部門費(fèi)用支出管理制度-展示頁
2025-04-21 04:37本頁面
【正文】 附表二），交相應(yīng)部門主管審核，200元以下由主管總監(jiān)審批，2002000元由主管副總經(jīng)理審批，超過2000元以上呈總經(jīng)理審批。第 七 條 凡是因工作需要對(duì)外贈(zèng)送禮品（包括公司產(chǎn)品）、禮金的，由相關(guān)部門提出申請，由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批后，方可執(zhí)行。第 九 條 公司辦公費(fèi)用涉及物品由行政中心（電腦及耗材由系統(tǒng)管理員）在預(yù)算額度內(nèi)統(tǒng)一購買、管理，辦公用品購置實(shí)行定點(diǎn)采購管理。第 十一 條 辦公用品采購審批程序：各職能部門部門填寫《辦公用品購置申請表》（見附表三）報(bào)行政中心審核，并經(jīng)行政總監(jiān)審批（2000元以下）或總經(jīng)理審批（2000元以上）后到定點(diǎn)單位采購。第 十三 條 辦公用品領(lǐng)用審批程序：一般用品：領(lǐng)用人填寫《辦公用品領(lǐng)用申請表》→部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)→行政部門審核→文具倉領(lǐng)用電腦消耗材料：領(lǐng)用人填寫《電腦消耗材料領(lǐng)用及配件維修申請表》→ 部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)→行政總監(jiān)批準(zhǔn)→財(cái)務(wù)審核→文具倉領(lǐng)用第 十四 條 嚴(yán)禁公司內(nèi)部各單位自行采購有關(guān)辦公用品，否則，由此發(fā)生的費(fèi)用，將不予報(bào)銷。未經(jīng)審批擅自采購辦公用品而發(fā)生的費(fèi)用，不予報(bào)銷。第 十七 條 公司管理干部、營銷人員及特殊崗位人員移動(dòng)電話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行定額定人管理，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)參照公司有關(guān)文件執(zhí)行。將每月通話時(shí)間超過15分鐘以上電話分解到各相關(guān)部門，查明原因，與業(yè)務(wù)無關(guān)的電話。具體標(biāo)準(zhǔn)由各部門另行制定，報(bào)批后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。第五章 差旅費(fèi)第 二十一 條 差旅費(fèi)是指因公外出發(fā)生的各種交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)補(bǔ)助等。第 二十二 條 員工國內(nèi)臨時(shí)出差所發(fā)生差旅費(fèi)按國內(nèi)差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)（見附表四）。二、 原則上不允許乘坐軟臥、客輪豪華倉，夜間行走超過8個(gè)小時(shí)方可乘坐硬臥。三、 員工多人一起出差要安排二人間或三人間住宿，住宿費(fèi)按原標(biāo)準(zhǔn)的70%執(zhí)行。五、 公司委派的各種會(huì)議的費(fèi)用開支，憑會(huì)議通知上注明的相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷；已包食宿的，相關(guān)住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼不予以報(bào)銷。七、 公司因外延發(fā)展需要派駐外地長期工作的人員的差旅費(fèi)及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定，不適用本辦法。經(jīng)理（含）以下人員當(dāng)日未往返地區(qū)出差實(shí)行事前申請制度，依據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)計(jì)出差時(shí)間填報(bào)《出差（長途）申請表》（見附表五），原則上省內(nèi)出差審批人為出差人員的直接上級(jí)，省外出差審批人為主管副總經(jīng)理，國外出差審批人為總經(jīng)理。因特殊原因未能事前申請的，應(yīng)于回公司后一周內(nèi)補(bǔ)辦申請審批手續(xù)。駐外商務(wù)經(jīng)理出差審批程序由營銷單位制訂，報(bào)批后報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。報(bào)批后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。一、 受境外客商邀請的出國人員，已由邀請單位支付交通費(fèi)用和住宿費(fèi)用的，不適用上述標(biāo)準(zhǔn)，但經(jīng)批準(zhǔn)，可按100港元/人*天標(biāo)準(zhǔn)，限額不超過1000港元/次，一次性發(fā)放出差補(bǔ)貼。三、 境外出差計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算由相關(guān)部門或境外出差人員編制后，報(bào)主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。對(duì)借款額及逾期情況注明不符者，財(cái)務(wù)有權(quán)退回當(dāng)事人更正，重新報(bào)批。差旅費(fèi)用報(bào)銷單附于《出差（長途）申請表》（結(jié)算聯(lián)）及《外出放行條》后，其中：業(yè)務(wù)招待費(fèi)填寫《費(fèi)用報(bào)銷審批單》，長途交通費(fèi)、住宿費(fèi)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，短途交通費(fèi)、機(jī)場建設(shè)費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)、電話費(fèi)等雜費(fèi)匯總填寫在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》的其他欄中，并入差旅費(fèi)報(bào)銷。四、 嚴(yán)禁人為將同批次差旅開支項(xiàng)目拆零分次報(bào)銷，繞避監(jiān)管，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，財(cái)務(wù)有權(quán)不予受理未報(bào)銷拆零部分，并在報(bào)銷單上標(biāo)識(shí)核銷。特殊情況需要報(bào)銷的，應(yīng)由本人申請，報(bào)總經(jīng)理審批。第 二十九 條 汽車費(fèi)用由財(cái)務(wù)部將費(fèi)用分解到各職能部門，由相應(yīng)部門進(jìn)行控制。第 三十一 條 汽車內(nèi)部租用產(chǎn)生的路橋費(fèi)、停車費(fèi)等直接費(fèi)用，需附于《派車單》后，由用車單位經(jīng)辦人簽字確認(rèn)后，并同原始票據(jù)列入該單位汽車費(fèi)支出。第七章 費(fèi)用報(bào)銷責(zé)任界定第 三十三 條 報(bào)銷人的責(zé)任報(bào)銷人對(duì)所報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、單據(jù)的合法性、完整性負(fù)責(zé)。單據(jù)的規(guī)范要求見附件五。對(duì)報(bào)銷的內(nèi)容真實(shí)性、完整性，各項(xiàng)附件是否合法性、完整性負(fù)責(zé)。第 三十五 條 財(cái)務(wù)審核人員的責(zé)任負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實(shí)性，報(bào)銷內(nèi)容是否符合集團(tuán)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。第 三十六 條 部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷項(xiàng)目的真實(shí)性、必要性負(fù)責(zé)。預(yù)算申請流程為：（1）1萬元以內(nèi)（含1萬元）部門申請 →主管副總經(jīng)理審核→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批（財(cái)務(wù)部費(fèi)用由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批）（2）1
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