【正文】 人的崗位職責進行查找。一是認真貫徹執(zhí)行財務管理要求，建立財務管理監(jiān)督制約機制，堅決杜絕“小金庫”、公款私存等違法違紀現(xiàn)象；二是嚴格財務審批，實行層級負責制，確保領導簽字把關手續(xù)不走過場；三是制定公務接待支出標準，提倡務實節(jié)儉，杜絕浪費，嚴格控制接待人員，節(jié)省公務開支；四是嚴格執(zhí)行日常公務接待定額管理辦法，超支不報，節(jié)約留用；五是對專項接待、會議支出以及其他大額經費開支嚴格實行事前申報，規(guī)定用款額度，憑據(jù)報銷。專項接待須事先填寫《公務接待申報表》，憑條據(jù)在審批額度內報銷；四是會議費開支須事先填寫《會議申報表》，報分管機關的副局長審批后執(zhí)行；五是大額經費開支須事先填寫《大額開支申報表》，報分管機關的副局長、局長審核，并經局黨委討論通過后執(zhí)行。報銷條據(jù)，先由經辦人簽字，股室負責人初審，報分管局領導審核，再經分管機關的副局長審批列支；二是每年初下達各單位全年招待費控制數(shù)，控制數(shù)以內，局機關由局財務室按進度分月控制，超支不報，節(jié)余結轉下月；三是局機關專項接待由單位事先填寫《公務接待申請表》，經領導審批后，再開展接待業(yè)務。規(guī)范業(yè)務審批流程。風險等級：一級防控辦法：嚴格執(zhí)行上級法律法規(guī)。例1：內部事務管理權風險表現(xiàn)及防控辦法（財務管理類）風險點一：在機關財務審批中，不堅持原則，講關系，重人情，把關不嚴，造成條據(jù)不規(guī)范，虛報支出；財務管理混亂，設立賬外賬，私設“小金庫”，發(fā)生違法違紀現(xiàn)象；在公務接待中，講排場，超標接待，大手大腳，鋪張浪費，造成公務開支過大；假公濟私，利用公款招待親朋好友；不執(zhí)行會議費管理有關規(guī)定，借會議之名濫發(fā)錢物；利用財務工作職權，公款私存，或發(fā)生其他違紀違規(guī)情況?？剖覚嗔υ酱?，科室廉政風險相對也越大。制度機制風險是指由于缺乏制度機制的明確限定、工作程序的明確規(guī)定、工作時限、標準和質量的明確約定、個人自由裁量權空間較大，缺乏有效制衡和監(jiān)督制約，可能造成行使權力失控，從政行為失范，構成濫用職權、權錢交易、以權謀私等嚴重后果的廉政風險。機關科室圍繞業(yè)務工作，主要查找在業(yè)務流程中存在或潛在的制度機制方面的廉政風險點。通過廉政風險排查，使每一名領導干部都能慎重對待黨和人民賦予的權力，自覺接受風險教育，主動提高識別、化解風險的意識和能力。單位領導班子查找廉政風險的內容要圍繞“三重一大”（即：重大決策、重大項目安排、重要人事任免和大額度資金運作）事項，查找在決策程序、權力監(jiān)督制衡等制度機制方面的廉政風險點，查找管理不到位、制度不落實的工作環(huán)節(jié)的廉政風險；局屬單位班子成員查找廉政風險的內容要在圍繞“三重一大”事項進行查找的同時，還要結合崗位職責著重查找個人在思想道德、履行崗位職責和外部環(huán)境方面的風險。要審查把關，確保查得全面，查得準確，切中要害。第八步：簽字備案。按照各級領導、組織審核的意見和建議再次進行修改完善。要求：嚴格審核程序，按照風險發(fā)生幾率、危害程度和違法、違紀等方面確定風險等級。第六步：組織審查。根據(jù)征求的意見，進一步修改完善防范措施，并嚴格執(zhí)行，整改落實。要求：有廣泛性。第四步：征求意見。依據(jù)查找出的風險點，分別制定防范措施。以干部職工自己找為主，輔之以群眾幫、領導指、專家提、案例查、組織審等形式，體現(xiàn)自我防范自我監(jiān)督的原則。要求：查找的廉政風險點可制定相應的防控措施，防控措施的執(zhí)行能夠進行考核。第二步：自查自找。重點掌握審批、審核、組織人事及財務人員。