【正文】 五、公司日常費用實行年初預(yù)算、總額控制、分級管理、逐級審批。三、報銷單據(jù)必須真實、合法、完整，原始單據(jù)必須用膠水粘貼；不符合要求的財務(wù)部予以退還。第二條 適用范圍四川省欣雨科技有限公司(簡稱欣雨)第三條 費用支出管理及報銷原則一、費用報銷必須按制度要求辦理相關(guān)申請、合同審核、詢價比價、預(yù)算審核等相關(guān)手續(xù)。、本管理制度的制訂、修訂和解釋權(quán)屬于綜合管理部。、因臨時接待、差旅、會務(wù)、行政辦公文具用品設(shè)備設(shè)施購置與維修、社保、廣告宣傳、培訓(xùn)、招聘以及車輛維修、加油、路橋、停車、洗車等費用，可在已經(jīng)申請報批的前提下自行墊付或者預(yù)先借支。、因業(yè)務(wù)需要長期駐外的部門或者個人，可按照經(jīng)費預(yù)算的具體情況申請月度備用金。、因公務(wù)所需借取備用金的，借款時應(yīng)在借款申請單中寫明“xx備用金借款”字樣，由所在部門負(fù)責(zé)人簽批后予以借款，該借款可在提交相關(guān)費用報銷單沖抵后循環(huán)使用，當(dāng)備用金使用項目結(jié)束時須并按歸還到財務(wù)部門并給予該借款完結(jié)的手續(xù)辦理。1差旅過程中，如有接待方提供餐飲與住宿方面安排或由綜合管理部等提前預(yù)定食宿方面的，不得再度提出相關(guān)費用報銷申請。、接待安排住宿的，原則上以經(jīng)濟(jì)酒店和非星級酒店普通標(biāo)房為首先，特別需要的，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)辦核準(zhǔn)。、總經(jīng)辦以外部門人員差旅過程中，每人每天標(biāo)準(zhǔn)不超過五十元（不足整天的，按早餐十元、中餐與晚餐各二十元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行）；如因工作需要公司以外人員同行協(xié)助事務(wù)辦理的，按照每人三十五元以內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)，超出部分由事務(wù)經(jīng)辦人自理。、原則上，總經(jīng)辦以外部門在公司所在地的接待費用標(biāo)準(zhǔn)分為兩個等級：普通級的，每人三十五元以內(nèi)；特別級，每人七十元以內(nèi)。、戶外拓展、外訓(xùn)、公司聚餐、年會等活動開展需要經(jīng)費的，綜合管理部或活動主辦部門須擬定書面報告，載明活動類別、舉辦地點、參加人數(shù)、活動規(guī)格、預(yù)估經(jīng)費等，經(jīng)總經(jīng)辦綜合管理部管理文件/ 4⊕***（杭州）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司核定后，由財務(wù)部門按照支付和報銷流程進(jìn)行預(yù)支和報銷。臨時性費用需求的申報流程可以參照費用報銷流程，個別差異點如下：、須事先向綜合管理部報備，按照程序進(jìn)行報批，未經(jīng)批準(zhǔn)者一律不得報銷。、預(yù)支、預(yù)借和報銷的款額超過1000元及以上的，原則上以銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付。費用支付單據(jù)說明、目前在用的涉及費用報銷支付單據(jù)有《借款申請單》、《費用報銷單》和《差旅費用報銷單》三種。6原始票據(jù)必須按類別、大小規(guī)格分別粘貼，不可類別和規(guī)格都不分地混合粘貼。、沒有發(fā)票的單據(jù)，必須標(biāo)明具體項目和實際費用，不得出現(xiàn)模糊、涂改、挖補(bǔ)的現(xiàn)象。報銷單據(jù)的要求 、對原始單據(jù)的要求、有發(fā)票和沒有發(fā)票的，須分開填寫費用報銷單。、格式單據(jù)表格中金額大寫如遇空位，須用“”符號填寫，金額小寫數(shù)字前須加上“￥”符號填寫。、所有因公所借備用金或者差旅期間發(fā)生的費用或者其它應(yīng)報費用未在規(guī)定時限進(jìn)行報銷的，自規(guī)定時限次日起按借款額的1%罰款。、以簽單掛賬方式進(jìn)行費用結(jié)算的，只能設(shè)定一個有簽單掛賬權(quán)限的人員，并報綜合管理部和財務(wù)部進(jìn)行備案。綜合管理部管理文件/ 4 ***（杭州）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司、屬于主營業(yè)務(wù)涉及到的相關(guān)費用和履行業(yè)務(wù)合同產(chǎn)生的費用，其報銷應(yīng)在事項結(jié)束后的五個工作日內(nèi)進(jìn)行報銷。、總經(jīng)辦對費用使用效果和支出的合規(guī)性以及何時予以報銷進(jìn)行核定。、綜合管理部負(fù)責(zé)人對費用報銷人提交的表單數(shù)據(jù)進(jìn)行費用支出合理性的審計；對經(jīng)過所在部門負(fù)責(zé)人審核的差旅費用單據(jù)，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)和事項達(dá)成等情況進(jìn)行審核。財務(wù)審核由會計負(fù)責(zé)，財務(wù)批準(zhǔn)由總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的副總經(jīng)理負(fù)責(zé)。、由各部門負(fù)責(zé)人對本部門報銷費用用途的真實性、合理性進(jìn)行一級審查，由綜合管理部負(fù)責(zé)人對各部門需報銷費用使用的規(guī)范性進(jìn)行二級審查，由財會部門對報銷票據(jù)的合法性、規(guī)范性進(jìn)行三級審查，由總經(jīng)辦進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。