【正文】 定義。該定義突出強調(diào)了銀行內(nèi)部人員操作和業(yè)務(wù)系統(tǒng)因素所導致的操作風險。比較常見的劃分標準有:巴塞爾新資本協(xié)議標準、英國銀行家協(xié)會分類標準等。包括兩個維度的分類：一個是按照損失事件類型進行分類，具體分為七類：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，雇用合同以及工作狀況帶來的風險事件，客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風險事件，有形資產(chǎn)的損失，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)錯誤，涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風險事件。上述兩個維度的分類還可共同構(gòu)成操作風險分類的78矩陣。具體涉及四類：人員因素導致的操作風險、流程因素導致的操作風險、系統(tǒng)因素導致的操作風險、外部事件導致的操作風險。 操作風險的特征操作風險的內(nèi)涵豐富，外延寬泛，因此了解和把握其主要特征，可以更有效的管理此類風險。相對于信用風險和市場風險，操作風險的生成更多的是由銀行內(nèi)部不合規(guī)的操作引起。（2）操作風險具有較強的人為性。如若說市場風險來自于金融產(chǎn)品的市場價格變動，信用風險源于借款者償還能力的不確定性，而操作風險則大多數(shù)來自于有意或是無意的、銀行內(nèi)部或外部的人為操作失誤。（3）操作風險具有明顯的厚尾性。（4）操作風險在國內(nèi)更多表現(xiàn)于欺詐。如：中國銀行“高山案”、中國銀行廣東開平支行資金挪用案、農(nóng)業(yè)銀行邯鄲分行金庫盜竊案等，均為典型的內(nèi)、外部勾結(jié)欺詐案件。由于銀行業(yè)務(wù)運作大多數(shù)集中在基層機構(gòu)，且與上級行的控制力負相關(guān)，當分支機構(gòu)距離較遠、受到的監(jiān)管較弱時，一些違規(guī)操作通常不易被發(fā)現(xiàn)，操作風險發(fā)生的可能性相對較大。商業(yè)銀行操作風險管理中的人力資本激勵談及銀行操作風險案件，多數(shù)目光和言論都會聚焦于銀行的內(nèi)控制度和操作風險的監(jiān)管制度建設(shè)。但是，操作風險還是屢見不鮮，這就需要我們跳出制度建設(shè)的既定思維框架，審視制度本身之外，特別是制度執(zhí)行方面的人力資本因素，因為人力資本無論是在操作風險的產(chǎn)生還是在管理環(huán)節(jié)都十分重要，商業(yè)銀行對操作風險的管理首先應(yīng)該是對人力資本的管理和激勵。而人力資源又包括自然性人力資源和資本性人力資源。而非人力資源是被動性資源，只有在人力資源的支配下才能夠發(fā)揮作用。然而，由于人力資本本身需要依附于個體員工這一載體而存在，因此基于“經(jīng)濟人”固有的自利屬性，只有員工個人價值與銀行發(fā)展價值成正向關(guān)系，亦或至少不存在明顯沖突的前提下，才能夠發(fā)揮人力資本在操作風險管理中的積極效能，反之卻可能出現(xiàn)基于員工個人價值最大化的操作失當，進而加劇操作風險發(fā)生的可能。 強化人力資本激勵有助于從根本上提升操作風險管理有效性人力資本激勵的實質(zhì)在于運用制度設(shè)計和管理操作手段，將個體員工價值與集體組織目標最大限度地統(tǒng)一起來，進而充分調(diào)動個體員工的能動性，最終促使人力資本在組織目標實現(xiàn)過程中的效能最大化。實踐中，與人員因素相關(guān)的操作風險，一般可以分為兩種情況：員工無意失誤和故意作案。因此，對人力資本激勵的核心在于平衡好員工個人的責任與利益，并盡可能實現(xiàn)清晰界定，從而促使員工自主提升自身的人力資本素質(zhì)和覺悟，主動規(guī)避操作風險，乃至積極參與銀行業(yè)務(wù)和交易過程中的案件防范。在操作風險管理方面，責權(quán)利明確且相匹配的人力資源制度安排具體是指操作風險的責權(quán)界定要清晰，崗位職責與業(yè)務(wù)操作權(quán)限劃分要具體到個人，并徹底消除責任多頭承擔的模糊現(xiàn)象，切實保障員工個人的人力資源投資效能充分發(fā)揮。同時，注重實施不同崗位的不同收入限額制，并盡量將總行與分支行之間相同崗位或近似崗位的收入差距控制在合理范圍。鼓勵員工開展風險管理方式方法的探索，對于做出積極貢獻和顯著成績的員工予以一定的物質(zhì)和精神獎勵。具體到商業(yè)銀行操作風險管理領(lǐng)域，應(yīng)尤其注重做好分支行等基層業(yè)務(wù)人員的職業(yè)生涯設(shè)計。