㈢ 三級風險：是指沒有行政許可、行政處罰及項目審批權，較少或基本不掌握人、財、物管理權的，以內部管理為主的單位和人員（崗位）；在思想道德方面不常表現(xiàn)的問題。㈠ 一級風險：是指掌握較多執(zhí)紀執(zhí)法、行政許可、行政處罰、項目審批及人事管理、資金管理、物資采購供應等重要權力的單位和人員（崗位）；在思想道德方面突出的問題。方法之三：對每一項業(yè)務工作流程進行分解，找出容易發(fā)生風險的環(huán)節(jié)。八、查找風險點的具體方法有哪些？方法之一：采取“自己找、群眾幫、領導提、組織審”的方式進行。制度機制風險：指由于缺乏工作制度的明確覆蓋，工作程序的明確規(guī)定，工作時限、標準、質量的明確約定，個人自由裁量空間較大，缺乏有效制衡和監(jiān)督制約，可能造成行使權利失控，行政行為失范，構成濫用職權、“以權謀私”等嚴重后果的廉政風險。崗位職責風險：指由于崗位職責的特殊性及存在思想道德、外部環(huán)境和制度機制等方面的實際風險，可能造成在崗人員不正確履行行政職責或不作為，構成失職瀆職、“以權謀私”等嚴重后果的廉政風險。七、廉政風險有哪些類型？廉政風險具體可分為思想道德風險、崗位職責風險、業(yè)務流程風險、制度機制風險、外部環(huán)境風險五種類型。排查崗位風險要求全體干部職工參與，明確各自崗位職責，查找個人在履職用權方面存在的廉政風險點及風險表現(xiàn)；排查科室風險要求各單位組織科室對照職責定位，梳理科室業(yè)務流程，查找出科室存在的廉政風險點及風險表現(xiàn)；排查單位風險要求各單位及其領導班子結合本部門本單位職能和業(yè)務工作，重點梳理在決策“三重一大”事項、行使行政審批、執(zhí)法或司法權等方面的工作流程，查找出權力運行流程中可能產生腐敗行為的風險點及風險表現(xiàn)。廉政風險點及與其相對應的廉政風險是動態(tài)的、變化的，隨著權力運行的變化或崗位職能職權的調整，而相應發(fā)生變化。針對廉政風險制定的防范措施應能夠在日常工作中得到貫徹執(zhí)行，從而降低腐敗行為發(fā)生的可能性。廉政風險的表現(xiàn)形式是具體工作中存在的不足，查找廉政風險點不能脫離工作實際。廉政風險不是明確的腐敗行為，而是腐敗行為發(fā)生的條件，是廉政的隱患。通俗地講，就是查找出黨員干部日常工作生活中的廉政風險，有針對性地制定防范措施，在權力運行的各個環(huán)節(jié)對廉政風險實施控制，從而最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性。只要有權力就存在著濫用權力的可能性；只要有職能就存在著不作為、亂作為的可能性。主要是指因教育、制度、監(jiān)督不到位和黨員干部不能廉潔自律而可能產生不廉潔行為的風險。其基本的核心含義是“未來結果的不確定性或損失”，或可定義為“個人和群體在未來遇到傷害的可能性以及對這種可能性的判斷與認知”。現(xiàn)區(qū)制定了《關于全面開展廉政風險防控機制建設的實施辦法》，現(xiàn)將《廉政風險防范管理工作宣傳提綱》提供給各單位（部門）學習參考。第一篇：廉政風險防控工作資料廉政風險防控工作資料廉政風險防控機制建設是全國近年開展懲治和預防腐敗體系建設所取得的創(chuàng)新成果。黨中央國務院、中央紀委監(jiān)察部多次部署將此項工作列入當前和今后一個時期的重點工作來抓，要求各省市區(qū)大力推廣。一、什么是風險？辭海的解釋是：人們在生產建設和日常生活中遭遇能導致人身傷亡、財產受損及其他經濟損失的自然災害、意外事故及其他不測事件的可能性。二、什么是廉政風險？廉政風險，就是實施公共權力的主體產生或發(fā)生濫用公共權力謀取私利的可能性。三、如何理解廉政風險？任何掌握公共權力的部門和個人都客觀存在發(fā)生腐敗行為的風險，每個權力崗位都存在廉政風險。四、什么是廉政風險防范管理？