審批原則、堅持費用“有規(guī)可依、有據(jù)可查、計劃管理、分級負(fù)責(zé)”的支出與報銷準(zhǔn)則。第一篇：費用支出與報銷管理制度***（杭州）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司費用支出與報銷管理制度總則、為規(guī)范公司財務(wù)管理活動、合理控制費用開支、規(guī)范費用報銷流程，促進(jìn)公司管理體系建設(shè)，特制定本制度、本制度管理范圍包括車輛的維護(hù)、加油和路橋費、員工差旅、策劃推廣、辦公設(shè)備與用品、會務(wù)接待、水電氣、辦公電話與網(wǎng)絡(luò)等費用的報銷管理。、本制度適用于公司所有費用使用的申報、審批、報銷以及財務(wù)賬務(wù)處理的管理。、按照“合理開支、嚴(yán)格控制”的管理原則，執(zhí)行“前帳不清，后款不借”的控制要求。審批與報銷流程審批分為財務(wù)審核和財務(wù)批準(zhǔn)。、部門負(fù)責(zé)人對費用報銷人提交的費用單據(jù)和用途進(jìn)行審核；涉及到差旅費用的，需要對“所因何事、去往何地、所需時間、預(yù)期結(jié)果以及費用預(yù)估”進(jìn)行審核。、財務(wù)主管對相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實性和所提供票據(jù)的規(guī)范性進(jìn)行審核。費用報銷流程圖報銷人所屬部門綜合管理部出納員財務(wù)主管總經(jīng)辦費用發(fā)生數(shù)據(jù)匯總報銷單形成部門審核否否綜合部復(fù)審財務(wù)校審總經(jīng)辦核定否否記賬報銷過程結(jié)束款項準(zhǔn)備憑單核銷費用報銷時間要求、臨時接待費、差旅費、會務(wù)費、辦公費、行政后勤的生活與設(shè)備設(shè)施維修費、車輛維修費、加油費、路橋費、停車費和洗車費等，應(yīng)在費用事項結(jié)束后的三個工作日內(nèi)進(jìn)行報銷。、如因會務(wù)或臨時性業(yè)務(wù)需要在酒店或者飯店的接待（包括餐飲和住宿）以簽單掛賬方式結(jié)算的，以甲乙雙方約定的結(jié)算時間進(jìn)行報銷。、出差借款和差旅費用，如有特殊原因不能在規(guī)定時間內(nèi)進(jìn)行報銷的，應(yīng)在一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。報銷單據(jù)填寫要求、單據(jù)填寫時，金額的大寫小寫必須易認(rèn)與規(guī)范。、報銷差旅費填寫《費用報銷單》，依據(jù)已審批的《出差申請單》，并附上《差旅費用報銷明細(xì)表》。、有費用發(fā)票的，發(fā)票必須真實、合法、準(zhǔn)確和完整，費用報銷人須對所提供的發(fā)票合法性以及與費用事項的一致性負(fù)責(zé)。、原始單據(jù)的粘貼：粘貼范圍，應(yīng)以粘貼單的大小為界，須緊靠粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離，票據(jù)較多時，可分行粘貼，不得豎向粘貼。、不符合上述規(guī)定要求的報銷單據(jù)，綜合管理部有權(quán)退回，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。、暫時未能及時取得發(fā)票或相關(guān)票據(jù)的，須填報《借款申請單》，按照臨時借款辦理；待取得相關(guān)票據(jù)以后，再根據(jù)程序進(jìn)行核銷。特別情況下需要現(xiàn)金的，須經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)。、因情況特殊，不能在第一時間通過程序核定但確實急需臨時性業(yè)務(wù)相關(guān)費用支出的，須電話請示相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理，經(jīng)電話或微信或非正式批準(zhǔn)同意后，方可費用使用，待回到公司后按程序補(bǔ)辦手續(xù)。業(yè)務(wù)接待與差旅用餐的管理要求、非差旅過程中，因公司業(yè)務(wù)需要接待的，屬于總經(jīng)辦接待層級的，由總經(jīng)辦自行安排；總經(jīng)辦以外的部門需要安排接待的，須經(jīng)綜合管理部報備，并由綜合管理部報請總經(jīng)辦核準(zhǔn)后，方可進(jìn)行接待事宜。、總經(jīng)辦以外人員差旅中，因業(yè)務(wù)需要予以接待客戶的，對方人數(shù)在三人以內(nèi)，按照每人四十元以內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；超出三人但在五人以內(nèi)，按照每人五十元以內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；確實需要提高招待規(guī)格的，必須經(jīng)總經(jīng)辦核準(zhǔn)并向綜合管理部進(jìn)行備案（原則上不得超出每人七十元的標(biāo)準(zhǔn)），方可進(jìn)行。業(yè)務(wù)接待住宿的管理要求、因業(yè)務(wù)給予接待的人員需要安排住宿的，接待部門相關(guān)人員需要提前提交申請，在經(jīng)過所在部門和總經(jīng)辦審批后轉(zhuǎn)綜合管理部給予安排和備案。、總經(jīng)辦以外部門人員差旅過程中需要住宿的，按照經(jīng)濟(jì)酒店優(yōu)選、非星級酒店普通標(biāo)房次選的規(guī)格執(zhí)行；同性別二人