【正文】 行政處罰決定書后，陸家豪向中國證監(jiān)會提出了行政復(fù)議，要求免除罰款。不能以擔(dān)任獨立董事、不在公司任職、不參加公司日常經(jīng)營管理、不領(lǐng)取工資報酬或津貼等理由主張減免處罰。陸家豪不服，提出上訴。 在這起案件中，陸家豪不服中國證監(jiān)會行政處罰的主要理由就是對于自己在鄭百文公司 “董事 ”身份的認(rèn)定。 對此，陸家豪曾深有感慨地對媒體說： “是 ?公司重組把我推上了風(fēng)口浪尖 ?，而此時的我已是 ?人在江湖，身不由己 ?。您如何評價現(xiàn)在的獨立董事制度？ 陸家豪：我非常關(guān)注這些事。設(shè)立獨立董事對上市公 司來說，可以說制度完善了，但同時在客觀上使獨立此資料來自 企業(yè) (), 大量管理資料下載 4 董事成了一個 “擋箭牌 ”。往往是報年報時，各種材料拿來一簽名就可以了，其實什么都不知道。另外，企業(yè)上市申請、企業(yè)年報等都是要經(jīng)過證監(jiān)會審查的，既然查出作假了，那么證監(jiān)會是不是也負(fù)有一定的相關(guān)責(zé)任？ 《中國經(jīng)濟周刊》：您對今后完善獨立董事制度有什么好的建議？ 陸家豪：今后應(yīng)該建立專職 化的獨立董事制度。獨立董事要由社會上的專職人員來擔(dān)任，不能是兼職的，不能與企業(yè)有任何利益關(guān)系，不能依靠社會名流、專家和學(xué)者。建立這種專職化的獨董隊伍也是很容易的，只要相關(guān)部門想做在頃刻之間就可以做到?？偠灾毝瓚?yīng)當(dāng)擺脫 “花瓶 ”的宿命。在上市公司出 問題后，第一責(zé)任人應(yīng)該是證監(jiān)會，第二責(zé)任人才是董事會、監(jiān)事會、獨董和財務(wù)、會計人員。 [樂山電力篇 ] 行權(quán)惹禍 樂山電力股份有限公司 (簡稱樂山電力， 600644)獨立董事聘請會計師事務(wù)所對上市公司進行專項審計是我國上市公司設(shè)立獨立董事以來的首例，開創(chuàng)了獨立董事向公司 “發(fā)難 ”的先河。與此同時，公司 2020 年年度報告也遭到董事會否決，原定于 3 月 2此資料來自 企業(yè) (), 大量管理資料下載 5 日發(fā)布的年報也被推遲。有消息稱，這還只是披露的審計結(jié)果，實際上還有近 億元擔(dān)保額根本就沒有公開。 6 月 1 日，樂山電力公告，關(guān)于調(diào)整公司董事會成員的提案，建議免去 當(dāng)時公司董事會成員中五名董事的職務(wù)。最終，對樂山電力持不同聲音的董事在短時間內(nèi)全部離職，只剩下程、劉兩位 “局外人 ”。 程厚博：權(quán)限難以行使 談到樂山電力事件，程厚博最大的感受就是獨立董事不好當(dāng)。在目前的環(huán)境下，獨立董事要發(fā)揮作用，首先要得到公司管理層的配合。 程厚博指出，獨立董事行使權(quán)利需要良好的制度保障。他認(rèn)為，在面對各方面壓力下，如果沒有制度保證，單憑獨立董事個人的敬業(yè)精神和職業(yè)道德，很難行使應(yīng)當(dāng)行使的權(quán)力。 此資料來自 企業(yè) (), 大量管理資料下載 6 [新疆屯河篇 ] 夾縫中生存 2020 年 6 月，新疆屯河投資股份有限公司 (簡稱新疆屯河， 600737)在自身仍有 3 億多逾期貸款的情況下，仍擬以現(xiàn)金方式大量收購德隆的資產(chǎn)，助大股東套現(xiàn)。 5 月 18 日，正當(dāng)?shù)侣∠萑肜Ь?，其旗下企業(yè)唯恐避之不及的時候，新疆屯河卻宣布以現(xiàn)金收購德隆控制的天山畜牧、瑪納斯油脂、烏蘇農(nóng)牧業(yè)、生命紅科技等四項資產(chǎn)，涉及金額 億元。而在此前的 6 月 11 日，魏杰向新疆屯河提交了辭職函，其中聲明因無法了解和把握公司的真實運行情況，決定辭去公司獨立董事職務(wù)。其中魏杰對四項關(guān)聯(lián)交易價格均持反對意見。