【正文】 行綜合判斷，作 9 出檢查結(jié)論。第二十七條 檢查組應(yīng)當統(tǒng)一匯總檢查證據(jù)材料，編制調(diào)查取證材料清單，并集中統(tǒng)一管理。復(fù)核主要是判斷工作底稿是否符合工作需要，是否能夠支持檢查結(jié)論。記錄的內(nèi)容應(yīng)當包括檢查的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題或者事實記錄、評價、意見和證據(jù)名稱及其來源等內(nèi)容。如實記錄檢查全過程的相關(guān)情況和認定事項內(nèi)容，具體檢查人員應(yīng)當簽字確認。第二十五條 對有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法資金等涉案財產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)派出單位主要負責人批準，可以申請人民法院予以凍結(jié)或者查封。第二十四條 需要對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料予以封存的，應(yīng)當填寫《封存措施審批書》，并由派出單位負責人批準。必要時，檢查組可以聘請專門機構(gòu)對關(guān)鍵證據(jù)進行鑒定。檢查人員應(yīng)當就查看情況形成文字材料，并由被檢查相關(guān)人員簽字，加蓋被檢查單位公章。若復(fù)制資料較多，可在首頁簽注“經(jīng)核對與原件無誤”字樣，并加蓋騎縫章。采用查閱資料方式的，可以復(fù)制資料。被詢問人拒絕的，應(yīng)當注明；詢問記錄作出修改的，應(yīng)當由被詢問人在修改處簽字或者押印。采用詢問方式的，應(yīng)當事先告知被詢問人不如實提供情況應(yīng)當承擔的法律責任，并由專人記錄詢問內(nèi)容。查詢銀行賬戶應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定依法實施。檢查組根據(jù)檢查需要，經(jīng)派出單位負責人批準，可以進入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；可以詢問當事人及與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項做出說明；可以查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記等資料；可以查閱復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人的財務(wù)會計資料及其他相關(guān)文件和資料。證據(jù)主要有以下幾種：（一）書證；（二）物證；（三）視聽資料；（四）證人證言；（五）當事人的陳述；（六）鑒定結(jié)論；（七）勘驗筆錄、調(diào)查筆錄。調(diào)閱的資料使用完畢后，應(yīng)當及時退還被檢查單位，并在《現(xiàn)6 場檢查資料調(diào)閱清單》上注明歸還日期，由接收人簽字確認。第十九條 檢查組根據(jù)檢查需要，可以調(diào)閱原始憑證、會計賬簿、管理報表、會議記錄及其他相關(guān)資料，可以進入被檢查單位計算機系統(tǒng)查閱有關(guān)資料。會談內(nèi)容主要包括：介紹檢查組成員，向被檢查單位宣讀現(xiàn)場檢查通知書，告知檢查的目的、范圍、內(nèi)容、方式、時間以及被檢查單位的權(quán)利和義務(wù)等，聽取被檢查單位相關(guān)匯報，了解和質(zhì)詢相關(guān)情況，提出配合檢查工作的相關(guān)要求等。第十八條 檢查組進入被檢查單位后原則上應(yīng)當組織進場會談。第四章 檢查實施第十六條 檢查組應(yīng)當在規(guī)定的日期進入被檢查單位。事先通知可能影響現(xiàn)場檢查工作的，可以不事先通知。通知書可以傳真的形式發(fā)給被檢查單位。培訓內(nèi)容主要包括：學習、討論現(xiàn)場檢查方案，學習與檢查內(nèi)容有關(guān)的政策法規(guī)依據(jù)以及相關(guān)業(yè)務(wù)知識，熟練掌握稽核檢查信息系統(tǒng)，講解檢查方法、技巧與相關(guān)要求，介紹被檢查單位的基本情況和歷次檢查情況，學習現(xiàn)場檢查工作紀律，以及其他需要學習培訓的內(nèi)容。第十三條 檢查組應(yīng)當收集整理與本次檢查有關(guān)的資料，主要包括：相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章與規(guī)范性文件，被檢查單位內(nèi)外部審計報告及其對內(nèi)外部檢查和審計的整改和處罰情況、高級管理人員任職情況等被檢查單位以往報送的有關(guān)材料，監(jiān)管部門收到的關(guān)于被檢查單位的舉報材料，以及被檢查單位的業(yè)務(wù)開展情況、經(jīng)營管理狀況和以往監(jiān)管情況等監(jiān)管部門掌握的被檢查單位的情況?