公司應(yīng)收款項管理辦法制度-展示頁
2024-11-15 23:48本頁面
【正文】 理層負(fù)總責(zé)、分管經(jīng)營的公司領(lǐng)導(dǎo)主管抓、公司X部歸口管、公司財務(wù)部主監(jiān)督、各生產(chǎn)經(jīng)營單位具體收、公司律師事務(wù)部協(xié)助收的應(yīng)收款項管理組織體系。第四條本辦法適用于公司參與應(yīng)收款項管理的各部門、分公司。本辦法所稱的甲方是指與公司簽訂合同并負(fù)有向公司付款義務(wù)的單位。本辦法所稱的生產(chǎn)經(jīng)營單位指各分公司、全資子公司和控股子公司。公司應(yīng)收款項管理辦法制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)X公司（以下簡稱公司）應(yīng)收款項管理，有效防范財務(wù)風(fēng)險，提高應(yīng)收款項周轉(zhuǎn)效率，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《省屬企業(yè)風(fēng)險管理應(yīng)用指引》以及公司的《章程》、《市場開發(fā)管理制度》和相關(guān)財務(wù)管理制度的規(guī)定，并結(jié)合公司實際情況，制定本管理辦法。第二條本辦法所稱的應(yīng)收款項指公司經(jīng)營項目項下形成的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款（包括各類保證金、押金）和預(yù)付款項等。本辦法所稱的各具體責(zé)任單位指根據(jù)本辦法的規(guī)定負(fù)有回收應(yīng)收款項的各部門、分公司、全資子公司和控股子公司。第三條員工個人差旅費和備用金的借款及公司內(nèi)部各單位之間借款形成的應(yīng)收賬款遵照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不在本辦法管理范圍內(nèi)。子公司可以參照本辦法另行制定本單位的應(yīng)收款項管理辦法，也可以轉(zhuǎn)發(fā)執(zhí)行本辦法。各生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)建立本單位內(nèi)部應(yīng)收款項管理組織體系。第七條公司財務(wù)部是全公司應(yīng)收款項催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)協(xié)助公司X部對各生產(chǎn)經(jīng)營單位的應(yīng)收款項的清欠管理與考核工作；（二）負(fù)責(zé)公司應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的日常管理與控制；（三）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部拆借應(yīng)收利息的回收管理；（四）其他應(yīng)當(dāng)由其履行的應(yīng)收款項管理職責(zé)。第九條各生產(chǎn)經(jīng)營單位的經(jīng)營部門是項目應(yīng)收款事前控制與事后控制（清欠）的具體責(zé)任部門，履行下列管理職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)與客戶的信用管理和公關(guān)聯(lián)絡(luò)，執(zhí)行公司市場開發(fā)政策和信用政策；（二）負(fù)責(zé)催收投標(biāo)保證金（如有）、押金（如果有）、首期付款，負(fù)責(zé)對賬確認(rèn)債權(quán)；（三）負(fù)責(zé)對生產(chǎn)部門或項目部（組）進(jìn)行合同履行交底，辦理相關(guān)授權(quán)委托手續(xù)，確保生產(chǎn)部門或項目部（組）可以取得合同款項的收款權(quán)利；（四）負(fù)責(zé)清收超過約定最后付款期限二年以上的應(yīng)收賬款；（五）負(fù)責(zé)清收項目部撤銷后的應(yīng)收款項；（六）其他應(yīng)當(dāng)由其
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