【正文】 收入的總和的40%以下。四、程序要點(diǎn)庫存物品的限額標(biāo)準(zhǔn)(1)日常消耗物料的庫存限額： ①一般為每月平均消耗量的兩倍； ②特殊情況另行處理。公司/各處財(cái)務(wù)會計(jì)負(fù)責(zé)物品的核算。三、職責(zé)公司采購員負(fù)責(zé)物品的采購工作。五、記錄《物品入庫單》《領(lǐng)料單》《工具借領(lǐng)單》《工具登記卡》《物品盤點(diǎn)表》《倉庫物品進(jìn)、耗、存報(bào)表》六、相關(guān)支持性文件《采購管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》《物品驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》《行政處罰標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》第二篇：倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序范本倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序一、目的規(guī)范倉庫管理工作，確保對倉庫物品進(jìn)行安全、高效、有序的管理。(2)倉庫物品管理的財(cái)務(wù)資料交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核無誤后，加密在管理處財(cái)務(wù)部長期保存。(5)公司財(cái)務(wù)部會計(jì)應(yīng)于每月25~31日對倉庫物品進(jìn)行抽樣或全部核對，并在當(dāng)月31日前將核對結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部主管。(3)倉庫管理員應(yīng)將庫存物品明細(xì)賬的余額和盤點(diǎn)表上的實(shí)物作額進(jìn)行核對：①經(jīng)核對無誤的，倉庫管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)月發(fā)生的入庫單及出庫單，編制《庫存物品進(jìn)、耗、存表》，同時編制下月采購計(jì)劃；②如經(jīng)核對有誤：——實(shí)物多于賬面余額的，應(yīng)報(bào)管理處財(cái)務(wù)會計(jì)根據(jù)《會計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；——如實(shí)物少于賬面余額的，原則上視具體情況依據(jù)公司相關(guān)程序處理。倉庫物品的清點(diǎn)(1)每月25日前，倉庫管理員應(yīng)對倉庫內(nèi)物品進(jìn)行逐一清點(diǎn)。(2)物品報(bào)廢的程序：①報(bào)廢物品經(jīng)辦人憑其所在各部經(jīng)理簽名確認(rèn)的《物品報(bào)廢單》到倉庫辦理物品報(bào)廢手續(xù)；②倉庫庫存的物品報(bào)廢，由倉庫管理員負(fù)責(zé)填寫《物品報(bào)廢單》；③倉庫管理員準(zhǔn)備好報(bào)廢物品的關(guān)有原始資料：——入庫時間；——物品性能介紹；——使用時間；——使用說明；——其他有關(guān)資料。(3)借用工具的領(lǐng)用程序：①凡因工作需要借用工具的人員，應(yīng)憑其所在各部經(jīng)理簽名確認(rèn)的《工具借領(lǐng)單》，到倉庫辦理工具借用手續(xù)；②維修人員也可憑有效的維修單借用工具；③倉庫管理員根據(jù)《工具借領(lǐng)單》，與倉庫建立的借用工具登記卡核對無誤后發(fā)放；④倉庫管理員對借用的工具應(yīng)根據(jù)規(guī)定的歸還期限督促借用人按時歸還。(2)工具的領(lǐng)用管理：①工具使用人應(yīng)憑其所在各部經(jīng)理簽名確認(rèn)的《領(lǐng)料單》到倉庫領(lǐng)用工具；②倉庫管理員應(yīng)根據(jù)使用人《工具領(lǐng)用卡》的記錄，核對原卡上的領(lǐng)用工具是否有重復(fù)現(xiàn)象：——如經(jīng)核對，已有領(lǐng)用記錄，但沒有報(bào)廢或其他處理記錄，倉庫管理員應(yīng)拒絕發(fā)放；——如經(jīng)核對沒有該工具的領(lǐng)用記錄，將工具發(fā)放給領(lǐng)用人后，并在工具領(lǐng)用卡》上登記。⑤食品：——放置在經(jīng)過防水處理的貨架上；——配備通風(fēng)、防潮設(shè)施。②吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮發(fā)霉和生銹的物品存放時：——用經(jīng)過防火處理的貨架處置；——放在干燥的地上或貨架上；——配備防潮通風(fēng)設(shè)施。(4)倉庫區(qū)域劃分的方法：①在貨架上標(biāo)識并隔離；②劃線掛標(biāo)牌。(2)倉庫物品的存放分類：①易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品；②吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品；③常用工具、材料和配件等；④易碎、易損物品；⑤食品類。④借用工具入倉程序：——工具借用人在工具送還倉庫前必須把工具清理干凈；——倉庫管理員在根據(jù)設(shè)備工具的領(lǐng)用記錄，按照《物品驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收；——倉庫管理員應(yīng)及時在《工具領(lǐng)用登記卡》上登記。