，F(xiàn)場檢查方案應(yīng)當報派出單位負責人批準。第十二條 檢查組應(yīng)當根據(jù)檢查計劃和被檢查單位情況制定現(xiàn)場檢查方案。必要時，可以聘請資信良好的會計師事務(wù)所等社會中介力量參與檢查工作。第十條 派出機構(gòu)應(yīng)當認真貫徹執(zhí)行保監(jiān)會部署的檢查計劃，如有特殊情況，應(yīng)當報保監(jiān)會批準。第九條 常規(guī)檢查計劃原則上按制定，臨時檢查計劃根據(jù)工作需要實時制定。第八條 保監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當充分利用非現(xiàn)場監(jiān)管信息 3 制定現(xiàn)場檢查計劃。派出機構(gòu)發(fā)現(xiàn)異地保險公司分支機構(gòu)、保險中介機構(gòu)在本轄區(qū)內(nèi)有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當予以查處，并及時告知保監(jiān)會和該保險公司分支機構(gòu)、保險中介機構(gòu)所在地的派出機構(gòu)。派出機構(gòu)負責對保險公司分支機構(gòu)、保險中介機構(gòu)以及保監(jiān)會授權(quán)或者委托的其他機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查。第二章 檢查管理第六條 保監(jiān)會負責對保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司等法人機構(gòu)和境外保險機構(gòu)的代表機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查。第四條 現(xiàn)場檢查工作分為檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段。其中，保險機構(gòu)是指保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其分支機構(gòu)。第三條 本規(guī)程所稱派出單位，是指派出檢查組的保監(jiān)會及其派出機構(gòu)。常規(guī)檢查是指按照工作安排對被檢查單位進行現(xiàn)場檢查的行政執(zhí)法活動。第二條 本規(guī)程所稱現(xiàn)場檢查，是指中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“保監(jiān)會”）及其派出機構(gòu)（以下簡稱“派出機構(gòu)”）依法對被檢查單位經(jīng)營管理情況進行實地檢查的行政執(zhí)法活動。現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。中國保監(jiān)會 2015年7月1日本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。十五、針對新設(shè)保險公司在籌建期間的不規(guī)范行為，中國保監(jiān)會可以采取下發(fā)監(jiān)管函、監(jiān)管談話等措施，并將相關(guān)情況納入不良記錄。在中國保監(jiān)會下發(fā)開業(yè)批復(fù)前，不得擅自動用出資款項。中國保監(jiān)會在下發(fā)開業(yè)批復(fù)時，對擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職資格一并予以批復(fù)?；I備組應(yīng)將候選人的鑒定材料作為任職資格申請材料的一部分提交中國保監(jiān)會。高級管理人員不得在其他單位擔任董事、監(jiān)事以外的職務(wù)，但在保險集團內(nèi)擔任管理職務(wù)的除外。十、董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)確保謹慎勤勉履職的必要時間和精力。九、新設(shè)保險公司應(yīng)當按照市場化、專業(yè)化原則選聘高級管理人員，主要股東特別是國有企業(yè)股東要規(guī)范有度行使高級管理人員提名權(quán)。七、新設(shè)保險公司的章程應(yīng)設(shè)立專章明確以下事項：董事長、總經(jīng)理無法正常履職時的替代和遞補機制；針對治理機制失靈的內(nèi)部糾正程序和申請監(jiān)管指導程序；出現(xiàn)重大財務(wù)困境或者經(jīng)營失敗后的系統(tǒng)處置方案。創(chuàng)立大會、首次股東會會議對以下事項進行審議：公司籌建情況的報告；公司籌辦費用的報告；公司三年發(fā)展規(guī)劃；公司章程及股東大會（股東會）、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則；董事、監(jiān)事薪酬管理及盡職考核評價制度；選舉董事、董事長；組建董事會專業(yè)委員會并通過其議事規(guī)則；選舉監(jiān)事、監(jiān)事長；聘任高級管理人員；確定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置；確定公司基本管理制度；對辦理公司設(shè)立手續(xù)的授權(quán)。