某建筑公司財(cái)務(wù)制度-展示頁
2025-05-25 13:04本頁面
【正文】 他規(guī)定 市場(chǎng)營(yíng)銷部在辦理特定項(xiàng)目投標(biāo)所需大額現(xiàn)金時(shí)，可采用書面報(bào)告形式經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)總會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理專項(xiàng)審批。 （三）二級(jí)單位： 經(jīng)理： 10000 元；領(lǐng)導(dǎo)班子副職： 5000 元。 第十五條 備用金借支審批程序 （一）公司總部：經(jīng)辦人→財(cái)務(wù)資金部部長(zhǎng)→總會(huì)計(jì)師→總經(jīng)理 （二） 二級(jí)單位：經(jīng)辦人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→經(jīng)理 第十六條 備用金借 支人員及金額上限 （一）公司領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)理： 30000 元；黨委書記及副總經(jīng)理（含三總師）： 15000 元；副三總師： 10000 元。 第三章 備用金管理 第十條 備用金管理原則 （一）使用范圍“從嚴(yán)”控制 （二）開支額度“從緊”控制 （三）報(bào)銷時(shí)間“從快”控制 第十一條 備用金管理方式：定額管理 第十二條 備用金管理責(zé)任部門：財(cái)務(wù)資金部 第十三條 備用金使用范圍 （一） 到外地出差； （二） 辦理特定事項(xiàng)須開支大額現(xiàn)金； （三） 市場(chǎng)營(yíng)銷業(yè)務(wù)需要； （四） 特定人員業(yè)務(wù)開支需要：公司總部及二級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)營(yíng)人員、辦公室人員、材料采購(gòu)人員、司機(jī)等。 （三）各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須按 會(huì)計(jì)制度和公司有關(guān)費(fèi)用開支的規(guī)定，從嚴(yán)審核原始單據(jù)的合法性，對(duì)超標(biāo)費(fèi)用開支拒絕執(zhí)行，但必須立即向各單位負(fù)責(zé)人匯報(bào)。對(duì)費(fèi)用歸集必須正確把握，對(duì)于文件中沒有明確歸集方向的費(fèi)用必須以書面文件報(bào)公司財(cái)務(wù)資金部。 第七條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷要求 在消費(fèi)地開票時(shí)必須注明日期、自行添加日期無效；無票費(fèi)用必須在當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷完畢；發(fā)票必須有證明人簽字確認(rèn)。 （三）各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 /項(xiàng)目經(jīng)理本人的費(fèi)用，離職兩天之內(nèi)整理完畢，按費(fèi)用報(bào)銷審批程序辦理。對(duì)本單位已發(fā)生尚未報(bào)銷的費(fèi)用，兩天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報(bào)銷憑據(jù)，原二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 /項(xiàng)目經(jīng)理鑒證，由新任二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 /項(xiàng)目經(jīng)理審批后方能報(bào)銷入賬。逾期不報(bào)者，視為本人自愿放棄報(bào)銷，各單位不得延期報(bào)銷入賬。 第六條 審批有效時(shí)間 （一）公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時(shí)，審批權(quán)力即行終止，三天內(nèi)完成工作交接。超過一個(gè)月以上者，視為本人自愿放棄報(bào)銷。 第三條 費(fèi)用報(bào)銷的有效時(shí)間 當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用在次月 10 日前報(bào)銷完畢。 中建某公司財(cái)務(wù)管理辦法 第一章 總則 第二章 費(fèi)用報(bào)銷管理 第三章 備用金管理 第四章 全面預(yù)算管理 第五章 安全生產(chǎn)費(fèi)用管理 第六章 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理 第七章 會(huì)計(jì)稽核管理 第八章 稅務(wù)管理 第九章 報(bào)表報(bào)送管理 第十章 建造合同管理 第十一章 應(yīng)收賬款臺(tái)賬管理 第十二章 會(huì)計(jì)檔案管理 第十三章 項(xiàng)目綜合成本檔案管理 第十四章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理 第十五章 項(xiàng)目考核管理 第十六章 附則 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)財(cái) 務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和總公司、五局有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。 第二章 費(fèi)用報(bào)銷管理 第二條 為規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷行為，準(zhǔn)確核算公司當(dāng)期費(fèi)用發(fā)生額，對(duì)費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。超過一個(gè)月以內(nèi)者，書面說明事由，一事一報(bào)一批。 第四條 費(fèi)用報(bào)銷審批程序 （一）公司總部：經(jīng)辦人→部門 負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)人→總會(huì)計(jì)師→總經(jīng)理 （二）二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 /項(xiàng)目經(jīng)理：經(jīng)辦人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→ 二級(jí)機(jī)構(gòu)書記 /項(xiàng)目書記→公司總會(huì)計(jì)師→公司總經(jīng)理 （三）二級(jí)機(jī)構(gòu) /項(xiàng)目部：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 /項(xiàng)目經(jīng)理 第五條 費(fèi)用報(bào)銷原則 誰經(jīng)辦、誰報(bào)銷，嚴(yán)禁以他人名義或代替他人報(bào)銷。對(duì)本單位已發(fā)生尚未報(bào)銷的費(fèi)用，三天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報(bào)銷憑據(jù)， 原總經(jīng)理鑒證，由新任總經(jīng)理審批后方能報(bào)銷入賬。 （二）各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 /
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