③倉庫管理員應(yīng)在每日下班前，根據(jù)退回的《物品入庫單》，登記倉庫物品明細(xì)賬，并將《物品入庫單》匯總后交管理處財(cái)務(wù)會計(jì)按照《會計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。物品的入倉程序(1)物品的入倉程序：①采購員原則上應(yīng)在物品采購回來的當(dāng)日，將物品送交倉庫驗(yàn)收，特殊情況不能在當(dāng)日入倉的，應(yīng)報(bào)經(jīng)營部經(jīng)理批準(zhǔn)后另行處理；②如采購員通知物品供應(yīng)商送貨上門，采購員應(yīng)陪同供應(yīng)商一起到倉庫驗(yàn)貨；③倉庫管理員應(yīng)對符合購買計(jì)劃的物品按照《物品驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收；④經(jīng)驗(yàn)收合格的物品，倉庫管理員應(yīng)開具《物品入庫單》，并將物品分類存放；⑤倉庫管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的物品驗(yàn)收單，及時登記物品明細(xì)帳；⑥倉庫管理員應(yīng)在每日下班前，將《物品入庫單》匯總后，交管理處財(cái)務(wù)會計(jì)根據(jù)《會計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。(7)采購計(jì)劃在每月30日前報(bào)公司總經(jīng)理審批。(5)公司財(cái)務(wù)部主管依據(jù)下列內(nèi)容審核：①倉庫實(shí)際庫存量；②當(dāng)月實(shí)際消耗量；③庫存物品的限額標(biāo)準(zhǔn)；④下月預(yù)計(jì)消耗量；⑤下月資金預(yù)算。(3)倉庫中無儲存的零星、應(yīng)急物品由使用部門負(fù)責(zé)人填制采購計(jì)劃。物品采購的申請(1)倉庫管理員原則上應(yīng)在每月25日前根據(jù)倉庫實(shí)際庫存量，編制下月物品采購計(jì)劃。(2)常備的零件物品的庫存限額：①一般為每月平均消耗量的3倍；②特殊情況另行處理。三、倉庫管理員工作職責(zé)1．負(fù)責(zé)倉庫相應(yīng)區(qū)域的日常物資儲存安全及倉庫5S管理事務(wù)；2．按規(guī)定工作流程進(jìn)行物資的收發(fā)清點(diǎn)，數(shù)量查驗(yàn)；3．將入庫的物資按指定區(qū)域位置予以存放；4．依據(jù)發(fā)貨單配齊物資并協(xié)助物資的出庫；5．物資卡進(jìn)出明細(xì)、發(fā)貨單的詳細(xì)記錄及簽名確認(rèn)完整；6．發(fā)貨單、進(jìn)倉單、驗(yàn)收單、銷售單等必須當(dāng)日交相關(guān)人員匯總，不得遺漏；6．不良物資定期上報(bào)處理；7．盤點(diǎn)工作的具體執(zhí)行，倉庫物資、帳務(wù)必須要帳帳、帳實(shí)相符。第一篇：倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序倉庫管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序一、目的規(guī)范倉庫管理工作，確保對倉庫物品進(jìn)行安全、高效、有序的管理。二、適用范圍使用于公司各處的倉庫管理工作。、程序要點(diǎn)庫存物品的限額標(biāo)準(zhǔn)(1)日常消耗物料的庫存限額：①一般為每月平均消耗量的兩倍；②特殊情況另行處理。(3)各處庫存物品的總額，應(yīng)控制在該處管理費(fèi)用收入加其他各項(xiàng)經(jīng)營收入的總和的40%以下。(2)當(dāng)倉庫物品低于規(guī)定的庫存限額時，應(yīng)及時填制所需物品的采購計(jì)劃。(4)倉庫管理員應(yīng)在每月28日前將采購計(jì)劃交公司財(cái)務(wù)部主管審核。(6)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核：①采購計(jì)劃不合理的，應(yīng)及時予以調(diào)整申購計(jì)劃；②采購計(jì)劃合理的，財(cái)務(wù)部主管應(yīng)在財(cái)務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、日期。(8)總經(jīng)理審核同意后，交采購員按照《采購管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購。(2)退回物品的入倉程序：①相關(guān)人員將未使用完的物品送到倉庫；②倉庫管理員應(yīng)根據(jù)核查結(jié)果，按照《物品驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收：——合格品，填寫《物品入庫單》，在備注欄內(nèi)填寫“退回物品入庫”字樣，存入合格品存放區(qū)內(nèi)；——不合格品，填寫《不合格品處理表》（詳見《物品驗(yàn)證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》）后存放在不合格品區(qū)等待處理。