【正文】 此項工作由研究在每年六月前提出。 6. 搜集國外同行業(yè)同類產(chǎn)品更新技術(shù)發(fā)展情報，外貿(mào)對本廠產(chǎn)品銷售意向，國外用戶對本廠產(chǎn)品的反映及信賴程度，用以確定對外市場 開拓方針。 第三條 市場調(diào)查方式： 1. 抽樣調(diào)查：對各類型用戶進行抽樣書面調(diào)查，征詢對本廠產(chǎn)品質(zhì)量及銷售服務(wù)方面的意見。 2. 組織廠領(lǐng)導、設(shè)計人員、銷售人員進行用戶訪問，每年進行一次，每次一個月左右，訪問結(jié)束，填好用戶訪問登高表并寫也書面調(diào)查匯報。 4. 搜集日常用戶來函來電，進行分類整理，需要處理 的問題應(yīng)及時反饋。 6. 建立并逐步完善重點用戶檔案，掌握重點用戶需要的重大變化及各種意見與要求。 采購 管理制度 第一章 物資驗收入庫 ，保管員要親自同交貨人辦理交接手續(xù)，核對清點物資名稱、數(shù)量是否一致，按物資交接本上簽字，應(yīng) 當認識簽收是經(jīng)濟責任的轉(zhuǎn)移。 ，保管員憑發(fā)票所開列的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計量驗收就位，鋼材應(yīng)涂色標志；入庫單各欄應(yīng)填寫清楚，并隨同托收單財務(wù)科記帳。如工作馬虎，混入生產(chǎn)，保管員應(yīng)負失職之責任。托收到而貨未到，或貨已到而無發(fā)票，均應(yīng)向經(jīng)辦人反映查詢，直至消除懸事掛帳。 ：在堆垛合理安全可靠的前提下，推行五五堆放，根據(jù)貨物特點，必須做到過目見數(shù)，檢點方便，成行成列，文明整齊。因此堅決做到人各有責，物各有主，事事有人管。保管員不得采取“發(fā)生盈時多送，虧時克扣”的違紀做法。 ，未經(jīng)科長同意，一律不準擅自借出；總成物資，一律不準折件零發(fā)，特殊情況應(yīng)經(jīng)科長批準。倉 庫嚴禁煙火，明火作業(yè)需經(jīng)保衛(wèi)科批準。 第三章 物資發(fā)放 “推陳儲新，先進先出，按規(guī)定供應(yīng)，節(jié)約用料”的原則發(fā)料。對貪圖方便，違反發(fā)料原則造成物資失效，霉變，大料小用，優(yōu)材劣用，以及差借等損失，保管員應(yīng)負經(jīng)濟責任。屬計劃內(nèi)的材料應(yīng)有材料計劃；屬限額供料的材料應(yīng)限額供料制度；屬 規(guī)定審批的材料應(yīng)有審批人簽 字。 ，保管員要審查單價，貨款總額，蓋有財務(wù)科收款章，方可發(fā)料。 ，除計劃采購員留作備用的數(shù)量外，均應(yīng)由申請單位領(lǐng)用。 ，當面點交清楚，防止差錯出門。 第四章 其他有關(guān)事項 ，日清月結(jié)不積壓，托收、月報及時。 ，每月對倉庫進行一次檢查，經(jīng)促進創(chuàng)五好倉庫的開展。償。 ，出保管員的工作質(zhì)量，力求做到不出現(xiàn)差錯。非獨立核算的單位配備專職財務(wù)人員。 公司設(shè)計劃財務(wù)部。 計劃財務(wù)部及各財務(wù)部，根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會計人員。 總會計師主要職責如下： 大會、董事會的決議，主持編制并簽署公司的財務(wù)計劃、信貸計劃和會計報表等，落實完成計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施，指導各項財務(wù)活動，考核生產(chǎn)經(jīng)營成果，對總經(jīng)理負責并報告工作； 、投資、貿(mào)易等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟合同，對可行性報告提出評估意見； ，經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行。 四、計劃財務(wù)部是公司的財務(wù)主管部門，除做好本部門各項業(yè)務(wù)工作外，負責從業(yè)務(wù)上對下屬各級財務(wù)部門和會計人員進行領(lǐng)導、指導、檢查、 監(jiān)督。 計劃財務(wù)部部長的主要職責是： ，領(lǐng)導財務(wù)人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業(yè)務(wù)工作； ，控制和降低公司的經(jīng)營成本，審核監(jiān)督資金的動用及經(jīng)營效益，按月、季、年度向總會計師、總經(jīng)理、董事會提交財務(wù)分析報告； ，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作； 下屬公司、企業(yè)進行財務(wù)檢查，監(jiān)督下屬公司、企業(yè)執(zhí)行財經(jīng)紀律和規(guī)章制度； ，主持公司的財產(chǎn)清查工作； 、重大投資、重要經(jīng)濟合同的可行性研究。 七、下屬公司、企業(yè)的財務(wù)部設(shè)部長，在經(jīng)理領(lǐng)導下主持本單位的財務(wù)工作。 八、 財務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負責分管的財務(wù)工作。 出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。 記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月潔，按期報帳。 十二、財會人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。 