因此，在對其進行職業(yè)生涯設(shè)計時，應(yīng)首先摒除基層業(yè)務(wù)人員即是單純操作人員的傳統(tǒng)觀念，要積極創(chuàng)造基層員工參與銀行風險管理和發(fā)展規(guī)劃工作的機會，鼓勵其積極思考，勇于獻計獻策。此外，在條件允許的情況下，還可通過短期交流、定期培訓、零風險示范崗建設(shè)等方式不斷提升基層員工的職業(yè)生涯優(yōu)化理念和對組織的忠誠度和認知度，從而最大化發(fā)揮其人力資本效能。應(yīng)探索非制度的企業(yè)凝聚力培養(yǎng)和職員共同價值創(chuàng)造模式。第二篇：商業(yè)銀行操作風險管理探討商業(yè)銀行操作風險管理探討摘要近年來隨著經(jīng)濟的發(fā)展和金融開放步伐的加快我國商業(yè)銀行發(fā)展取得長足進步但由于我國商業(yè)銀行全面風險管理體系建設(shè)相對滯后風險防范長效機制尚未全面建立特別是在操作風險管理上存在的問題依然較為突出本文從分析我國商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀入手就如何加強操作風險管理提出了初步思考關(guān)鍵詞商業(yè)銀行；操作風險；現(xiàn)狀；對策一、商業(yè)銀行操作風險的涵義及基本分類巴塞爾銀行委員會對操作風險的定義為由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤或外部事件造成直接或間接損失的風險一般而言目前對操作風險的分類有兩種方法第一種將操作風險簡單的分為人員因素引起的操作風險、流程因素引起的操作風險、系統(tǒng)因素引起的操作風險和外部事件引起的操作風險四類第二種分類方法將操作風險較詳細的分為七類包括內(nèi)部欺詐；外部欺詐；雇員活動和工作場所的安全問題；客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動的安全問題；銀行維系經(jīng)營的實物資產(chǎn)損壞；業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)錯誤；行政、交付和過程管理等二、國內(nèi)商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀近年來隨著外部監(jiān)管力度的加大和商業(yè)銀行風險管理意識的增強國內(nèi)商業(yè)銀行操作風險管理制度逐步健全、制度執(zhí)行力得到加強操作風險管理水平有了較大提升主要表現(xiàn)一是內(nèi)控組織體系初步形成各商業(yè)銀行基本建立了由基層機構(gòu)、業(yè)務(wù)主管部門、再監(jiān)督部門共同組成的內(nèi)控組織機構(gòu)體系二是內(nèi)控制度建設(shè)得到加強各商業(yè)銀行按照建設(shè)現(xiàn)代商業(yè)銀行要求加大了制度建設(shè)的力度對相關(guān)制度辦法進行了清理和完善細化了業(yè)務(wù)操作辦法增強了規(guī)章制度的有效性和權(quán)威性三是內(nèi)控制度執(zhí)行力逐步增強各商業(yè)銀行在抓好制度建設(shè)的基礎(chǔ)上積極培育合規(guī)文化加強員工思想教育增強了員工自我約束意識和風險防范意識四是強化了審計、監(jiān)察部門的再監(jiān)督職能各商業(yè)銀行普遍開展了內(nèi)部控制綜合評價工作定期檢查、評價各分支行內(nèi)控體系的建立健全程度和抵御風險的能力尋找薄弱環(huán)節(jié)提出整改措施內(nèi)部審計部門加大了現(xiàn)場和非現(xiàn)場審計力度監(jiān)察部門加大了執(zhí)法監(jiān)察和違規(guī)處罰力度五是加大了內(nèi)控建設(shè)投入物防和技防水平得到提高各商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)快速發(fā)展、盈利能力增強的同時加大了對營業(yè)網(wǎng)點的內(nèi)控投入提高了商業(yè)銀行操作風險防范能力但應(yīng)該清醒地認識到隨著商業(yè)銀行新業(yè)務(wù)的快速發(fā)展新科技的廣泛運用加之商業(yè)銀行改革力度加大操作風險的表現(xiàn)方式更為多樣化操作風險控制的難度加大操作風險管理面臨的任務(wù)依然艱巨、全面的認識部分員工對操作風險的認識存在誤區(qū)片面認為操作風險就是人員因素引起的操作性風險對操作風險缺乏整體認識和把握導致操作風險管理上存在“四輕四重”現(xiàn)象即重事后管理、輕事前防范往往看重對已發(fā)生的風險采取事后的查處、補救措施而對事前的防范和事中的控制措施關(guān)注較少；重個案查處輕全面分析從而造