【正文】 部機(jī)構(gòu)設(shè)置 財(cái)務(wù)計(jì)劃部 資金管理科 管理會(huì)計(jì)科 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科 總部會(huì)計(jì)科 審 計(jì) 科 技術(shù)研究院財(cái)務(wù)科 技術(shù)研究院 歐曼客車 海外事業(yè)部 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 財(cái)務(wù)計(jì)劃部職能職責(zé) 職能： 計(jì)劃 、 組織 、 協(xié)調(diào) 、 監(jiān)督 、 控制 、 分析 、 報(bào)告 職責(zé)： （ 1）、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)稅收法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，組織開(kāi)展公司財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算工作； （ 2） 、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系的建立和完善； （ 3）、組織編制公司年度預(yù)算及月度收支計(jì)劃并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、分析和報(bào)告； （ 4） 、負(fù)責(zé)編制公司會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告； （ 5） 、公司資金籌措與使用的監(jiān)督管理； （ 6） 、 公司成本價(jià)格歸口管理工作； （ 7） 、 牽頭負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)管理； （ 8） 、 協(xié)調(diào)公司與各屬地財(cái)政 、 稅務(wù) 、 金融等部門(mén)的關(guān)系； （ 9） 、 公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員配置； （ 10） 、 公司內(nèi)部審計(jì)工作； （ 11） 、 金融產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制定與考核管理 。 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 各科室職能職責(zé) （一）管理會(huì)計(jì)科 （二）資金管理科 （三）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科 （四）總部會(huì)計(jì)科 （五）審計(jì)科 （六）技術(shù)研究院財(cái)務(wù)科 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 （一）管理會(huì)計(jì)科 職能： 規(guī)劃 、 協(xié)調(diào) 、 分析 、 考核 、 評(píng)價(jià) 、 報(bào)告 職責(zé)： （ 1） 、 公司財(cái)務(wù)規(guī)劃的制定； （ 2） 、 負(fù)責(zé)公司預(yù)算的編制 、 年度預(yù)算的考核； （ 3） 、 金融產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制定與考核管理； （ 4） 、 稅收 、 保險(xiǎn)管理制度的擬定 ， 稅務(wù)與優(yōu)惠政策利用方案的籌劃； （ 5） 、 公司投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析報(bào)告 、 控股子公司財(cái)務(wù)管理 ， 投入產(chǎn)出及資產(chǎn)效益分析； （ 6） 、 負(fù)責(zé)責(zé)任會(huì)計(jì)工作； （ 7） 、 財(cái)務(wù)會(huì)議的組織； （ 8） 、 公司成本價(jià)格政策辦法的擬定及其執(zhí)行情況的檢查 、 監(jiān)督； （ 9） 、 公司終端產(chǎn)品 、 事業(yè)部產(chǎn)品與勞務(wù)轉(zhuǎn)移價(jià)格的制定與協(xié)調(diào)； （ 10） 、 成本工作計(jì)劃的制定 、 控制與考核； （ 11） 、 汽車產(chǎn)品采購(gòu)價(jià)格總量計(jì)劃制定 、 監(jiān)督和控制； （ 12） 、 負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)承包獎(jiǎng) 、 經(jīng)營(yíng)成果獎(jiǎng)的管理及考核工作； （ 13） 、其它工作。 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 （三）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科 職能： 指導(dǎo) 、 協(xié)調(diào) 、 監(jiān)督 、 檢查 、 核算 、 匯總 、 分析 、 報(bào)告 職責(zé)： （ 1） 、 負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) 、 會(huì)計(jì)政策的研究和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的制定； （ 2） 、 負(fù)責(zé)全公司會(huì)計(jì)核算工作的指導(dǎo)檢查； （ 3） 、 公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制 ， 對(duì)外信息披露； （ 4） 、 配合做好中介機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)工作； （ 5） 、 對(duì)參股子公司收益的管理； （ 6） 、 負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)重組和資本運(yùn)營(yíng)工作有關(guān)財(cái)務(wù)問(wèn)題的協(xié)調(diào)與處理； （ 7） 、 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)建設(shè)與管理； （ 8） 、 財(cái)務(wù)安全和風(fēng)險(xiǎn)管理； （ 9） 、 財(cái)務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn) 。 