【正文】 產(chǎn)減損表》按規(guī)定程序、權(quán)限簽名確認(rèn)后，財務(wù)部門即可 做 資產(chǎn)退出處理，并填列《固定資產(chǎn)卡片》的相關(guān)記錄。正常報廢指實(shí)際使用年限已達(dá)到或超出預(yù)計(jì)使用年限、無使用價值且已 抵 足折舊的固定資產(chǎn)報廢，其余情況的報廢均為異常報廢。其它情況的報廢，均應(yīng)報董事長審批。 3． 固定資產(chǎn)報廢情況，由公司財務(wù)部按年度匯總上報總經(jīng)理和董事長。各項(xiàng)清理或出售收入必須及時送財務(wù)入帳。所有固定資產(chǎn)丟失處理時，應(yīng)追究賠償責(zé)任，無法追究賠償責(zé)任且損失價值在 5000 元以上的處理決定，應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理審核，董事長審批。由固定資產(chǎn)專責(zé)具體執(zhí)行，由財務(wù)人員監(jiān) 督 。 二、固定資產(chǎn)折舊 : 1．固定資產(chǎn)折舊采用直線法計(jì)提，殘值率一般在 5%以內(nèi)。 2．固定資產(chǎn)的折舊年限按國家規(guī)定執(zhí)行。 3．固定資產(chǎn)折舊年限變更的，原已提折舊不予調(diào)整，新的年折舊計(jì)提率公式為：（原值 已提折舊） /（新折舊年限 已提 折舊年限） 四、附件 a. 《公司固定資產(chǎn)卡片（機(jī)械設(shè)備適用）》 b. 《公司固定資產(chǎn)卡片（房屋、建筑適用）》 c. 《固定資產(chǎn)實(shí)物明細(xì)表》 d. 《公司資產(chǎn)減損審批表》 e. 《公司固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表》 f. 《公司固定資產(chǎn)盈虧審批表》 第四章 財務(wù)審批制度 一、財務(wù)審批的原則 1. 財務(wù)總體開支遵循需要、節(jié)約、合法、合理的原則。 3. 財務(wù)預(yù)算控制原則： a. 財務(wù)開支的控制以項(xiàng)目月份費(fèi)用預(yù)算等為基本依據(jù)。 c. 對于預(yù)算外且非經(jīng)常性開支項(xiàng)目，又未及時追加預(yù)算的，可依照相應(yīng)的費(fèi)用支出審批程序和權(quán)限審批。 超預(yù)算 10%以內(nèi)單類費(fèi)用開支的，經(jīng)財務(wù)復(fù)核，總經(jīng)理審批后，可先列支，月末將超支原因向董事長書面報告。 三、財務(wù)開支辦理手續(xù)（略） 四、其它相關(guān)規(guī)定： 1. 對確需開支，又確實(shí)未能取得合規(guī)發(fā)票或行政事業(yè)收據(jù)的 ，除須注明未能取得合法單據(jù)的原因外，還須經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽名后方可報銷。 第五章 人事管理制度 一、組織架構(gòu)： 組織架構(gòu)的設(shè)置、人員配置及架構(gòu)調(diào)整由辦公室擬定方案，總經(jīng)理審核，董事長審批。 二、人員招聘 1．用人部門根據(jù)定編定員、職位空缺及工作需要提出用人計(jì)劃，送 辦公室審核按相應(yīng)的權(quán)限審批。 3．中層以上人員聘用、解聘、離職，由總經(jīng)理提名，董事長審批。 （ 1）公司需招聘中層以上干部時或增聘定編人員，由公司董事長審批。 三、工資管理 工資具體管理工作由辦公 室、財務(wù)部共同完成。財務(wù)部具有計(jì)算、發(fā)放的職能。 2. 員工試用期滿，填寫《員工試用期滿考核表》，經(jīng)考核合格者，據(jù)實(shí)際工作能力調(diào)整其工資。 3. 員工工作崗位調(diào)動或職務(wù)發(fā)生變動（晉升或降職）時，重新評定其職等職級，但工資晉升與職務(wù)晉升不作直掛鉤。 4． 〈員工工資調(diào)整審批表》審批意見復(fù)印件→財務(wù)部存《員工工資調(diào)整審批表》 審批意見原件核發(fā)工資。 (二 )工資的建議和審批 權(quán)限 1. 部門員工工資：由辦公室與用人部門經(jīng)理根據(jù)現(xiàn)行的薪酬標(biāo)準(zhǔn)，報主管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng) 理審批。 3. 