【正文】 已收、票已開：業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點，內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋“錢已收”章，再根據(jù)預(yù)算清單開票，在預(yù)算清單上加蓋“票已開”章，如果是開普通發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員，并將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上，如果是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員將預(yù) 算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。 （ 2） 款已收、票未開：業(yè)務(wù)員收款后將預(yù)算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點，內(nèi)勤人員在預(yù)算清單上加蓋“錢已收”章；業(yè)務(wù)員將預(yù)算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。 （ 3） 款未收、票已開：業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單，內(nèi)勤人員根據(jù)預(yù)算清單開 票，并在預(yù)算清單上加蓋“票已開”章，如果是開普通發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務(wù)員，并將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上；如果是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號碼寫在預(yù)算清單上；業(yè)務(wù)員再將預(yù)算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預(yù)算清單發(fā)貨。 （ 4） 款未收、票未開：業(yè)務(wù)員填寫預(yù)算清單，經(jīng)部門主管審核批準后到倉庫提貨，倉庫審核預(yù)算清單后發(fā)貨，業(yè)務(wù)員將商品送交客戶，并要求客戶在簽收單上簽字確認。 內(nèi)勤人員每日編制銷售日報表，與現(xiàn)金、支票核對相符后交財務(wù)部，銷售日報表一式三份，一份留底，一份交財務(wù)部核銷，一份交倉庫核銷。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 附件： 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售流程 四、 緊急放行管理 因銷售急需放行的商品，可采取緊急放行措施。 倉庫根據(jù)審批后的銷售預(yù)算清單，在預(yù)算清單上加蓋“緊急放行”章，并手工開 具送貨單，送貨單一式三聯(lián)，一聯(lián)客戶，一聯(lián)業(yè)務(wù)員、一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 業(yè)務(wù)員必須在三天內(nèi)參照銷售出庫管理補辦銷售出庫手續(xù)。 附件： 物資借用流程 五、 商品贈送管理 商品贈送包括采購贈送和銷售贈送。 商務(wù)收到供貨商提供的贈送清單時，登 記采購贈送商品臺帳，并將臺帳和倉庫提供的其他入庫單核銷，填寫預(yù)算清單，商品價格由商務(wù)部根據(jù)市場價確定，并輸入訂單。 各部門、各業(yè)務(wù)員根據(jù)明年業(yè)務(wù)預(yù)算，于當年 12 月 20 日前制定出全年銷售贈送商品預(yù)算，分小件銷售贈送商品預(yù)算和大件銷售贈送商品預(yù)算，經(jīng)部門經(jīng)理審核后報總經(jīng)理審批。對每次贈送金額（含稅價）在 50 元以下（含 50 元）的由倉庫在預(yù)算額度內(nèi)審核控制 ；對每次贈送金額在 50 元以上 200 元以下（含 200 元）的由部門經(jīng)理審批；對每次贈送金額在 200HGFHFK KHJKGHLH。 由于業(yè)務(wù)發(fā)展的需要超出本年度商品贈送額度的可申請增加贈送額度，經(jīng)總經(jīng)理批準后，通知倉庫增加贈送額度。 銷售贈送商品必須在預(yù)算清單單和出庫單自定義欄內(nèi)注明“贈送”字樣，出庫單上必須輸入商品數(shù)量、單價、金額。 1 銷售贈送其他程序參照銷售出庫管理 附件： 商品贈送流程 六、 內(nèi)部調(diào)撥管理 內(nèi)部調(diào)撥僅適用總倉與辦事處之間的調(diào)撥，原則上辦事處與辦事處之間不得辦理調(diào)撥，特殊情況確需調(diào)撥的須到總部辦理相應(yīng)的調(diào)撥手續(xù)。 