四、籌備組在創(chuàng)立大會召開前應(yīng)組織全體股東就以下事項充分討論：董事、監(jiān)事和高級管理人員的提名規(guī)則；公司章程及股東大會（股東會）、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則草案；內(nèi)部管理制度草案等。三、未經(jīng)中國保監(jiān)會同意，籌建期內(nèi)不得變更股東、擬任董事長或擬任總經(jīng)理。第一篇：中國保監(jiān)會關(guān)于加強保險公司籌建期治理機制有關(guān)問題的通知保監(jiān)發(fā)【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2015〕61號 【發(fā)布日期】20150701 【生效日期】20150701 【失效日期】 【所屬類別】政策參考【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會中國保監(jiān)會關(guān)于加強保險公司籌建期治理機制有關(guān)問題的通知保監(jiān)發(fā)〔2015〕61號各保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司籌備組：為規(guī)范保險公司籌建行為，在源頭上健全保險公司的治理結(jié)構(gòu)，防范有關(guān)風險，現(xiàn)就保險公司籌建期治理機制有關(guān)問題通知如下：一、籌備組負責保險公司籌建和開業(yè)的各項工作，籌備組負責人和具體職責應(yīng)由全體股東共同書面確認,擬任董事長、擬任總經(jīng)理應(yīng)在籌備組總體框架下參與籌建和開業(yè)工作。二、籌備組應(yīng)當在收到中國保監(jiān)會批準籌建通知后30日內(nèi)提交籌建開業(yè)時間表，并按月就籌建工作進度及各方工作情況向中國保監(jiān)會提交書面報告?；I備組變更股權(quán)占比30%以上股東，或同時變更擬任董事長和擬任總經(jīng)理的，還需提交保險法人機構(gòu)準入審核委員會審議。五、創(chuàng)立大會、首次股東會會議需由全體股東以現(xiàn)場會議的方式召開，中國保監(jiān)會可以派員列席。六、新設(shè)保險公司的章程應(yīng)明確股東委托行使表決權(quán)的具體方式、委托期限和比例要求等，不得通過委托行使表決權(quán)規(guī)避中國保監(jiān)會對股東資質(zhì)的實質(zhì)審核。八、新設(shè)保險公司的董事會成員中應(yīng)當有財務(wù)、投資、精算和法律方面的專業(yè)人士；未設(shè)執(zhí)行董事的，至少應(yīng)有兩名董事具有保險從業(yè)經(jīng)歷或?qū)I(yè)研究能力。未經(jīng)市場化選聘、無金融保險從業(yè)經(jīng)驗的高級管理人員原則上不得超過2名。擬任董事長、擬任總經(jīng)理不得兼任，且至少有一人應(yīng)具有保險從業(yè)經(jīng)歷。十一、新設(shè)保險公司應(yīng)當建立對董事、監(jiān)事和高級管理人員候選人的歷史評價機制，結(jié)合候選人的學歷、工作經(jīng)歷與業(yè)績、最近3年任中及專項審計結(jié)果、離任審計結(jié)果、最近3年曾任職單位鑒定意見，以及其本人的自我評價結(jié)果，對其任職資格與履職能力進行綜合鑒定。十二、籌備組向中國保監(jiān)會提交保險公司開業(yè)申請時，應(yīng)當同時提交擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職資格申請。十三、新設(shè)保險公司應(yīng)開立驗資專用賬戶繳存資本金，加強賬戶開立、資金劃轉(zhuǎn)、單證保管等操作環(huán)節(jié)管理，確保合規(guī)運作。十四、新設(shè)保險公司可以使用依托于云計算模式的電子商務(wù)系統(tǒng)等應(yīng)用系統(tǒng)，但應(yīng)明確與虛擬化資源相對應(yīng)的具體物理機器設(shè)備，以滿足中國保監(jiān)會檢查工作的需要。十六、本通知適用于發(fā)布后批準籌建的保險集團（控股）公司、保險公司和保險資產(chǎn)管理公司。第二篇：保監(jiān)發(fā)〔2009〕115號中國保監(jiān)會現(xiàn)場檢查工作規(guī)程保監(jiān)發(fā)〔2009〕115號關(guān)于印發(fā)《中國保監(jiān)會 現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》的通知各保監(jiān)局、機關(guān)各部門：為貫徹實施修訂后的《保險法》，進一步規(guī)范現(xiàn)場檢查工作程序，提高檢查工作的科學性和有效性，我會對《中國保監(jiān)會現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》進行了修訂。