廉政風險防范管理是將風險管理理論和質量管理方法應用于反腐倡廉工作實際，針對黨員干部日常工作生活中可能出現(xiàn)或正在演化中的腐敗問題，采取前期預防、中期控制、后期處臵等措施，依托計劃、執(zhí)行、考核、修正的PDCA循環(huán)管理機制，對預防腐敗工作實施科學管理的過程。五、廉政風險有哪些基本特征？廉政風險是危害廉政的。廉政風險是可描述的。廉政風險是可防范的。六、什么是廉政風險點？如何排查廉政風險點？廉政風險點是指公共權力運行流程中可能產生廉政風險的具體環(huán)節(jié)或崗位。排查廉政風險點要緊密結合單位職能和業(yè)務工作實際，按照“梳理履職用權業(yè)務流程——明確崗位職責——找準廉政風險點（重點環(huán)節(jié)或崗位）和風險表現(xiàn)形式——組織審定并公示結果”的思路進行，全面查找崗位、科室單位和行業(yè)（系統(tǒng)）廉政風險。排查行業(yè)（系統(tǒng)）風險，重點排查對行業(yè)（系統(tǒng)）業(yè)務工作中可能產生腐敗行為的風險點及風險表現(xiàn)。思想道德風險：指因私欲、私利等自身思想道德偏誤或因親情請托等情節(jié)，可能造成個人行為規(guī)范或職業(yè)操守發(fā)生偏移，行政管理行為失控，或授意他人違反職業(yè)操守，導致行政行為結果不公正不公平，行政行為對象利益受損或不當?shù)靡妫瑯嫵伞耙詸嘀\私”等嚴重后果的廉政風險。業(yè)務流程風險：業(yè)務流程各環(huán)節(jié)缺乏有效的相互制約、制衡的監(jiān)督內控機制，造成管理者易發(fā)生腐敗行為的風險。外部環(huán)境風險：指為了達到行政結果有利于自身利益的目的，行政管理對象可能對相關行政人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致行政人員行為失范，構成失職瀆職或“權錢交易”等嚴重后果的廉政風險。方法之二：通過近年來干部考察、考核、評議、檢查、信訪投訴和違法違紀的情況分析，找出風險點。九、廉政風險等級劃分的原則是什么？廉政風險劃分的依據(jù)主要是結合單位工作的特點，依據(jù)風險發(fā)生可能性的大小、危害性的大小，干部職工在行使行政權力時自由裁量權的大小，以及行政權力與資金關聯(lián)程度的高低來確定。㈡ 二級風險：是指掌握較少執(zhí)紀執(zhí)法、行政許可、行政處罰、項目審批及人事管理、資金管理、物資采購供應等重要權力的單位和人員（崗位）；在思想道德方面比較突出的問題。十、查找廉政風險點的步驟和要求有哪些？第一步：確定對象。要求：個人、部門和組織相結合的方式查找。對照職位說明書、黨風廉政責任書、崗位職責和工作流程查找五類風險。風險點要找實、找準、找全。第三步：制定措施。要求：清權確權，梳理工作流程，要圍繞崗位權力、權力運行這個核心找準可能出現(xiàn)廉政問題的點和環(huán)節(jié)，制定有針對性、可操作性的防范措施，自己定，群眾幫，領導審。通過召開座談會、個人述職述廉、書面、網絡等形式征求領導、同事、基層干部意見。第五步：對照整改。要求：邊查邊改見成效，突出防范措施的有效性。將個人、部門、單位查找的風險點和防范措施報主管領導、領導小組初審，提出審查意見和建議。第七步：修改完善。要求：防范措施、相關規(guī)章制度齊全、審核手續(xù)完備。領導小組集體審核風險點、防范措施和規(guī)章制度，經主要領導簽字蓋章后，由組織、紀檢等部門備案，記入干部廉政檔案。十一、單位分層次查找廉政風險點的內容和方法有哪些？㈠ 單位領導班子及其成員查找風險點的內容和方法。查找方法主要采取領導干部自己找、征求群眾意見、召開領導班子專題民主生活會等方式進行查找。㈡ 機關科室查找風險點的內容和方法。也就是說，科室主要查找在制度機制方面存在的風險。查找科室風險點的基礎，是要編制科室主要業(yè)務的工作流程圖，看是否每個環(huán)節(jié)的權力行使都受到監(jiān)督制約。