特殊專業(yè)人才工資：由總經(jīng)理審核，董事長審批。 2. 適用范圍：本公司公章、合同專用章、公司領(lǐng)導(dǎo)、法定代表人名章以及部分專門人員名章（如會計(jì)、出納等，本制度稱專用名章）等。 公司公章、合同專用章及公司領(lǐng)導(dǎo)、公司法定代表人名章由辦公室保管 。 專用名章由名章所有人自己保管和使用。 專用名章不得交給工作上有利害關(guān)系的人員代管。 對沒有編文號、無底可查或其它臨時使用前款印鑒者，需填寫《新地標(biāo)投資顧問有限公司臨時使用印鑒申請表》，按前款程序批準(zhǔn)后方可蓋章。如無明確規(guī)定，須經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)。 不得在空白的公文紙、介紹信、合同或未填寫完整的介紹信、證明、合同上蓋章。 4. 罰則： 因用印不當(dāng)或印鑒管理員濫用、亂用印鑒，或者印鑒遺失導(dǎo)致公司有經(jīng)濟(jì)損失者，對責(zé)任人罰款 100 元 —— 500 元。 對上述違規(guī)行為責(zé)任人的 責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)可視具體情況按責(zé)任人受罰標(biāo)準(zhǔn)的 50%—— 100%給予罰款。 5. 附則： 本制度由辦公室負(fù)責(zé)解釋。 74 第七章 檔案管理規(guī)定 1． 目的：為了進(jìn)一步加強(qiáng)檔案管理工作，提高科學(xué)管理水平，逐步實(shí)現(xiàn)檔案工作規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化，根據(jù)本公司實(shí)際情況特制定本管理制度 。 7. 內(nèi)容 : 權(quán)責(zé) : 檔案工作是本公司管理基礎(chǔ)工作的組成部分，是提高工作效率和工作質(zhì)量的必要條件，是維護(hù)歷史真實(shí)面貌的一項(xiàng)重要工作。 公司屬下各部門配備兼職檔案員，業(yè)務(wù)上接受辦公室指導(dǎo)，負(fù)責(zé)收集、整理本部門的文件材料，定期移交給檔案室。 檔案資料的整理移交與歸檔要求： 各部門的兼職檔案員、文員要遵循公文處理的程序進(jìn)行文件材料的積累、整理工作。 人事行政類檔案資料由辦公室檔案管理人員收集歸當(dāng)；項(xiàng)目管理類檔案資料由各檔案形成單位移交辦公室檔案管理人員，辦公 室檔案管理人員將收集完整的檔案資料按行政業(yè)務(wù)類別、合同類別、資料類別進(jìn)行區(qū)分后轉(zhuǎn)交信息管理員歸檔。 屬歸檔的材料，包括定稿與正本、正件與副件、轉(zhuǎn)發(fā)件與原件以及領(lǐng)導(dǎo)重要批示都應(yīng)按其形成規(guī)律，保持各部分之間的的有機(jī)聯(lián)系，科學(xué)分類、合理組卷。 (2) 聲像檔案（照片、錄像帶、錄 音帶、電腦光盤、磁盤）：經(jīng)手人分別在其封面上面標(biāo)明內(nèi)容提要、時間、人物、地點(diǎn)等 。 (3) 合同：在合同經(jīng)正式簽署后一星期內(nèi)交檔案室保管。 歸檔文件材料必須做到線條、字跡、圖像清楚，紙張優(yōu)良、格式統(tǒng)一、書寫端正。重要的文件材料（董事會議等資料）應(yīng)在會議結(jié)束之 日起一星期內(nèi)整理歸檔。 歸檔份數(shù) : 公司文件歸檔份數(shù)為一式兩份（一份連同底稿歸檔保存，一份作為文件匯編），合同、結(jié)算書歸檔份數(shù)為一式兩份，其他文件、聲像、實(shí)物資料類資料為一式一份，重要的、利用頻繁的資料可適當(dāng)增加歸檔數(shù)量。 歸檔手續(xù) : 向檔案室移交的檔案材料，應(yīng)填寫移交清單一式兩份，交接雙方簽字，各留一份，以便查對。待補(bǔ)充完整、齊全后再接收。 根據(jù)工作需要，編制必要檔案目錄，編輯檔案文件匯編和各種參考資料，積極主動地開展檔案利用工作，為各項(xiàng)工作服務(wù)。 對檔案庫房，要認(rèn)真落實(shí)防盜、防火、防潮 、防有害生物、和防污染等“七防”措施，并經(jīng)常檢查，及時更換防護(hù)品。檔案的鑒定工作，應(yīng)在公司領(lǐng)導(dǎo)下，由辦公室領(lǐng)導(dǎo)、檔案員和有關(guān)業(yè)務(wù)部門的人員組成鑒定小組，定期對檔案進(jìn)行鑒定，確定檔案的存毀。 檔案人員調(diào)動工作時，必須在辦理檔案移交手續(xù)后方可離開崗位。 (1) 公司員工借閱公司秘密及以上級別檔案，需向公司總經(jīng)理和董事長申請，同意后僅限于在檔案室查閱，不得借出，不得復(fù)制。 (3) 凡借閱檔案資料都應(yīng)按規(guī)定辦理借閱手續(xù)，填寫《檔案借閱登記簿》。 (5) 在開展利用時，既要積極提供檔案為各項(xiàng)工作服務(wù)，又要堅(jiān)持保密原則。 對上述違規(guī)行為責(zé)任人，可并處行政處分。 77 對在檔案管理和使用過程中，有犯罪嫌疑者，可移交司法機(jī)關(guān)處理。 本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。 78 第八章 考勤管理制度 ：為加強(qiáng)公司員工考勤管理并提供考核依據(jù)，特制定本制度。 : 工作時間： 公司實(shí)行每周五天工作制，周六、周日為公休日。 因工作需要調(diào)整工作時間時，由公司另行通 知。辦公室憑打卡記錄或考勤計(jì)發(fā)工資。 公司本部員工上下班均需親自打卡，嚴(yán)禁代人或委托他人打卡。 因出差或請休假未打卡者，憑《出差申請 表》和《員工請休假審批單》事后二天內(nèi)交辦公室，補(bǔ)錄出勤資料。 遲到、早退的時間規(guī)定： 超過上班時間 3 分鐘至 15 分鐘以內(nèi)者為遲到。 提前 15 分鐘 (含 )以內(nèi)下班者為早退。 因特殊情況遲到 15 分鐘以上經(jīng)單位負(fù)責(zé)人查明確認(rèn)，可給予補(bǔ)辦請假手續(xù)。 公司員工請假在 1 天以內(nèi) (含 1 天 )由其部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)； 1 天以上由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 公司總經(jīng)理請假由董事長審批。 中層請假三天 (含 )以內(nèi)的，可視情況決定是否指定工作代理人，請假三天以上的，須指定本部門人員代理其請假期間的工作，并將此安排通知各相關(guān)部門。特殊情況 (如：急病、意外 )不能事前請假的，應(yīng)在規(guī)定上班時點(diǎn)后 2 個小時以內(nèi)電話通知上級主管，上級主管應(yīng)在 2 個工作日內(nèi)知會辦公室，事后請假者應(yīng)補(bǔ)齊所有請假手續(xù)。經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人事先申請，辦公室審核，公司總經(jīng)理審批后，可安排加班。員工在其 他國家法定節(jié)假日（元旦一天、春節(jié)三天、勞動節(jié)三天、國慶節(jié)三天）加班者，需由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)并安排，日加班費(fèi)按薪酬制度標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，具體標(biāo)準(zhǔn)由董事長審批。對安排補(bǔ)休確有困難的，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人事先申請，經(jīng)公 司總經(jīng)理審批后，可計(jì)發(fā)加班工資。 未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的加班不得安排補(bǔ)休，不得計(jì)發(fā)加班工資。 本制度由辦公 室負(fù)責(zé)解釋。 第二條 辦公儀表規(guī)范 員工上班時間應(yīng)著工裝，胸前配戴員工證。員工一月累計(jì)違反規(guī)定人次超過三人次，該負(fù)責(zé)人亦應(yīng)罰款 100 元。 座椅：靠背、坐椅一律不得放任何物品，人離開時椅子調(diào)正。 垃圾簍：罩塑料袋，置輔桌后或?qū)懽峙_下。 外衣手袋：置掛于柜子內(nèi)，嚴(yán)禁隨意放在辦公桌椅或沙發(fā)上。 第四條 語言規(guī)范： 交往語言：您好、早晨好、早、再見、請問、請您、勞駕、關(guān)照、謝謝。 接待語言：您好、請稍 候、我通報一下、請坐、對不起、請登記、與我聯(lián)系、打擾一下、好的、行。 上班時間不看報紙、玩游戲或做與工作無關(guān)的事。 上班時間，不要在辦公室化妝。 不因私事打公司辦公電話，長話須登記長話記錄本。 未經(jīng)總經(jīng)理或部門經(jīng) 理批準(zhǔn)，不得索取、打印、復(fù)印其他部門資料。 