二○○九年十月十九日中國保監(jiān)會現(xiàn)場檢查工作規(guī)程第一章 總 則第一條 為規(guī)范現(xiàn)場檢查工作程序，提高檢查工作的科學性和有效性，根據(jù)《中華人民共和國保險法》等法律、法規(guī)與規(guī)章，制定本規(guī)程?，F(xiàn)場檢查分為常規(guī)檢查和臨時檢查。臨時檢查是指針對舉報投訴、其他單位移送事項、非現(xiàn)場監(jiān)管預(yù)警信息、突發(fā)事件或者其他事項，臨時組織實施現(xiàn)場檢查的行政執(zhí)法活動。所稱被檢查單位，是指依法接受保監(jiān)會及其派出機構(gòu)監(jiān)管的保險機構(gòu)、保險中介機構(gòu)和境外保險機構(gòu)的代表機構(gòu)。保險中介機構(gòu)是指保險代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機2 構(gòu)和保險公估機構(gòu)及其分支機構(gòu)。第五條 保監(jiān)會及其派出機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查，應(yīng)當遵循依法、公正和效率的原則。必要時，可以對保險公司分支機構(gòu)和保險中介機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查。第七條 派出機構(gòu)發(fā)現(xiàn)保險機構(gòu)法人單位在本轄區(qū)內(nèi)有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當及時向保監(jiān)會報告，由保監(jiān)會根據(jù)情況組織實施現(xiàn)場檢查。該保險公司分支機構(gòu)、保險中介機構(gòu)所在地的派出機構(gòu)應(yīng)當積極配合?，F(xiàn)場檢查計劃應(yīng)當包括檢查目的、檢查項目和時間安排等。派出機構(gòu)的常規(guī)檢查計劃應(yīng)當報保監(jiān)會備案。第三章 檢查準備第十一條 派出單位根據(jù)檢查任務(wù)和對象，選定現(xiàn)場檢查人員，組成檢查組，并指定檢查組組長和主查人。檢查組組長主要負責對檢查組的領(lǐng)導、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，根據(jù)需要，檢查組組長可以兼任主查人；主查人在檢查組組長領(lǐng)導下，主要負責檢查工作的實施、檢查報告的撰寫等工作?，F(xiàn)場檢查方案應(yīng)當包括檢查對象、檢查依據(jù)、檢查目的、檢查范圍、檢查內(nèi)容、檢查方式、時間安排、實施步驟、檢查組成員分工、紀律要求等。實施過程中，檢4 查組經(jīng)批準可以對現(xiàn)場檢查方案作適當調(diào)整。第十四條 檢查組組成后，可以根據(jù)情況組織進場前培訓。第十五條 派出單位原則上應(yīng)當提前3個工作日向被檢查單位發(fā)出現(xiàn)場檢查通知書，告知檢查時間、檢查人員、檢查內(nèi)容以及對被檢查單位配合檢查的要求等?，F(xiàn)場檢查通知書規(guī)定的日期需要變動的，應(yīng)當及時通知被檢查單位。決定不予事先通知或者變動現(xiàn)場檢查通知書規(guī)定的日期的，5 應(yīng)當由派出單位負責人批準。第十七條 檢查組進入被檢查單位應(yīng)當出示現(xiàn)場檢查通知書原件、檢查組成員的行政執(zhí)法證件或者工作證件等合法證件，檢查人員不得少于二人。參加會談的人員由派出單位根據(jù)檢查任務(wù)確定。會談內(nèi)容應(yīng)當明確專人記錄，并交被檢查單位相關(guān)負責人簽字認可。檢查組調(diào)閱資料時，應(yīng)當填寫《現(xiàn)場檢查資料調(diào)閱清單》一式兩份，由檢查組和被檢查單位雙方經(jīng)辦人簽字后分別保存。第二十條 檢查組可以采用詢問、查閱資料、實地察看等方式獲取證據(jù)。第二十一條 檢查組對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題可以進行調(diào)查取證，并取得證明材料。經(jīng)保監(jiān)會負責人批準，檢查組可以查詢涉嫌違法經(jīng)營的被檢查對象以及與涉嫌違法事項有關(guān)的單位和個人的銀行賬戶。第二十二條 檢查組在詢問或者查閱資料時，可以要求被詢 7 問人或者資料提供人簽署《聲明及承諾書》。詢問記錄應(yīng)當交被詢問人核對，并由被詢問人逐頁簽字或者押印。詢問結(jié)束，詢問人、記錄人應(yīng)當在詢問記錄上簽字或者押印。復(fù)制資料與原件核對無誤后，應(yīng)當注明原件出處，由被檢查單位負責人或者經(jīng)辦人逐頁簽注“經(jīng)核對與原件無誤”字樣，并加蓋被檢查單位公章。采用實地察看方式的，應(yīng)當有被檢查單位相關(guān)人員在場。根據(jù)