公司對外應(yīng)收應(yīng)付款項管理辦法-展示頁
2024-10-29 00:24本頁面
【正文】 工作。1）、分管應(yīng)收帳款的財務(wù)人員在每月20日前對上月帳中的應(yīng)收帳款進(jìn)行清理,并根據(jù)工程(租賃)合同及項目應(yīng)收帳款進(jìn)行應(yīng)收帳款帳齡分析,對拖欠工程款、質(zhì)保金(工程合同超過2個月)及時理出清單,由合同簽訂執(zhí)行項目負(fù)責(zé)人提出解決辦法,報總經(jīng)理備案。第二條、應(yīng)收款項明細(xì)賬的增減，各項目財務(wù)人員需謹(jǐn)慎進(jìn)行賬務(wù)處理，各級財務(wù)負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格審核，掌握應(yīng)收款項的變動情況，及時向單位負(fù)責(zé)人匯報。十一、負(fù)責(zé)審批的相關(guān)人員出差時，應(yīng)及時授權(quán)相關(guān)人員相應(yīng)的審批審批權(quán)限。九、當(dāng)月預(yù)算內(nèi)需要支付的應(yīng)付款項應(yīng)經(jīng)理辦公會審議通過后，由行政部負(fù)責(zé)人在支付每筆應(yīng)付款項時進(jìn)行審批。八、公司因其他事宜產(chǎn)生的應(yīng)付往來款項，須由該項業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人填寫《付款通知單》，填寫完畢后部門經(jīng)理審批，部門經(jīng)理審批完畢后報負(fù)責(zé)審批的公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，經(jīng)辦人方可拿經(jīng)公司公司審批過的《付款通知單》到公司財務(wù)申請付款，公司財務(wù)部見到《付款通知單》經(jīng)核實(shí)無誤簽字后，應(yīng)收款項的負(fù)責(zé)人離職時應(yīng)上報公司總經(jīng)理，重新確定應(yīng)收款項的負(fù)責(zé)人。五、（二）應(yīng)付款部分六、公司對外應(yīng)付款項是指因公司開展對外采購業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)付帳款及因其他事宜產(chǎn)生的應(yīng)付往來款項。四、公司財務(wù)每月10日前清理一次公司對外的應(yīng)收款項，發(fā)現(xiàn)有到期應(yīng)收款項5日內(nèi)通知該應(yīng)收款項的負(fù)責(zé)人。二、公司開展對外業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收款項，由公司負(fù)責(zé)該項目的負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)該應(yīng)收款項的催收工作，公司財務(wù)應(yīng)積極地予以配合。第一篇：公司對外應(yīng)收應(yīng)付款項管理辦法原子科技有限公司公司對外應(yīng)收應(yīng)付款項管理辦法公司對外應(yīng)收應(yīng)付款項管理辦法（試行）為了更好地保障公司的經(jīng)濟(jì)利益，強(qiáng)化公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)對外應(yīng)收應(yīng)付款項審批流程，提高財務(wù)工作效率，特制定本實(shí)施細(xì)則。（一）應(yīng)收款部分一、公司對外應(yīng)收款項是指因公司開展對外業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收帳款及因其他事宜產(chǎn)生的應(yīng)收往來款項。三、公司因其他事宜產(chǎn)生的應(yīng)收往來款項，由該應(yīng)收款項發(fā)生時的經(jīng)辦人及審批人負(fù)責(zé)該應(yīng)收款項的催收工作，公司財務(wù)應(yīng)積極地予以配合。敦促其及時催收。七、公司因業(yè)務(wù)需要發(fā)生對外采購業(yè)務(wù)時，須由該項業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人填寫《付款通知單》，填寫完畢后部門經(jīng)理審批，部門經(jīng)理審批完畢后報負(fù)責(zé)審批的公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，經(jīng)辦人方可拿經(jīng)公司公司審批過的《付款通知單》到公司財務(wù)申請付款，公司財務(wù)部見到《付款通知單》經(jīng)核實(shí)無誤簽字后，出納方可對外付款。原子科技有限公司公司對外應(yīng)收應(yīng)付款項管理辦法出納方可對外付款。十、當(dāng)月預(yù)算外需要支付的應(yīng)付款項應(yīng)報總經(jīng)理同意后，由總經(jīng)理授權(quán)相關(guān)人員審批。原子科技有限公司2011年07月02日第二篇：應(yīng)收款項管理辦法應(yīng)收款項管理辦法第一條、應(yīng)收帳款、預(yù)付帳款明細(xì)帳必須根據(jù)經(jīng)核對的工程合同、工程計量支付、工程結(jié)算單和材料采購合同、機(jī)械設(shè)備租賃合同、勞務(wù)合同等及付款申請、收款收據(jù)作為付款依據(jù)予以付款、記帳，應(yīng)按照不同的應(yīng)收賬款或供應(yīng)單位名稱設(shè)置明細(xì)。第三條、建立應(yīng)收款內(nèi)部管理報告制度。2）、分管其他應(yīng)收款的財務(wù)人員在每月10日前對上月未按公司規(guī)定歸還借款的單位和個人帳中的應(yīng)收帳款進(jìn)行清理,對不按規(guī)定及時還款的個人扣發(fā)當(dāng)月工資，并通知有關(guān)部門負(fù)責(zé)人及時催收。4）、申請付款的部門及工程項目負(fù)責(zé)人是清理追收應(yīng)收帳款的第一責(zé)任人。5）、工程項目質(zhì)保金的收回需統(tǒng)一匯入公司總部賬戶，如需支付該項目外欠款，由項目列計劃經(jīng)財務(wù)部審核總經(jīng)理批準(zhǔn)進(jìn)行撥付。第四條、對于預(yù)付帳款應(yīng)嚴(yán)格管理。2）、預(yù)付賬款必須依合同付款，并在合同約定的時間清算完畢，執(zhí)行《財務(wù)結(jié)算支付管理辦法》。第二條 本辦法應(yīng)收款項是指在經(jīng)營活動中銷售業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款、采購業(yè)務(wù)形成的預(yù)付款項和非購銷業(yè)務(wù)形成的其他應(yīng)收款。（二）賬齡在6個月至1年之間的。（四）賬齡在2—3年之間的。第二章 組織機(jī)構(gòu)第四條 業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、資信程度等情況對客戶實(shí)行分級管理。第五條 財務(wù)部門負(fù)責(zé)應(yīng)收款項的核算，每月分析應(yīng)收賬款情況，對應(yīng)收款項的形成和清收履行會計監(jiān)督職能，協(xié)助業(yè)務(wù)部門清收應(yīng)收款項。第七條 法律部門對業(yè)務(wù)合同條款的合法性、合規(guī)性負(fù)責(zé)審查，對發(fā)生債權(quán)糾紛的應(yīng)收款項依法開展取證等工作，直至提請法律訴訟。第三章 預(yù)付賬款管理第九條 按照XXX公司相關(guān)規(guī)定
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