成同類案件多次發(fā)生；重基層操作人員管理輕高層管理人員管理特別是一些基層經(jīng)營機構(gòu)對操作風險管理面臨的形勢及危害性認識不足存在重業(yè)務(wù)經(jīng)營、輕內(nèi)控管理的思想更有甚者為了所謂的發(fā)展業(yè)務(wù)明知不可為而為之搞政策變通有章不循甚至違章操作一些基層行對各類問題的責任人處理不到位“重檢查輕處理”沒能起到應(yīng)有的警示和震懾作用“真空”以致高科技作案時有發(fā)生制度執(zhí)行意識淡薄一些制度沒有真正得到貫徹落實違章操作問題依然比較突出、一人多卡、主任混崗等內(nèi)控制度難以落實的現(xiàn)象干部交流、員工輪崗以及強行休假制度得不到很好的落實存在操作風險的隱患銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)管理人員的管理水平與業(yè)務(wù)管理的規(guī)范要求存在一定差距影響、減弱內(nèi)控實施的有效性、多元性的特點給內(nèi)控建設(shè)提出了新的挑戰(zhàn)同時我國四大國有商業(yè)銀行都是由計劃經(jīng)濟時期的專業(yè)銀行轉(zhuǎn)變過來現(xiàn)代商業(yè)銀行管理理念、管理手段尚在形成之中部分干部員工的合規(guī)管理、依法經(jīng)營意識還有待加強自覺維護制度、遵守制度的合規(guī)文化氛圍還沒有廣泛形成三、對加強商業(yè)銀行操作風險管理的幾點思考穩(wěn)健經(jīng)營、控制風險是商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)加強操作風險管理是商業(yè)銀行全面風險管理的重要內(nèi)容商業(yè)銀行在操作風險管理中應(yīng)堅持“內(nèi)控優(yōu)先、規(guī)范操作、遵守制度、違規(guī)問責、綜合治理、標本兼治”的原則所謂“內(nèi)控優(yōu)先、規(guī)范操作”是指業(yè)務(wù)的發(fā)展必須首先考慮內(nèi)控管理及風險控制的要求業(yè)務(wù)操作必須堅持誠實守信、合規(guī)合法；所謂“遵守制度、違規(guī)問責”是指在操作風險管理中必須做到崗位明確、職責清晰、執(zhí)行堅決對違規(guī)操作行為應(yīng)實行嚴格的責任追究；所謂“綜合治理、標本兼治”是指操作風險管理工作涉及的相關(guān)部門要各司其職、密切配合在解決問題的同時既要針對具體問題對癥下藥也要研究治本之策(一)強化操作風險管理意識國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗逐步建立起一套較完善的操作風險管理體系這個體系應(yīng)覆蓋操作風險的識別、評估、監(jiān)測、控制及報告等程序和環(huán)節(jié)并在此基礎(chǔ)上建立起操作風險管理的戰(zhàn)略、政策和基本目標要通過一定程序定期監(jiān)測操作風險的狀況及時報告有關(guān)信息敏感地反映操作風險的變動以此形成有效的風險預警決策支持機制要注重技術(shù)創(chuàng)新積極推進操作風險管理工具的開發(fā)和運用要進一步建立有效的內(nèi)部信息交流制度和報告制度商業(yè)銀行除了定期召開風險管理委員會例會外還應(yīng)要求各專業(yè)部門將檢查的范圍及所發(fā)現(xiàn)的問題及時報送風險管理委員會以便統(tǒng)一領(lǐng)導全行的風險防范管理另外應(yīng)對信息交流和報告制度建立相應(yīng)的規(guī)章制度避免內(nèi)部各管理部門從自身利益出發(fā)隱瞞不報或是對該項工作不加重視而引發(fā)操作風險(二)提升操作風險管理層次操作風險管理是相當復雜的系統(tǒng)工程強化操作風險管理應(yīng)合理規(guī)劃、逐步推進根據(jù)西方商業(yè)銀行操作風險管理的實踐有關(guān)專家分析認為目前各國商業(yè)銀行分別處于操作風險管理的五個不同發(fā)展階段上分別是傳統(tǒng)管理—認識—監(jiān)控—量化—整合各個階段的特征是傳統(tǒng)管理階段強調(diào)內(nèi)部控制、同部審計分離風險控制項目認識階段設(shè)臵操作風險管理人職位和操作風險管理組織機構(gòu)充分認識并定義操作風險制定風險管理政策監(jiān)控階段制定操作風險管理的目標和統(tǒng)一的監(jiān)控指標進行風險限額控制和風險臨界指標分析對業(yè)務(wù)流程進行風險監(jiān)控分析和風險管理報告加強員工風險管理培訓量化階段建立完善的風險損失數(shù)據(jù)庫制定量化管理目標進行風險預測分析和警戒指標設(shè)臵建立以風險為基礎(chǔ)的資本配臵模型整合階段建立系統(tǒng)化的風險度量和管理工具建立