出納的工作流程-展示頁
2025-04-13 08:58本頁面
【正文】 。 大、小寫金額是否相符。 支付證明單上填寫的項目是否超過 3 項。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 在支付證明單上經(jīng)辦公是否簽字。每日下班后上交賬務(wù)章。 保管好各種空白 支票，不得隨意亂放。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。 登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。特殊情況需審批。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。 ④不 得“坐支”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 ②現(xiàn)金管理，現(xiàn)金庫存不超限額，不違反規(guī)定大額使用現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬 ③現(xiàn)金收付。 ?員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后由總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。 負(fù)責(zé)報銷差旅費的工作。 負(fù)責(zé)支票，匯票，發(fā)票，收據(jù)管理。出納的工作流程 第一篇：出納的工作流程 出納工作的具體流程 ①出納的工作。 辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。 做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章。 ?員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。 員工工資的發(fā)放。 現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍? 現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。 把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。 每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。 一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，大額支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。 ⑤銀行賬處理。開匯兌手續(xù)。每日下班之前填制結(jié)報單。 公司賬務(wù)章平時由出納保管。 ⑥報銷審核。若無，應(yīng)補。若有，問明原因或不予報銷。若有，應(yīng)分開貼。若超過，應(yīng)重填。若不相符，應(yīng)更正重填。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。若無，不予報銷。 二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 四、負(fù)責(zé)報銷差旅費的工作。 員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù) 或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。 由總經(jīng)理簽字的工資表以及現(xiàn)金交由出納，出納協(xié)助總經(jīng)理 發(fā)放。 六、 A、現(xiàn)金收付 現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額， 并注意票面的真?zhèn)巍? 把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。 每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。 特殊情況需審批。 保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 六、出納員報銷審核 在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財 政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除）。若超過，應(yīng)重填。若不相符，應(yīng)更正重填。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原 因，應(yīng)經(jīng)審批。若無，不予報銷！ 第三篇：出納的工作流程 出納工作的具體流程 ①出納的工作。 負(fù)責(zé)支票，匯票，發(fā)票，收據(jù)管理。 負(fù)責(zé)報銷差旅費的工作。 ?員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后由總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。 ②現(xiàn)金管理，現(xiàn)金庫存不超限額，不違反規(guī)定大額使用現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬 ③現(xiàn)金收付。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 ④不得“坐支”。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。特殊情況需審批。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。 登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。 保管好各種空白支票，不得隨意亂放。每日下班后上交賬務(wù)章。 在支付證明單上經(jīng)辦公是否簽字。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。 支付證明單上填寫的項目是否超過 3 項。 大、小寫金額是否相符。 報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。 支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。 第四篇：出納工作的流程 出納工作的流程 1循，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，才能保證出納工作的質(zhì)量。 ①清楚收入的金額和來源。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)賬務(wù)記錄確定其收款額是
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