信用社柜面業(yè)務授權(quán)管理辦法-在線瀏覽
2025-03-26 01:41本頁面
【正文】 社系統(tǒng)管理員由信用社分管負責人簽發(fā)授權(quán)書；各營業(yè)網(wǎng)點業(yè)務主管由信用社系統(tǒng)管理員簽發(fā)授權(quán)書（附件 3）。 第十三條 特別授權(quán)的靜態(tài)授權(quán)： （一）出具存款證明書及詢證函、錯賬沖正、賬務調(diào)整、補制回單、跨系統(tǒng)查詢查復書、久懸未取款項支取、非例行性的暫收暫付款項等重要業(yè)務，以及工作時間外進行的業(yè)務處理，由主辦會計進行特別授權(quán)。 各營業(yè)網(wǎng)點的柜員管理、會計檔案調(diào)閱與交接、業(yè)務印章頒發(fā)與收繳、壓數(shù)機和編押機管理、計算機系統(tǒng)參數(shù)設置等重要管理事項，以及網(wǎng)點業(yè)務主管的工作交接，由系統(tǒng)管理員協(xié)助主辦會計進行特別授權(quán)。 第十四條 特別授權(quán)的動態(tài)授權(quán)： 凡單筆金額在 500 萬元以上的柜面業(yè)務均需特別授權(quán)。 第十五條 特別授權(quán)采取報備方式。每日營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點會計人員填制《申請?zhí)貏e授權(quán)報備表》，至遲于下一工作日傳遞到事后監(jiān)督機構(gòu)，經(jīng)事后監(jiān)督員審核完畢簽署意見后交授權(quán)人。 第十六條 部分特殊業(yè)務的特別授權(quán)遵照下列規(guī)定辦理： （一）同一客戶在同一網(wǎng)點的大額資金劃轉(zhuǎn)（如單位定期、活期互轉(zhuǎn)等），無需特別授權(quán)。 （三）自動入賬業(yè)務無須特別授權(quán)。 （五）節(jié)假日業(yè)務的特別授權(quán)均采取報備方式。 第四章 實施與考核 第十七條 授權(quán)管理是防范會計風險的重要措施之一，事后監(jiān)督部門應定期檢查各營業(yè)網(wǎng)點執(zhí)行情況。 授權(quán)管理執(zhí)行的情況，應作為會計人員業(yè)績考核的重要內(nèi)容。 第五章 附 則 第十九條 本辦法所規(guī)定金額均為人民幣金額， 第二十條 本辦法由農(nóng)村信用社負責解釋、修改。 柜面業(yè)務基本動態(tài)授權(quán)標準 標準一 儲蓄業(yè)務 現(xiàn)金業(yè)務金額授權(quán)表
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