【正文】 湖建行→登記支票使用登記本→將支票存根粘貼到付款審批單上→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章→登記單據(jù)傳遞登記本→工資福利崗注：①每月根據(jù)工資發(fā)放時(shí)間提前2天將工資所需款調(diào)入銀行，并按時(shí)將工資款劃入工資卡賬戶。③有前期未報(bào)賬款項(xiàng)的個(gè)人及所在部門，一律不辦理付款業(yè)務(wù)。根據(jù)付款審批單（計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用經(jīng)相關(guān)崗位審核，計(jì)劃內(nèi)10萬(wàn)元以上或計(jì)劃外費(fèi)用經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核）審核調(diào)節(jié)表中無(wú)該部門前期未報(bào)賬款項(xiàng)→開(kāi)具支票（匯票、電匯）→登記支票使用登記本→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無(wú)存根的注明支票號(hào)及銀行名稱）→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章→登記單據(jù)傳遞登記本→傳相關(guān)崗位制證→材料核算崗（材料采購(gòu)）→成本核算崗（外協(xié)加工、車間質(zhì)保費(fèi)用）→管理費(fèi)用崗（管理部門用款）→銷售費(fèi)用崗（銷售部門用款）→工資福利崗（工資兌現(xiàn)、福利）→及固定資產(chǎn)崗（相關(guān)部門費(fèi)用、固定資產(chǎn)購(gòu)建）注：①開(kāi)出的支票應(yīng)填寫(xiě)完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。收到除貨款以外項(xiàng)目的支票、匯票→填寫(xiě)進(jìn)賬單→進(jìn)賬→回單→登記票據(jù)傳遞登記本→相關(guān)崗位（3）貸款。，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與微機(jī)賬核對(duì)余額。憑人力資源部開(kāi)具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎(jiǎng)金等款項(xiàng)）→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章→登記現(xiàn)金流水賬→登記票據(jù)傳遞登記本→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證每天上午按用款計(jì)劃開(kāi)具現(xiàn)金支票（或憑存折）提取現(xiàn)金→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金→及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金→下午視庫(kù)存現(xiàn)金余額送存銀行注：①下午下班后，現(xiàn)金庫(kù)存應(yīng)在限額內(nèi)。（1）費(fèi)用報(bào)銷。第二篇：超市出納崗工作流程出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付根據(jù)會(huì)計(jì)崗開(kāi)具的收據(jù)（銷售會(huì)計(jì)開(kāi)具的發(fā)票）收款→檢查收據(jù)開(kāi)具的金額正確、大小寫(xiě)一致、有經(jīng)手人簽名→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬→登記票據(jù)傳遞登記本→將記賬聯(lián)傳會(huì)計(jì)，收回票據(jù)傳遞登記本。出納管理現(xiàn)金和銀行用的現(xiàn)金支票，日常報(bào)銷，每日營(yíng)業(yè)款，發(fā)放工資，應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)主要對(duì)往來(lái)賬，給供貨商結(jié)賬，開(kāi)轉(zhuǎn)賬支票（我們這結(jié)賬的工作量是很大的所以需要把庫(kù)存和應(yīng)付分開(kāi)）庫(kù)存會(huì)計(jì)主要做進(jìn)賬單（如果系統(tǒng)支持那么就簡(jiǎn)單了直接導(dǎo)入就ok）銀行會(huì)計(jì)：因?yàn)閼?yīng)付賬款全是通過(guò)銀行支付的且量很大所以銀行會(huì)計(jì)主要是審查應(yīng)付款會(huì)計(jì)付出的賬務(wù)。崗位分類出納應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)庫(kù)存會(huì)計(jì)銀行會(huì)計(jì)跑稅會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)（總賬，出報(bào)表結(jié)轉(zhuǎn)成本）。四、銀行出納崗位職責(zé)1．嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；2．按照帳號(hào)分開(kāi)設(shè)置并登記“銀行存款日記帳”，結(jié)出每月余額，定期與銀行對(duì)帳，填報(bào)“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”；3．按照帳號(hào)分開(kāi)設(shè)置并登記“存折存款日記帳”，結(jié)出每日余額，與存折明細(xì)數(shù)進(jìn)行逐筆勾對(duì)，不相符的及時(shí)查找原因，做到日清月結(jié)；4．整理、登記經(jīng)辦收付的原始憑證，定期移交會(huì)計(jì)崗位；5．嚴(yán)格保管及管理空白支票，辦理支票的領(lǐng)用、注銷的備查登記工作；6．按照印鑒分管制度，負(fù)責(zé)保管銀行預(yù)留印鑒中的一枚私章；7．協(xié)助會(huì)計(jì)編制有關(guān)記帳憑證；8．承辦財(cái)務(wù)主管交辦的其他工作。第一篇：超市出納工作流程一、財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)1．