【正文】 經(jīng)理、集團(tuán)各部門部長、主任300元，集團(tuán)各部門副部長（部長助理）、副主任、各公司總經(jīng)理助理260元，各公司部門經(jīng)理、集團(tuán)各部主管、會計(jì)主管、集團(tuán)秘書200元，各公司業(yè)務(wù)主管、秘書、司機(jī)、出納150元，班組長100元，重要崗位且外勤聯(lián)系較多的員工（需經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)）100元。管理規(guī)定（1）通訊費(fèi)每月隨工資發(fā)放，超支部分個(gè)人負(fù)擔(dān)。（2）凡享受保修通訊費(fèi)待遇的職工，其移動通訊工具必須保證每日（含國家法定節(jié)假日）7:30至22:00正常開通，各公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、集團(tuán)部長助理以上人員以及特殊崗位人員必須保證24小時(shí)開機(jī)。如有一個(gè)月內(nèi)三次以上（含三次）違反本規(guī)定者，停發(fā)當(dāng)月通訊費(fèi)并罰款200元。（3）凡享受報(bào)銷通訊費(fèi)待遇的職工，其通訊號碼不得隨意變更或停機(jī)，確有特殊原因需要變更的，必須報(bào)行使辦公室職能的部門備案。擅自變更移動通訊號碼或停機(jī)，導(dǎo)致集團(tuán)無法與其正常聯(lián)絡(luò)的，停發(fā)當(dāng)月通訊費(fèi)并罰款200元。費(fèi)用支出簽批部門費(fèi)用需要預(yù)先做費(fèi)用申請的，必須注明用途、時(shí)間、金額等，部門領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)總經(jīng)理審批。用款或借款申請、費(fèi)用報(bào)銷等，必須經(jīng)負(fù)責(zé)行政職能部門審查、財(cái)務(wù)審核，報(bào)公司總經(jīng)理、集團(tuán)審批人批準(zhǔn)后方可辦理。1各項(xiàng)費(fèi)用支出必須由經(jīng)辦人填寫必要的單據(jù)粘貼票據(jù)，先由部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性，再由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核業(yè)務(wù)及票據(jù)的合規(guī)性，最后由總經(jīng)理審批，經(jīng)授權(quán)簽批人簽批后報(bào)銷。2支付材料或工程等款項(xiàng)，由經(jīng)辦人填寫付款申請單，按本規(guī)定所列程序辦理審批與簽批。根據(jù)集團(tuán)和各經(jīng)營公司目前的實(shí)際情況，暫定為大額以上款項(xiàng)的支付，經(jīng)財(cái)務(wù)部門請示集團(tuán)董事長后，簽批后方可付款。出納收到報(bào)銷單后應(yīng)先檢查部門領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)經(jīng)理級總經(jīng)理的簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)給予報(bào)銷，出納系資金出口的最后關(guān)口，應(yīng)從嚴(yán)把握，對不符合審批手續(xù)、手續(xù)不全和不符合規(guī)定的支出，出納有權(quán)拒付，希望各位同仁配合。第四篇：分店費(fèi)用支出與報(bào)銷作業(yè)規(guī)范壹、目的：規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷之申請程序，以有效控管費(fèi)用支出。貳、適用范圍：各分店。叁、內(nèi)容：一、零用金報(bào)銷：（一）適用對象：凡公司員工因公務(wù)所需支出或墊付款項(xiàng),在費(fèi)用支出后，可以零用金方式報(bào)銷。（二）金額限制：金額限制在人民幣2000元以下（含）。報(bào)銷金額超過2000元時(shí)，按費(fèi)用報(bào)銷程序作業(yè)。（三）申請程序：由支出申請人填寫零用金申請單，經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)，送交會計(jì)課長審核單據(jù)（不完備者退回），再經(jīng)店總經(jīng)理核準(zhǔn)后，準(zhǔn)予報(bào)銷。（四）報(bào)銷時(shí)間：每周二、四下午。二、現(xiàn)金借支：（一）適用對象：凡公司員工因公務(wù)支出需要，可經(jīng)由申請后，借支使用。（二）金額限制：金額限制在人民幣4000元以下（含）。超過4000元之借支需經(jīng)區(qū)總及總經(jīng)理核準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)處撥補(bǔ)支付。（三）申請程序：由支出申請人填寫現(xiàn)金借支單，經(jīng)部門經(jīng)理、店總經(jīng)理核準(zhǔn)后至?xí)?jì)課借 用。（四）報(bào)銷時(shí)間：現(xiàn)金借支申請人在借支事項(xiàng)完成后三天內(nèi)，將借支款項(xiàng)按正常報(bào)銷程序完畢。逾時(shí)者會計(jì)課長應(yīng)向店總經(jīng)理報(bào)告。三、費(fèi)用報(bào)銷：（一）適用對象：分店各項(xiàng)營業(yè)費(fèi)用支出。（二）核決權(quán)限：單筆支出金額在25000元以下（含）由店總經(jīng)理核決，超過者需再經(jīng)區(qū)總經(jīng)理或總公司相關(guān)部門主管及總經(jīng)理核準(zhǔn)。各項(xiàng)費(fèi)用核決人員如附件。（三）例外規(guī)定：凡公共事業(yè)費(fèi)用支出，如：電費(fèi)、水費(fèi)、電話費(fèi)、瓦斯費(fèi)及人事費(fèi)用中各項(xiàng)基本支出（養(yǎng)老金、失業(yè)保險(xiǎn)金、住房輔助金、保險(xiǎn)福利金等項(xiàng)目），雖金額超出，但免經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)。