商務(wù)審核調(diào)撥申請單，調(diào)撥申請單輸入有誤的，通知調(diào)入方重新填寫；庫存商品短缺的，參照采購入庫流 程辦理采購入庫；審核無誤的根據(jù)調(diào)撥申請單填寫調(diào)撥預(yù)算清單，并輸入調(diào)撥單。 調(diào)入方清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認。 倉庫每日將調(diào)撥單和辦事處上報調(diào)撥單日列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 內(nèi)部領(lǐng)用包括日常辦公用品的領(lǐng)用及辦公設(shè)備的領(lǐng)用。 各部門必須根據(jù)公司的業(yè)務(wù)規(guī)模及管理要求，制定全年的辦公用品與辦公設(shè)備預(yù)算，報總經(jīng)理批準后執(zhí)行。 倉庫另建行政倉，核算日常辦公用品。每月辦公室根據(jù)各部門領(lǐng)用辦公用品清單輸入訂單，關(guān)聯(lián)生成出庫單，具體操作銷售出庫流程 每月末辦公室編制各部門本月領(lǐng)用的日常辦公用品匯總表，提供業(yè)務(wù)會計記帳和倉庫核對。 各部門應(yīng)建立在用設(shè)備的使用臺帳。 商務(wù)審核預(yù)算清單，填寫有誤的返回各部門，重新填寫，審核無誤的輸入訂單，訂單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務(wù)，一聯(lián)領(lǐng)用部門，一聯(lián)業(yè)務(wù)會計。 1 其他出庫程序參照銷售出庫管理。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 借用分銷售借用 和其他借用。 其他借用包括設(shè)備外借或工具借用。外借時間在一周內(nèi)的商品由部門主管審批；一個月內(nèi)的由部門經(jīng)理審批；一個月以上的由總經(jīng)理審批。 工具借用指維修和技服部門常用工具的借用，由部門主管審批。借用工具的正常性損耗或報廢應(yīng)及時辦理出庫手續(xù)，出庫時必須以舊換新， 其他出庫手續(xù)參照內(nèi)部領(lǐng)用。 借條視同實物管理，丟失由責任人賠償。對應(yīng)催而未催的借條，公司對倉庫作相應(yīng)的處罰。 借用人離職，必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。下面可分為四種情況： 維修后返回客戶 （ 1） 經(jīng)維修部維修后，商品可正常使用，維修部負責通知業(yè)務(wù)員。 HGFHFK KHJKGHLH。 （ 2） 商務(wù)部根據(jù)審核批準后的預(yù)算清單，輸入訂單，沖回原銷售出庫訂單，辦理更換出庫商品出庫手續(xù)。同時生成并打印更換出庫商品發(fā)貨單，與商品一同交業(yè)務(wù)員。 （ 5） 倉庫 每日及時配對紅字預(yù)算清單和退貨單，與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務(wù)會計。 退貨管理 （ 1） 業(yè)務(wù)員編制紅字銷售預(yù)算清單 報主管審批后，辦理退貨手續(xù)。 （ 3） 退貨由維修部負責質(zhì)量鑒定。不良品的入庫價格由商務(wù)部根據(jù)市場可變現(xiàn)價格制定，退貨損失由責任人承擔。 （ 6） 業(yè)務(wù)員應(yīng)向客戶書面通知本公司實際收到的退貨商品名稱與數(shù)量，并取得對方簽字確認手續(xù)。 HGFHFK KHJKGHLH。 （ 9） 采購?fù)素浬唐酚蓚}庫及時通知商務(wù)編制紅字采購訂單，然后倉庫根據(jù)審核過的紅字采購訂單關(guān) 聯(lián)紅字入庫單。 （ 11） 退貨責任落實。 ① 由于客戶原因造成的退貨，由業(yè)務(wù)員與客戶協(xié)調(diào)，積極挽回這部份退貨損失，退貨損失包括商品跌價損失、來回運輸費和差旅費。 ② 發(fā)貨發(fā)錯退回的，由責任人承擔全部損失。 ④ 因供貨方質(zhì)量原因造成的退貨，由商務(wù)部根據(jù)合同追究供貨方責任。 商品返修管理 （ 1） 商品返修包括一般返修和退貨返修。 （ 2） 一般返修由業(yè)務(wù)員負責將返修商品送到倉庫。 HGFHFK KHJKGHLH。 （ 5） 返修好的商品送達倉庫后，倉庫應(yīng)清點實物，進行外觀驗收，登記返修商品臺帳，并于當天通知業(yè)務(wù)員。 （ 7） 業(yè)務(wù)員到倉庫提貨時倉庫應(yīng)登記返修商品臺帳，并手工開具送貨單（一式三聯(lián)），客戶簽收返修商品后，業(yè)務(wù)員應(yīng)于當日將送貨單送交倉庫核銷。