不論任何原因，不得代人刷卡。 1請假要有假條，特殊情況，事后補(bǔ)假條，出差一天以上，應(yīng)填寫出差申請單并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 1無工作需要，不得擅自進(jìn)入檔案室、財務(wù)室、會議室、接待室。 本規(guī)范辦公室、人力資源部實(shí)施監(jiān)督與檢查 第十章 出差管理規(guī)定 ：為加強(qiáng)公司員工出差及其費(fèi)用管理，使員工明晰出差事項(xiàng)的報批及費(fèi)用報銷程序，特制定本制度。 3 內(nèi)容 : 員工出差的報批程序 ： 出差人將列明出差事項(xiàng)、時間、地點(diǎn)、出差人數(shù)及費(fèi)用預(yù)算等內(nèi)容的 《出差申請表》提交本部門負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人對申請內(nèi)容審核并加具意見后按規(guī)定程序報批。 出差人需指定適當(dāng)人員臨時負(fù)責(zé)處理其出差期間的工作（如出差人無權(quán)安排他人代理其工作，可提出建議并由其直屬上級安排）并向其上一級主管報告。 （ 2） 部門經(jīng)理出差當(dāng)天返回的由主管副總經(jīng)理審批，連續(xù) 2 天及以上的由總經(jīng)理審批。 （ 4） 員工和公司中層及以上干部跨省出差由公司總經(jīng)理審批 . 到國外及港澳臺出差，一律由董事長批準(zhǔn)。一般可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、 火車硬臥席、輪船二等艙等。 外地出差期間住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一般人員每人每日不得超過 150 元，部門經(jīng)理及以上人員每人每日不得超過 200 元。 外地出差期間的伙食補(bǔ)貼，按如下標(biāo)準(zhǔn)，憑出差地的餐費(fèi)發(fā)票報銷：一般人員每人每日 80 元，部門經(jīng)理及以上人員每人每日 120元。 出差期間的出租車費(fèi)，每人每日不得超過 30 元；到北京、上海、深圳出差的，每人每日不得超過 80 元。 經(jīng)批準(zhǔn)參加各類培訓(xùn)、進(jìn)修，統(tǒng)一安排住宿、伙食的，按該次培訓(xùn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得再另行 報銷住宿費(fèi)、伙食費(fèi)；沒有統(tǒng)一安排住宿、伙食的，按上述標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿費(fèi)、伙食費(fèi)。否則，因改變行程而增加的費(fèi)用由本人負(fù)責(zé)，并視情節(jié)輕重給予適當(dāng)處罰。 特殊情況，確需超過上述標(biāo)準(zhǔn)的，出差人除將超支理由及超支數(shù)額書面報公司總經(jīng)理審批外，有關(guān)單據(jù)需經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方準(zhǔn)報銷。 出差期間確需支出的業(yè)務(wù)接待費(fèi)，按業(yè)務(wù)接待費(fèi)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不計(jì)入出差費(fèi)用。 9． 罰則： 未按本制度辦理審批的出差事項(xiàng)不允許報銷相關(guān)差旅費(fèi)用。 凡弄虛作假，以非法票據(jù)報支旅差費(fèi)的，除須將虛假部分全額退回外，另對責(zé)任人處 以虛報金額 3 倍以上罰款，同時視情節(jié)由公司予以行政63 甚至開除處分。 本制度從發(fā)文之日起執(zhí)行。 適用范圍 第二條 除董事會成員外，本薪酬管理制度適用于公司其余所有員工。 第四條 公司的薪酬結(jié)構(gòu)如圖所示。 薪酬總額的產(chǎn)生 第六條 人力資源部在每年的 1 月 5 日前完成《年度薪酬總額預(yù)算分析報告》的編制工作，完成后提交董事會討論審批。管理部門包括人力資源部、辦公漲幅工資 年資 崗位工資 其它 有薪假期 津貼 保險 室、事業(yè)發(fā)展部、財務(wù)管理部，技術(shù)部門包括策略中心、創(chuàng)意中心、客戶服務(wù)中心。 員