(3)設(shè)備工具的入倉程序：①新采購的工具按物品的入倉程序執(zhí)行；②以舊換新的設(shè)備工具入倉程序：——經(jīng)辦人應(yīng)憑其所在各部經(jīng)理簽名確認(rèn)的《工具領(lǐng)用單》到倉庫辦理舊工具入倉手續(xù)；——倉庫管理員經(jīng)檢查無誤后予以辦理入倉手續(xù)，同時在使用《工具登記卡》上由經(jīng)辦人簽名確認(rèn)；③退還的設(shè)備工具入倉程序：——倉庫管理員根據(jù)使用人的《工具登記卡》上的項(xiàng)目，逐項(xiàng)清點(diǎn)退還工具；——倉庫管理員按照《物品驗(yàn)證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定對退回的設(shè)備工具進(jìn)行驗(yàn)收；——倉庫管理員應(yīng)在《工具登記卡》上登記，并由使用人所在部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后存檔。倉庫物品的存放管理(1)物品存放倉庫的自然條件：①有通風(fēng)設(shè)備；②光線充足；③面積寬敞。(3)物品存放倉庫的區(qū)域劃分：①合格物品存放區(qū)；②不合格物品存放區(qū)；③待檢物品存放區(qū)。倉庫物品的存放要求：①易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品應(yīng)單獨(dú)設(shè)置倉庫存放，存放時應(yīng)注意：——周圍無明火、遠(yuǎn)離熱源；——擺放在地下；——配備滅火器；——保持包裝完好；——庫房結(jié)構(gòu)堅(jiān)固，門窗封閉牢固；——庫房門內(nèi)開。③常用工具、材料和配件等：——不規(guī)則物品，用盒或袋裝好后擺放；——規(guī)則的物品整齊的擺放在貨架或地上；④易碎易損的物品：——體積較小或瓶裝物品，放置貨架的底層、整齊的擺放在地上；——體積較大的，應(yīng)靠墻立放，放置上方不懸掛物品；——放置位置有膠墊。倉庫物品的領(lǐng)用管理(1)物品的領(lǐng)用程序：①物品領(lǐng)用人應(yīng)憑其所在各部經(jīng)理簽字確認(rèn)的《領(lǐng)料單》到倉庫辦理材料領(lǐng)用手續(xù)；②倉庫管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》上所列品種，逐一發(fā)放；③倉庫管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》內(nèi)容登記倉庫物料發(fā)放明細(xì)登記；④倉庫管理員應(yīng)于每日下班前，將《領(lǐng)料單》匯總后交管理處財(cái)務(wù)會計(jì)核對，并根據(jù)《會計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。③倉庫管理員應(yīng)在每日下班前將工具《領(lǐng)料單》，匯總后交管理處財(cái)務(wù)會計(jì)核對，財(cái)務(wù)部會計(jì)根據(jù)《會計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。倉庫物品報(bào)廢的管理(1)報(bào)廢的標(biāo)準(zhǔn)：①物品到有效期；②客觀原因造成物品工具已無使用價(jià)值的；③按其他有關(guān)規(guī)定需報(bào)廢。④公司財(cái)務(wù)部主管或管理處會計(jì)，應(yīng)組織相關(guān)人員驗(yàn)證，并填寫《物品驗(yàn)證記錄》；⑤報(bào)廢物品單位價(jià)值在1000元以上的，由倉庫管理員填寫《不合格品處理表》附《物品驗(yàn)證記錄》報(bào)公司總經(jīng)理審批；⑥報(bào)廢物品單位價(jià)值在1000元以內(nèi)的，由倉庫管理員填寫《不合格品處理表》附《物品驗(yàn)證記錄》交管理處經(jīng)理審批；⑦倉庫管理員根據(jù)審批意見，將報(bào)廢物品的相關(guān)財(cái)務(wù)資料交管理處財(cái)務(wù)會計(jì)按照《會計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。(2)根據(jù)清點(diǎn)結(jié)果，填寫《庫存物品盤點(diǎn)表》。(4)倉庫管理員應(yīng)在28日前將當(dāng)月《物品盤點(diǎn)表》、《物品進(jìn)、耗、存表》、《物品申購計(jì)劃表》報(bào)送公司財(cái)務(wù)部主管審核。倉庫物品管理資料的保管(1)管理處財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)在每月末將倉庫物品的財(cái)務(wù)原始單據(jù)編制記賬憑證、登記賬簿，并根據(jù)《會計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。倉庫物品的管理情況，作為財(cái)務(wù)部相關(guān)人員績效考評的依據(jù)之一。二、適用范圍使用于物業(yè)部下屬各處的倉庫管理工作。倉庫管理員負(fù)責(zé)物品驗(yàn)收、入倉、領(lǐng)用手續(xù)的辦理庫存物品的保管。公司財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)倉庫管理工作的監(jiān)督。(2)常備的零件物品的庫存限額： ①一般為每月平均消耗量的3倍； ②特殊情況另行處理。