負(fù)責(zé)公司的全面財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；2．負(fù)責(zé)制定并完成公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、規(guī)定和辦法；3．解釋、解答與公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有關(guān)的法規(guī)和制度；4．分析檢查公司財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況；5．審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)；6．編制銷售公司的記帳憑證，登記會(huì)計(jì)帳簿；7．編制銷售公司的會(huì)計(jì)報(bào)表，編制“通利華公司”的合并會(huì)計(jì)報(bào)表，在每月10日前報(bào)送分管副總及總經(jīng)理；8．編制、核算每月的工資、獎(jiǎng)金發(fā)放表；9．定期檢查銷售公司庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款是否帳實(shí)相符；10． 不定期檢查統(tǒng)計(jì)崗位的商品車是否帳實(shí)相符；11． 按照印鑒分管制度，負(fù)責(zé)保管銀行預(yù)留印鑒中的一枚財(cái)務(wù)章；12． 承辦總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。二、維修分店會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1．審核維修分店的原始單據(jù)；2．編制維修分店記帳憑證，登記會(huì)計(jì)帳簿；3．辦理日常稅務(wù)業(yè)務(wù)（如抄稅、發(fā)票掃描、購(gòu)買發(fā)票、申報(bào)納稅等業(yè)務(wù)）；4．編制維修分店會(huì)計(jì)報(bào)表，在每月8日前報(bào)送財(cái)務(wù)主管；5．發(fā)票的管理工作；6．定期檢查維修分店庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款是否帳實(shí)相符；7．不定期檢查售后倉(cāng)庫(kù)配件、精品及輔料是否帳實(shí)相符；8．解釋、解答關(guān)于維修分店財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度中的規(guī)定；9．分析檢查維修分店的財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況；10． 承辦財(cái)務(wù)主管交辦的其他工作；三、現(xiàn)金出納崗位職責(zé)1．嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定和程序，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證進(jìn)行現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)；2．設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記帳”，結(jié)出每日余額，盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)；3．整理、登記經(jīng)辦收付的原始憑證，定期移交會(huì)計(jì)崗位；4．負(fù)責(zé)按照開(kāi)票通知單開(kāi)具商品車銷售發(fā)票；5．負(fù)責(zé)按照會(huì)計(jì)要求每月向保險(xiǎn)公司開(kāi)具理賠發(fā)票；6．協(xié)助維修分店會(huì)計(jì)查詢登記每日結(jié)算資料；7．協(xié)助會(huì)計(jì)整理、裝訂審核無(wú)誤并登帳完畢的記賬憑證；8．承辦財(cái)務(wù)主管交辦的其他工作。五、收銀員崗位職責(zé)1．負(fù)責(zé)售后前臺(tái)的收銀工作，無(wú)正當(dāng)理由不得任意離崗；2．熟悉售后服務(wù)的“維修、保養(yǎng)、理賠”等價(jià)格，收款時(shí)對(duì)結(jié)算單認(rèn)真復(fù)核；3．堅(jiān)持“日日清”原則，即每日把前臺(tái)所收現(xiàn)金，于次日上班后半小時(shí)內(nèi)與出納辦理交收手續(xù)；4．堅(jiān)持“收支兩條線”原則，不得任意坐支現(xiàn)金、不得以白條抵庫(kù)；5．遵守前臺(tái)紀(jì)律，協(xié)助前臺(tái)主管做好前臺(tái)工作。不知道你們超市用的是什么系統(tǒng)，如果是支持庫(kù)存導(dǎo)入的那么2和3合并成一個(gè)人就行，我們超市系統(tǒng)不支持。稅務(wù)會(huì)計(jì)：主要跑稅務(wù)局和審核庫(kù)存錄入的正確成本會(huì)計(jì)：在我們這里是主管會(huì)計(jì)，協(xié)調(diào)各個(gè)會(huì)計(jì)之間的事情，各個(gè)部門與會(huì)計(jì)之間的事情，月底轉(zhuǎn)成本，做報(bào)表，分析，審核現(xiàn)金出納的賬務(wù)起監(jiān)督作用。注：①原則上只有收到現(xiàn)金才能開(kāi)具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時(shí)需開(kāi)具收據(jù)的，核實(shí)收據(jù)上已寫(xiě)有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會(huì)計(jì)崗位。審核會(huì)計(jì)傳來(lái)的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致→檢查并督促領(lǐng)款人簽名→據(jù)記賬憑證金額付款→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章→登記現(xiàn)金流水賬→將記賬憑證及時(shí)傳主管崗復(fù)核（2）人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放。②從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時(shí)都須通知保安人員隨從，注