公司支持財務(wù)人員堅持原則，按財務(wù)制度辦事。公司對敢于堅持原則的財會人員 予以表揚或獎勵。 財會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。下屬公司、企業(yè)一般財會人員的交接，由本單位領(lǐng)導會同財務(wù)部部長進行監(jiān)交；財務(wù)部部長的交接，由計劃帳務(wù)部部長會同本單位領(lǐng)導進行監(jiān)交 ；計劃財務(wù)部部長的交接，由總經(jīng)理會同總會計師進行監(jiān)交。 十五、公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計事務(wù)。記帳原則采用權(quán)責發(fā)生制。人民幣 同其他貨幣折算，按國家規(guī)定的會計制度規(guī)定辦理。 十七、合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費用等應(yīng)按實際收付的貨幣記帳，同時應(yīng)選用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財務(wù)報表。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 二十、公司各單位收益與費用的計算，實行分級核算，按部設(shè)帳。 二十一、公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。具體如下： ，應(yīng)以收到或顧入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； 、設(shè)備、原材料等實物投資的，應(yīng)按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗核實的實物清單、金額、收到實物的日期作為記帳依據(jù)； 、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記 帳依據(jù)； ，應(yīng)由政府批準的注冊會計師事務(wù)所驗證，出具驗資報告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。 二十四、公司對境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會批準后方可行。 二十六、公司以單價 2020元以上、使用年限 1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為 5大類： ； 備； （如手提程控電話機、復印機、電傳機等）； ； 。 固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。 二十七、購入的固定資產(chǎn)，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原價。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價格為原價。 ，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價減累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 （減除清理費用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金， 其損失作營業(yè)外支出處理。 二十九、凡單項債權(quán)（不論境內(nèi)外）帳齡超過 1年仍未回收時，各核算單位按年度提取 10%的比例提取壞帳準備金。 第三章 資金、現(xiàn)金、費用管理 三十一、計劃財務(wù)部和各財務(wù)部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁出借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 三十四、銀行帳戶印鑒的使用實行 3章分管并用制。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。各單位 應(yīng)按月與銀行對帳單核對，未達收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。會款審批 權(quán)限如下：屬預付貨款、定金的， 10萬元以下的（含 10萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務(wù)部部長共同審批； 10萬元以上至 30 萬元的（含 30 萬元）由總會計師審批； 30 萬元以上至 50 萬元的（含 50萬元）由總會計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批； 50萬元以上至 100萬元的（含 100萬元）由總經(jīng)理審批； 100 萬元以上的由董事長審批。屬自帶匯票的， 10 萬元以下的（含 10 萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務(wù)部長共同審批； 10 萬元以上至 50 萬元的（含 50萬元）由總會計師審批； 50 萬元以上至 100萬元的（含 100 萬元）由總會計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批； 100 萬元以上至 200萬元的（含 200萬元）由總經(jīng)理審批； 200 萬元以上的由董事長審批。屬房地產(chǎn)開發(fā)和工業(yè)項目的，按已批準的合同的規(guī)定付款。