商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范(doc15)-展示頁
2024-11-16 23:56本頁面
【正文】 。 西方興隆從?銀行法?、?銀行法?、?交易法?到?信托法?、?貨法?等有一整套完好的法律體系對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)作了詳細而全面的規(guī)定中間業(yè)務(wù)中銀行與客戶關(guān)系的調(diào)整、當事利義務(wù)有明確的使得中間業(yè)務(wù)法律關(guān)系具有穩(wěn)定性、可預(yù)性和確定性防止因法律真空導(dǎo)致銀行與客戶之間的糾紛為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的安康開展提供了法律保障。他們既可以從事貨幣業(yè)務(wù)也可從事商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)及資本業(yè)務(wù)。據(jù)統(tǒng)計外資銀行所使用過的中間業(yè)務(wù)品種已達2萬種。自己也于1999年通過了?金融效勞現(xiàn)代化法?以促進銀行、和之間的結(jié)合經(jīng)營建立一個金融機構(gòu)之間結(jié)合經(jīng)營、審慎理的金融體系從而加強金融效勞業(yè)的競爭進步其效率。二十世紀后不斷出現(xiàn)的金融創(chuàng)新模糊了不同金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)界限金融全球化加劇了各國金融機構(gòu)之間的競爭分業(yè)經(jīng)營體制開始瓦解。 混業(yè)經(jīng)營法律制度為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開拓提供了寬闊的舞臺。相反西方有一系列金融監(jiān)立法對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開發(fā)和銷售進展關(guān)注但主要是從道德和風(fēng)險防范方面進展。但1991年?銀行法?、?儲蓄條件表示法案?等法律規(guī)定銀行必須在銀行廣告中向顧客說明收費事項并不得將各種增加的本錢以任何方式轉(zhuǎn)嫁到客戶身上。德國銀行同業(yè)公會不具有效勞收費價格和理的職能。 在寬松的金融監(jiān)法律環(huán)境下商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)的開發(fā)、定價等方面擁有較大的自主權(quán)。開展到如今西方商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)幾乎已涉及所有的金融領(lǐng)域。 八十年代以來西方的金融環(huán)境發(fā)生了重大變化金融業(yè)務(wù)日益化金融監(jiān)法律放松金融機構(gòu)之間業(yè)務(wù)差異日益縮小傳統(tǒng)上的不同金融機構(gòu)可以提供一樣的金融效勞商業(yè)銀行面臨日益劇烈的競爭環(huán)境傳統(tǒng)業(yè)務(wù)經(jīng)營舉步維艱商業(yè)銀行被迫調(diào)整效勞功能、業(yè)務(wù)方向和競爭戰(zhàn)略提供金融與金融效勞相結(jié)合的經(jīng)營形式從資產(chǎn)／貸款根底上的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)換為效勞／費用根底上的戰(zhàn)略從傳統(tǒng)上通過存貸業(yè)務(wù)獲取有風(fēng)險利差的經(jīng)營形式轉(zhuǎn)換為通過金融中介效勞獲取無風(fēng)險或的風(fēng)險中介效勞費的經(jīng)營形式。 二十世紀三十年代由金融引起的世界性經(jīng)濟過后西方汲取教訓(xùn)普遍推行極其嚴格的金融監(jiān)法律明確劃定商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)的界限嚴格限制商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍。西方興隆商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的興隆與其適宜的法律環(huán)境不可分。因此借鑒國外商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的經(jīng)歷防范業(yè)務(wù)開展過程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險對于促進商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開展無疑具有非常重要的現(xiàn)實意義。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及其防范 加快中間業(yè)務(wù)的開展已成為我國商業(yè)銀行拓展效勞領(lǐng)域、改善收益狀況、增強抗風(fēng)險才能、推動和效勞創(chuàng)新、進步綜合競爭力的客觀要求和現(xiàn)實選擇。但是中間業(yè)務(wù)法律關(guān)系復(fù)雜、多樣容易滋生法律風(fēng)險。 一、適宜的法律環(huán)境是國外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)開展的重要根底 二十世紀八十年代以來西方興隆的商業(yè)銀行競相開展中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)逐漸成為國外商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)品種和收入來源一般占總收入的40％－50％有的甚至超過80％如的摩根銀行。 金融監(jiān)法律的放松使得商業(yè)銀行擁有較大的中間業(yè)務(wù)開展自主權(quán)并大大地促進了中間業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新。在嚴格的金融制法律環(huán)境下西方商業(yè)銀行以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)為其開展的主方向中間業(yè)務(wù)所占的比例很小。與此同時在寬松的金融監(jiān)法律環(huán)境下金融監(jiān)當奉行法律無明文制止即容許的監(jiān)理念大大促進了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新使得商業(yè)銀行能根據(jù)客戶需求的差異及其變化并結(jié)合信息技術(shù)的迅猛開展不斷推出中間業(yè)務(wù)新。中間業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新使中間業(yè)務(wù)的開展持續(xù)保持旺盛的生命力為商業(yè)銀行提供滾滾不斷的利潤來源。如中間業(yè)務(wù)的收費方面在德國法律沒有直接規(guī)定收費而是由商業(yè)銀行根據(jù)本錢和收益情況以及效勞的供求關(guān)系自主決策但不允許銀行之間互相達成效勞費收取方面的機協(xié)議。在金融法規(guī)特別是聯(lián)邦一級的金融法規(guī)對銀行效勞收費的金額和價格根本上未作出詳細規(guī)定而是讓商業(yè)銀行根據(jù)自身的經(jīng)營特點和狀況來確定。 當然寬松的監(jiān)法律環(huán)境并不意味著西律對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)開展的放任。如針對衍生金融工具出現(xiàn)后無法確定其價值傳統(tǒng)會計記帳不能及早發(fā)現(xiàn)這些中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險1990年9月英國銀行家協(xié)會和愛爾蘭銀行家結(jié)合會發(fā)布了?國際銀行中間業(yè)務(wù)的會計事務(wù)建議書?；為了加強中間業(yè)務(wù)的化先后公布了財務(wù)會計準那么05?對具有中間業(yè)務(wù)風(fēng)險和集中信譽風(fēng)險的金融工具的提醒?、07?金融工具公允價值的提醒?及19?對金融衍生工具及金融工具公允價值的提醒?對中間業(yè)務(wù)風(fēng)險和公允價值的披露作了詳細的規(guī)定。 1933年出臺了?格拉斯－斯蒂格爾法?該法確立了銀行業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)以及其他非銀行業(yè)務(wù)相別離的制度奠定了三十年代以來的分業(yè)經(jīng)營格而且也成為戰(zhàn)后許多重建金融體系時的主要參照。追隨實行分業(yè)經(jīng)營的如英國、等紛紛放棄分業(yè)經(jīng)營實行混業(yè)經(jīng)營。 各國紛紛打破分業(yè)經(jīng)營的限制、實行混業(yè)經(jīng)營以來為滿足客戶各種需求金融業(yè)業(yè)務(wù)彼此穿插和浸透越
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