如果某一環(huán)節(jié)監(jiān)督制約缺失或缺位，那就是科室風險點所在。涉險崗位：局黨委成員、中層干部、會議及接待具體經辦人、會計、出納。《中華人民共和國會計法》；《行政事業(yè)單位財務管理制度》；《事業(yè)單位會計準則》；《黨政機關國內公務接待管理規(guī)定》。一是機關財務實行分管機關的副局長一支筆審批制度。在縣內接待的，須事先向辦公室申報，指定食堂或在外接待。強化風險防控措施。㈢ 查找個人崗位風險點的內容和方法。主要查找個人在思想道德、個人崗位職責和外部環(huán)境影響方面的風險點。思想道德風險外在體現(xiàn)就是在思想作風、學風、工作作風、領導作風等方面出現(xiàn)了問題。如：“學習不夠”不是風險點，“對于崗位相應的工作要求和工作紀律缺乏經常性、有針對性的學習”才是風險點。查找崗位職責風險點的基礎是明確界定每個崗位的權責，清楚自己有什么權力，有什么責任。要重點關注審批、執(zhí)法、收費和管理人、財、物等關鍵崗位。外部環(huán)境影響主要指公務人員在工作期間或8小時工作以外，由于所接觸的工作對象、社會人員以及其它社會因素等方面影響，導致公務人可能發(fā)生失職瀆職、權錢交易、以權謀私等問題的風險。在業(yè)務學習上，主要是對財政政策學習不夠。在工作作風上，一是不思進取，得過且過，不求有功，但求無過；二是不守紀律，不堅守崗位職責，違反本單位規(guī)章制度；三是不講團結，不顧全大局，道聽途說，傳是道非；四是弄虛作假，欺上瞞下，剛愎自用；五是不堅持原則，經不住金錢、美色誘惑，違規(guī)操作，違規(guī)辦事；六是在公務活動中，不堅持原則，接受吃請、禮品。風險等級：三級防控辦法：一是抓好《黨章》、《中國共產黨黨員權利保障條例》、《中國共產黨紀律處分條例》、《中國共產黨黨內監(jiān)督條例（試行）》、《公務員法》、《行政機關公務員處分條例》、《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)和黨的十七大和十七屆四中全會精神的學習，以中國特色社會主義理論體系武裝頭腦，多讀書，讀好書，做好學習筆記，提高政策和業(yè)務水平；二是強化職業(yè)道德和腐敗風險意識教育，樹立正確的人生觀、世界觀、價值觀、權力觀，定期組織理想信念教育、宗旨教育、革命傳統(tǒng)教育和反腐倡廉教育，增強遵紀守法的自覺性和拒腐防變的能力，牢筑防腐倡廉思想底線；三是加強干部隊伍建設，完善局內各項規(guī)章制度，建立以制度管人管事的機制，加大黨風廉政建設和反腐倡廉教育，增強全體干部職工的自律意識，堅持民主集中制，積極開展批評與自我批評，弘揚積極向上、愛崗敬業(yè)精神，提倡全心全意為人民服務，慎重交友，文明上網，抵制不良思想侵蝕。思想道德風險來源于世界觀、信念方面出了偏差，控制風險的一般模式：正面激勵為主，批評教育為輔；真善美為體，道德信念為用；立足教育，反復強化。控制崗位職責風險的一般預防措施?？刂浦贫葯C制風險的一般預防措施?？刂茦I(yè)務流程風險的一般預防措施?？刂仆獠凯h(huán)境風險的一般預防措施。十三、如何開展廉政風險防范管理工作？按照風險管理的要求，對廉政風險實行PDCA循環(huán)管理。從權力行使過程入手查找可能發(fā)生腐敗行為的薄弱環(huán)節(jié)，確定“風險點”，評估風險等級，以預防、監(jiān)控和處臵為主，制定防范措施。一是對權力進行全面清理。二是對權力進行確認。三是對確認的權力匯總，并在一定范圍內進行公示。一是查找崗位（職責）風險。二是查找處室風險。三是查找單位風險。四是查找行業(yè)（系統(tǒng)）風險。對查找出來的廉政風險，上級組織要進行審定，并在一定范圍進行公示，接受監(jiān)督。按照風險發(fā)生的機率或者危害程度，進行分析、評估，確定排查出