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 （五）審計(jì)科 職能： 監(jiān)督 、 檢查 、 評(píng)價(jià) 、 報(bào)告 職責(zé)： （ 1） 、 公司審計(jì)工作的歸口管理； （ 2） 、 公司內(nèi)部審計(jì)制度的制定 、 執(zhí)行和檢查； （ 3） 、 對(duì)國(guó)家和公司制定的財(cái)經(jīng)法規(guī)及有關(guān)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)； （ 4） 、 財(cái)務(wù)收支及會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性審計(jì)； （ 5） 、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)審計(jì)：包括資產(chǎn) 、 負(fù)債 、 收入 、 費(fèi)用 、 經(jīng)營(yíng)成果及分配活動(dòng)的審計(jì)； （ 6） 、 重大投資活動(dòng)審計(jì)； （ 7） 、基建技改工程預(yù)、決算審計(jì)； 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 （六）技術(shù)研究院財(cái)務(wù)科 職能： 核算 、 結(jié)算 、 報(bào)表 職責(zé)： （ 1） 、 負(fù)責(zé)研究院各類費(fèi)用的會(huì)計(jì)核算及帳務(wù)處理； （ 2） 、 負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)費(fèi)用及日常費(fèi)用的計(jì)劃管理及控制 、 考核； （ 3） 、 負(fù)責(zé)研究院各類資產(chǎn)核算及管理； （ 4） 、 負(fù)責(zé)制定研究院財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)核算管理制度； （ 5） 、 負(fù)責(zé)編制研究院各類費(fèi)用年度及月度預(yù)算； （ 6） 、 負(fù)責(zé)提供研究院財(cái)務(wù)報(bào)表； （ 7） 、 負(fù)責(zé)限額內(nèi)物資的核算及帳務(wù)處理； （ 8） 、 負(fù)責(zé)技術(shù)研究院與其它事業(yè)部財(cái)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)接口關(guān)系的銜接工作 。 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 各科室職能職責(zé) （一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科 （二）成本價(jià)格科 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 （一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科 職能： 計(jì)劃 、 組織 、 分析 、 檢查 、 控制 、 報(bào)告 職責(zé)： （ 1） 、 本單位財(cái)務(wù)計(jì)劃 、 資金預(yù)算的編制與執(zhí)行； （ 2） 、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及財(cái)經(jīng)稅務(wù)法規(guī)的貫徹與執(zhí)行； （ 3） 、 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的制定與執(zhí)行； （ 4） 、 本單位會(huì)計(jì)核算體系的建立與會(huì)計(jì)電算工作； （ 5） 、 進(jìn)行會(huì)計(jì)核算 、 編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表 、 開(kāi)展財(cái)務(wù)分析； （ 6） 、 貨幣資金的結(jié)算 、 固定資產(chǎn)管理與期間費(fèi)用的控制； （ 7） 、 應(yīng)收 、 應(yīng)付款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的控制； （ 8） 、 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作建設(shè)及會(huì)計(jì)檔案管理； （ 9） 、 本單位收益指標(biāo)標(biāo)桿的建立 、 實(shí)施與運(yùn)行管理 。 （ 11）、責(zé)任會(huì)計(jì)體系健全及運(yùn)行管理。 下達(dá) 反饋 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 （二）流程控制 控制機(jī)構(gòu) 實(shí)際量 控制機(jī)構(gòu) 控制機(jī)構(gòu) 控制機(jī)構(gòu) 受控量 ◆ 使過(guò)程的關(guān)鍵點(diǎn)受控來(lái)強(qiáng)化財(cái)務(wù)控制 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 財(cái)務(wù)報(bào)告 （一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表 （二）內(nèi)部管理報(bào)告 （三）專題報(bào)告 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 （一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表 ◆ 企業(yè)編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表主要是資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量 提供決策信息 表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注； ◆ 這些報(bào)表能夠真實(shí)、準(zhǔn)確地反映企業(yè)在某一個(gè)期間的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量的變動(dòng)情況； ◆ 這些報(bào)表對(duì)外來(lái)說(shuō)，能夠滿足投資者進(jìn)行分析，決策是否投資；能夠滿足債權(quán)人進(jìn)行嘗還能力分析，決策是否繼續(xù)借債以及收回債權(quán)，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)內(nèi)來(lái)說(shuō)能夠滿足內(nèi)部管理，提供經(jīng)營(yíng)決策的依據(jù)。； 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 第六部分：財(cái)務(wù)管理模式 財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的確定 如何實(shí)現(xiàn)目標(biāo) 提供決策信息 財(cái)務(wù)管理的轉(zhuǎn)變 熱情 創(chuàng)新 永不止步 北京 財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的確定 為什么在企業(yè)管理提及企業(yè)管理是以財(cái)務(wù)管理為中心，財(cái)務(wù)管理必須以資金管理為中心，這說(shuō)明財(cái)務(wù)管理在新時(shí)期的企業(yè)管理中起著主導(dǎo)作用，因此，要搞好財(cái)務(wù)管理，必須首先明確財(cái)務(wù)管理的目標(biāo) ,也就是預(yù)期達(dá)到的目標(biāo)，主要指標(biāo)如：總資產(chǎn)、收入、利潤(rùn)等。 不 是 單 純 以 控 股 公 司 、 分 公 司 或 某 子 公 司 的 利 益 最 大 化為目標(biāo)， 是 以 集 團(tuán) 整 體 利 益 最 大 為 目