公司財務費用報銷制度及擴展資料-展示頁
2024-10-21 07:11本頁面
【正文】 、副主任每月不得超過300元；（2）外勤人員每月不得超過600元；（3）其他部門工作人員因公外出辦事每月不得超過200元；（4）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買臥鋪，連續(xù)乘車的時間超過12小時者除外。特殊情況要由總經(jīng)理批準；（二）、出差人員的住宿規(guī)定：公司領導及具備享受乘坐軟席車的人員，住宿費標準為三星級（含三星級）以下飯店的標準客房，一般人員不應超過200元/日；與高一級領導一同出差，可按高一級領導同星級標準執(zhí)行；參加會議人員憑會議通知單及相關票據(jù)實報實銷；（三）、出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區(qū)每人每天補助標準為100元（按實際天數(shù)計算），參加會議人員憑會議證明報銷；（四）、夜間乘火車補助規(guī)定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上）未坐臥鋪的，發(fā)給夜間乘車補助費，其標準為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的60%發(fā)給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發(fā)給乘車補助；乘臥鋪者，不予補助；（五）、白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其余時間為夜間時間。借款不得超過7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷。第三條、請款審批手續(xù)（一）、請款人員因公需要領用現(xiàn)金或支票時，應填寫“借款單”經(jīng)部門主任初審簽字；（二）、請款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批；（三）、請款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。正文：公司財務費用報銷制度公司財務費用報銷制度公司財務費用報銷制度1第一章、總則第一條、為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規(guī)定。第二章、請款報銷程序第二條、請款報銷的審批權限（一）、公司購置固定資產(chǎn)、公司領導出國費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；（二）、各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；（四）、請款人員請款后必須及時報銷。第四條、報銷管理程序（一）、請款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；（二）、報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門主任審核簽字，總經(jīng)理批準后到財務部報賬；（三）、會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復核；第三章、差旅費報銷程序第五條、關于差旅費報銷標準的規(guī)定（一）、坐車船的規(guī)定：原則上公司領導及具備高級技術職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機，其余人員出差火車路途時間10小時以內一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導批準。白天行車超過6小時者，按一天計算補助；不足6小時滿4小時者，按半天計算補助；不足4小時者，當天不計算住勤天數(shù)。、夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統(tǒng)艙）超過6小時的，每人每夜按伙食補助標準，另行發(fā)給補助費；（六）、：趁出差或調動工作之便，事先經(jīng)公司領、導批準就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費；（七）、出差期間市內交通費及業(yè)務招待費經(jīng)公司領導審批財務審核后報銷；（八）、其他費用報銷標準按照有關規(guī)定審核報銷。通訊費報銷標準（1）員工通訊費每人每月不得超過150元；（2）特殊情況由總經(jīng)理核定報銷金額。第五章、報銷時間規(guī)定第七條、報銷時間（一）、每月10日—20日為報銷時間，遇節(jié)假日不順延。借領支票一周內報銷，差旅費借款在回公司上班后5天內報銷，限額支票3天內報銷；第八條、報銷辦法（一）、本人填寫好報銷單，經(jīng)部門主任審核簽字，交部門主管、公司領導批準后由專人匯總統(tǒng)一交到財務部；（二）、財務部按照規(guī)定核審后予以報銷。第十條、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。第二條本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第一條借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。(三)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應以借
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