由于辦公室負責管理日常辦公用品的采購領(lǐng)用，并負責記錄日常收發(fā)帳，因此辦公室管理制度另行制定，下述制度不包括培訓(xùn)倉和行政倉。 分倉庫必須從總倉調(diào)貨，不得直接從其他供貨單位采 購商品，分倉與分倉之間不得直接調(diào)貨，分倉與分倉之間調(diào)貨必須要有總倉調(diào)貨指令方可執(zhí)行。 分倉庫調(diào)入商品時清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認。 分倉庫銷售商品時手工填寫銷售預(yù)算清單和出庫單，每星期匯總出庫單和銷售發(fā)票，報公司倉庫和財務(wù)部記帳，滯后上報出庫單、銷售發(fā)票，造成倉庫管理混亂，公司將予以處罰。 分倉庫每日應(yīng)盤點庫存商品并向總倉庫報送庫存日報表。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 總倉庫不定期對各分倉庫進行抽查盤點，賬實不符的予以通報處理。對市場難以準確把握的商品原則上實行零庫存管理辦法。對低于最低存量或超過最高存量的商品，倉庫要及時報告商務(wù)部、財務(wù)部。 企業(yè)產(chǎn)品推廣部每月上報門市樣品庫存余額表。 對待檢的物資作出明顯的標識以便追溯。 十三、 庫存商品盤點管理 每日下班前倉庫應(yīng)對電腦、打印機等主要庫存商品進行盤點，編制盤點表，并與庫存帳面余額進行核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關(guān)部門處理。 年中和年終倉庫應(yīng)協(xié)同財務(wù)部和其他有關(guān)部門對公司庫存商品進行全面盤點，編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關(guān)部門處理。 對盤贏、盤虧商品編制盤贏、盤虧商品報表，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，HGFHFK KHJKGHLH。 十四、 現(xiàn)場管理 倉庫必須做到現(xiàn)場整潔有序，按先進先出制度定置擺放（可根據(jù)發(fā)貨 要求）按客戶或商品類別做好明顯標識（可采用標牌）。 呆滯品、待處理品、不合格品必須與正常商品嚴格隔離，并做好醒目標識，并由商務(wù)部協(xié)同有關(guān)部門及時處置。 本制度從 2021 年 1 月 1 日起執(zhí)行，以前相關(guān)規(guī)定同時廢止。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 流程圖符號提示 業(yè) 務(wù) 流 程 票 據(jù) 流 程 業(yè)務(wù)或操作員 表 單 帳 務(wù) 處 理 HGFHFK KHJKGHLH。 購貨發(fā)票 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)采購發(fā)票作帳務(wù)處理 采購發(fā)票 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理 關(guān)聯(lián)生成模擬采購發(fā)票，是否有采購發(fā)票（ Y/N） 關(guān)聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)），與采購預(yù)算清單配對，送業(yè)務(wù)會計。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 二、 銷售出庫流程 Y N N Y Y Y N Y Y 購貨發(fā)票 業(yè)務(wù)會計：審核銷售預(yù)算清單、出庫單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票 關(guān)聯(lián)生成發(fā)貨單（一式五聯(lián)） 客戶 ：發(fā)貨單回執(zhí) 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)銷售發(fā)票作帳務(wù)處理 業(yè)務(wù)會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務(wù)處理 關(guān)聯(lián)生成模擬銷售發(fā)票，是否開具銷售發(fā)票（ Y/N） 業(yè)務(wù)員：有開票權(quán)自行開票；無開票權(quán)通知業(yè)務(wù)會計開票；通知技服部提貨、安裝 業(yè)務(wù)會計：開票 技服部：簽單，取銷售發(fā)票、發(fā)貨單；提貨、安裝 商務(wù)部：審核銷售預(yù)算 清單，是否底于最低售價，是否超過信用范圍，是