩類： ① 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括 交易 性金融負(fù)債和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損