浦發(fā)銀行國(guó)內(nèi)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)管理辦法-展示頁
2024-12-27 17:40本頁面
【正文】 收賬款債權(quán)重新轉(zhuǎn)回給賣方（具體要求見第七條第三款）。 （四）融資比例，是指在應(yīng)收賬款融資額度內(nèi)，我行融資敞口金額占對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款余額的比例。 （三）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項(xiàng)下融資額度，是指我行向賣方提供的限于特定買方的應(yīng)收賬款融資最高限額。發(fā)生以下情況之一，我行仍擁有對(duì)賣方的追索權(quán)： （ 1）買賣雙方交易涉及欺詐； （ 2）買方因不可抗力事件拒付； （ 3）發(fā)票開立日起至應(yīng)收賬款到期日后 180天內(nèi)買方提出爭(zhēng)議； （ 4）賣方發(fā)生本項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)違約事件； （ 5）其他非買方信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的未按時(shí)收款情況。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項(xiàng)下融資分為以下兩類： 有追索型融資：即在我行提供融資的應(yīng)收賬款未按時(shí) 收款的情況下，我行擁有對(duì)賣方的追索權(quán)。 應(yīng)收賬款逾期，是指應(yīng)收賬款到期日買方未付款。 應(yīng)收賬款到期日，是指根據(jù)發(fā)票日期、付款期限（賬期）等條件確定的付款日 + 我行認(rèn)可的寬限期。 2 應(yīng)收賬款余額 = 累計(jì)受讓應(yīng)收賬款金額（扣除反轉(zhuǎn)讓金額） 累計(jì)買方付款總金額。 應(yīng)收賬款金額，一般根據(jù)賣方開立的發(fā)票金額確定（原則上應(yīng)為增值稅發(fā)票，特殊情況下不能出具增值稅發(fā)票的，可以采用商業(yè)發(fā)票、 由買方簽署的付款確認(rèn)書或者其他的金額及 付款義務(wù)明確的債權(quán)憑證）， 應(yīng)當(dāng)扣除買賣雙方在銷售或服務(wù)合同中約定的賣方給予買方的任何折扣、減讓、債權(quán)債務(wù)抵消及買方已付款額，并扣除發(fā)生爭(zhēng)議的金額。 具體包括下列權(quán)利： （ 1）銷售貨物產(chǎn)生的債權(quán)； （ 2）出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)； （ 3）提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)等。 1 附件： 浦發(fā)銀行 國(guó)內(nèi)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)管理辦法 第一章 總則 第一條 目的與依據(jù) 為進(jìn)一步豐富我行業(yè)務(wù)品種，滿足客戶需求，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》、《 浦發(fā)銀行 統(tǒng)一授信管理辦法》等規(guī)定，制定本辦法。 第二條 定義 （一） 應(yīng)收賬款及其要素： 應(yīng)收賬款，是指權(quán)利人（賣方）因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人（買方）付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券 而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。 納入本辦法受讓范圍的應(yīng)收賬款應(yīng)符合本辦法第五條的相關(guān)要求，其價(jià)值等明細(xì)根據(jù)《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表》（附件 32）和《應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓通知書》（附件 34）確定。 應(yīng)收賬款余額，是指截止到某一時(shí)點(diǎn)，賣方轉(zhuǎn)讓給我行的符合本辦法要求和我行審批條件的應(yīng)收賬款金額總額。 應(yīng)收賬款付款，是指買方在應(yīng)收賬款到期日以現(xiàn)金、票據(jù)（包括銀票、商票）等形式進(jìn)行支付，收到買方支付的現(xiàn)金或票據(jù)后，對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款自動(dòng)滅失，從應(yīng)收賬款余額 中扣除。 寬限期根據(jù)交易付款習(xí)慣等情況確定，不超過 30天。 （二）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項(xiàng)下融資，是指賣方（融資申請(qǐng)人）將符合我行要求的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行，由我行在付款日之前按照一定的比例向賣方以融資方式預(yù)付應(yīng)收賬款，以買方支付款作為還款來源。 無追索型融資（買斷）：指我行承擔(dān)特定買方的信用風(fēng)險(xiǎn)，即在我行提供融資的應(yīng)收賬款因買方破產(chǎn)或無力償付債務(wù)、買方無理拒付等原因未按時(shí)收款的情況下，我行不得向賣方追索。 應(yīng)收賬款原則上應(yīng)以單一買方為單位轉(zhuǎn)讓，僅針對(duì)特定發(fā)票的融資可以發(fā)票為單位轉(zhuǎn)讓?？梢允且淮涡灶~度或循環(huán)額度 。 3 （五）爭(zhēng)議，是指買方對(duì)應(yīng)收賬款提出抗辯、質(zhì)量異議、退貨、拒絕全部或部分付款等主張，買賣雙方發(fā)生商業(yè)或債務(wù)糾紛。 第三條 業(yè)務(wù)管理 融資額度納入賣方統(tǒng)一授信管理，無追索型融資額度同時(shí)占用買方的授信額度。額度內(nèi)單筆融資操作按照放款審核要求辦理，無需另行審批。 原則上無追索型融資申請(qǐng)人需在我行信用等級(jí) BBB 以上（含）。 （二）無追索型融資的應(yīng)收賬款還需符合以下條件： 買賣雙方之間無壞賬記錄、未發(fā)生過買方拒付、拖欠、退貨等爭(zhēng)議，交易歷史在 2 年以上； 買賣雙方不得為關(guān)聯(lián)企業(yè)。如果買方是非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)取得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂合同等文本的授權(quán)； 經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，有較高的知名度和較大的市場(chǎng)規(guī)模，經(jīng)濟(jì)效益良好；在本行業(yè)中占有重要地位，聲譽(yù)卓著； 符合我行信用授信相關(guān)要求。 第七條 操作要求 （一）收款監(jiān)管 經(jīng)營(yíng)單位必須設(shè)立監(jiān)管專戶作為我行受讓的應(yīng)收賬款的唯一收款賬 5 戶，該賬戶由我行進(jìn)行資金監(jiān)管，收入款用于歸還我行融資款本息和相關(guān)費(fèi)用。 經(jīng)營(yíng)單位可以采用以下兩種方式之一設(shè)立專戶，并與賣方約定具體監(jiān)管要求： 原則上應(yīng)以我行內(nèi)部賬號(hào)或賣方在我行開立的保證金賬戶作為監(jiān)管專戶（無追索型融資只能采用此種方式）； 同時(shí)符合以 下條件的，可以 將 賣方在我行的一般結(jié)算賬戶作為監(jiān)管專戶： （ 1）因交易習(xí)慣、買方操作流程等原因無法設(shè)定我行內(nèi)部賬號(hào)或賣方在我行無法開立保證金賬戶作為監(jiān)管專戶； （ 2）賣方信用度、與我行結(jié)算往來記錄良好，并能積極配合我行做好賬戶資金監(jiān)管、及時(shí)還款等工作； （ 3）經(jīng)營(yíng)單位需確認(rèn)各部門協(xié)同操作該監(jiān)管條件的可行性和具體流程，落實(shí)賣方配合的相關(guān)要求。 如受讓的應(yīng)收賬款采用票據(jù)方式結(jié)算的 ，買方開立票據(jù)原則上須交我行經(jīng)營(yíng)單位指定人員。 對(duì)買方的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、監(jiān)管賬戶通知需在發(fā)放首筆融
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