（四）申請程序：由支出申請人填寫費(fèi)用申請單，并附憑證經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)，送交會計(jì)課長審核單據(jù)（不齊全或不合報(bào)銷規(guī)定者退回申請人），再經(jīng)店總經(jīng)理核準(zhǔn)后，交會計(jì)課長送至財(cái)務(wù)處入帳報(bào)銷。核準(zhǔn)金額超出規(guī)定者，應(yīng)先送至總公司經(jīng)區(qū)總經(jīng)理或相關(guān)部門主管簽核或總經(jīng)理核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)處入帳報(bào)銷。（五）付款日期：每月20日為廠商付款日。當(dāng)月請款，付款日為次月20日。四、固定資產(chǎn)采購及重大維修： :（一）適用對象：分店需增添設(shè)備或?qū)υ性O(shè)備進(jìn)行重大改良時(shí)，金額在人民幣2000元以上者。（二）申請程序：由申請單位填寫簽呈一份，經(jīng)部門經(jīng)理、店總經(jīng)理簽字，送交區(qū)總經(jīng)理及總經(jīng)理核準(zhǔn)。申請?jiān)O(shè)備款時(shí)由申請人填寫固定資產(chǎn)申請/維修單一份，連同廠商請款發(fā)票、合同復(fù)印件與簽呈送交部門經(jīng)理、店總經(jīng)理及區(qū)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，交財(cái)務(wù)處入帳付款。（三）付款日期：每月5號前送達(dá)者15號付款。每月20號前送達(dá)者月底付款。五、文件送達(dá)時(shí)間規(guī)定：（一）財(cái)務(wù)處每月費(fèi)用入帳截止日為28號或月底前三天。（二）文件需經(jīng)區(qū)總及總經(jīng)理簽核者，請于每周一、四上午前送達(dá)區(qū)總辦公室。（三）如有緊急文件需以傳真件簽核者，其限制條件如下：無法如期于周一、四送達(dá)區(qū)總辦公室。該文件事項(xiàng)之緊迫性需在二日內(nèi)完成者（含傳送當(dāng)日）。由區(qū)總助理每月匯總各分店急件傳真次數(shù)，以供評估。六、單據(jù)填寫范例詳見附件。七、店總個(gè)人費(fèi)用支出需經(jīng)區(qū)總經(jīng)理核準(zhǔn)。肆、使用表單：一、零用金申請單。二、現(xiàn)金借支單。三、費(fèi)用申請單。四、固定資產(chǎn)申請/維修單第五篇：費(fèi)用報(bào)銷管理制度費(fèi)用報(bào)銷管理制度版號：為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。借支、報(bào)銷的審批權(quán)限供應(yīng)部采購員借支注明事由、所用工程，供應(yīng)部采購員有1萬元的定額備用金，該備用金須在當(dāng)月報(bào)銷平帳。采購員采購報(bào)銷期限為借支之日起7天之內(nèi)。采購員的采購款盡量做到專款專用，非緊急情況和特殊情況不得轉(zhuǎn)借其他員工，且限額不得超過1000元。安裝售后部員工的差旅費(fèi)由安裝售后部主管審批，經(jīng)審批后，安裝售后部員工方可到財(cái)務(wù)借支。安裝售后部員工的差旅費(fèi)借支金額超過1000元的，還須另報(bào)經(jīng)理審批。安裝售后部員工的差旅費(fèi)報(bào)銷由安裝售后部經(jīng)理審批。銷售部員工的差旅費(fèi)借支由銷售部經(jīng)理審批，差旅費(fèi)借支金額超過1000元的，還須另報(bào)經(jīng)理審批。銷售部員工差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)的報(bào)銷由銷售部經(jīng)理審批后報(bào)財(cái)務(wù)。部門經(jīng)理的借支報(bào)銷，交財(cái)務(wù)后由總經(jīng)理審批。不得將同批次費(fèi)用肢解申報(bào)、審批。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為 “短途”，出差時(shí)間在一天以上住宿在外地的為 “長途”。 出差地點(diǎn)區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地； 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。 出差住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：一類區(qū) 50元/人/天（住宿補(bǔ)貼30元/人/天、伙食補(bǔ)貼10元/人/餐、交通補(bǔ)貼10元）二類區(qū) 90元/人/天（住宿補(bǔ)貼50元/人/天、伙食補(bǔ)貼15元/人/餐、交通補(bǔ)貼10元）二人以上的出差，則每增加1人，相應(yīng)增加20元/人/天的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼。由其中一人統(tǒng)一報(bào)銷。員工出差報(bào)銷住宿補(bǔ)貼應(yīng)提供住宿費(fèi)單據(jù)，住宿費(fèi)單據(jù)是報(bào)銷住宿補(bǔ)貼的唯一憑證。如客戶提供住食宿，則沒有該項(xiàng)報(bào)銷；如客戶提供住宿，不提供伙食，則按10元/人/餐報(bào)銷伙食補(bǔ)貼；如客戶提供伙食，不提供住宿，則按30元/人/天報(bào)銷住宿補(bǔ)貼，二人以上的出差，則每增加1人，相應(yīng)增加15元/人/天的住宿補(bǔ)貼。由其中一人統(tǒng)一報(bào)銷；交通補(bǔ)貼是對乘坐公汽、麻木等短途交通的補(bǔ)貼，票面金額小于5元的車票，視為短途交通，不再報(bào)銷。 出差補(bǔ)