上交所據(jù)此對新疆屯河及有關(guān)責(zé)任人進行公開譴責(zé)，譴責(zé)對象包括魏杰及其他多名獨立董事。早在 2020 年，他就開始擔(dān)任新疆屯河的獨立董事。從當(dāng)時的情況看，新疆屯河基本面還可以，能夠保證中小股東利益。上交所的一紙公告，更是使得他成了制度缺陷的犧牲品。然而大股東和上市公司經(jīng)營的很多事情，獨立董事并不一定清楚，也沒有權(quán)利請外部機構(gòu)對公司進行審計。于是，獨立董事就落入尷尬的處境：并無內(nèi)部董事的權(quán)利，卻要承擔(dān)相同的責(zé)任。 “在抵押資產(chǎn)未提交董事會討論而獨立董事被蒙蔽的情況下，獨立董事又要受到來自交易所及公眾的譴責(zé)或指責(zé)，讓獨立董事感到無助。但如今大部分上市公司都不能做到這一點，一旦獨立董事發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營當(dāng)中存在的問題，更多的是遭到公司的抵制和阻撓。 這樣，今后因否決大股東提案遭致免職時，獨立董事也能尋求法律保護。 ” “我國的上市公司基本上是一股獨大、股權(quán)分置，因而大股東有侵害中小股東利益的機會和動機。 ”在我國上市公司的治理結(jié)構(gòu)中，與所有者和經(jīng)營者的關(guān)系協(xié)調(diào)相比，大股東與中小股東的關(guān)系制衡更加重要，就這一點來看，獨立董事制度有它存在的必要性。而要根據(jù)我國的實際情況，完善獨立董事制度，主要要解決三個問題，首先是獨立董事職業(yè)化，社會兼職擔(dān)當(dāng)不了這種責(zé)任；其次是獨立董事本地化，因為異地獨立董事由于交通等方面的原因，不僅成本太高，而且也難以較好地把握企業(yè)的有關(guān)情況，難以適應(yīng)上市公司的信息披露快速化的要求；再次是獨立董事法制化，應(yīng)通過法律對于獨立董事的形成、權(quán)益、任失職等做出明確界定，使得獨立董事有法可依。 此資料來自 企業(yè) (), 大量管理資料下載 8 [伊利股份篇 ] 罷免獨董風(fēng)波 2020 年 6 月 8 日，內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團股份有限公司 (簡稱伊利股份，600887)“獨董風(fēng)波 ”驟起。 6 月 16 日，伊利股份召開臨時董事會將俞伯偉緊急辭退。該聲明稱，他們發(fā)現(xiàn) 伊利集團在資金運作中存在著諸多疑點 —購買國債和伊利股份第五大股東華世商貿(mào)有限公司的身世。這一反擊的結(jié)果是，第二天，伊利股份跌停。 在這份公告里，披露了免去俞伯偉獨立董事的原因 —俞伯偉先生之妻兄為法定代表人的上海承祥商務(wù)有限公司與伊利股份曾簽訂咨詢項目合同。在伊利決定罷免俞伯偉之前，獨董 們正在質(zhì)疑國債問題，因為公司從沒有決定由誰來買、買多少國債，而在今年 3 月上交所對伊利股份提出質(zhì)疑后伊利才賣了 億國債，更嚴(yán)重的是，之后伊利竟又開始買國債。 俞伯偉：作用在于監(jiān)管 媒體上一個題為： “伊利獨立董事揭家丑 ”的文章，光從題目上看就可以反映出對 “獨立董事 ”的不了解。但是我們要保持樂觀的態(tài) 度，并向著好的方向去做。中國的獨立董事目前來說確實也起到了很大的作用。它沒想到自己上市后是要對股東負(fù)責(zé)的。 如果上市公司的高管還沒有為股東負(fù)責(zé)的這種意識，那么這將是一個非常嚴(yán)此資料來自 企業(yè) (), 大量管理資料下載 9 重的問題。有的上市司公司設(shè)獨立董事完全是為了趕時髦，是想造成一種被信任的假象。公司希望獨立董事是 “花瓶 ”。因為經(jīng)濟的發(fā)展走到一定程度就必然是 “信用經(jīng)濟 ”。 王斌：制度完善是關(guān)鍵 獨立董事制度已經(jīng)有了，所以現(xiàn)在再