【正文】 制措施、適當(dāng)程度及有效性的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。對于發(fā)生重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件而未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)采取有效整改措施的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)將依法采取相關(guān)監(jiān)管措施。第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。第十六條 重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的規(guī)定及時(shí)向董事會(huì)、高級管理層和相關(guān)管理人員報(bào)告。第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策。第八條 商業(yè)銀行應(yīng)指定部門專門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體形式包括互換、對沖、保險(xiǎn)、擔(dān)保、合約、證券化和項(xiàng)目融資。所以，首先要健全內(nèi)控制度，從制度上保證每一種可能的風(fēng)險(xiǎn)因素都有監(jiān)控，每一種業(yè)務(wù)都有管理規(guī)范，形成有效的自我約束和自我保護(hù)。（一）建立全新的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制我國商業(yè)銀行須逐步構(gòu)建符合新巴塞爾協(xié)議的金融風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段亟待加強(qiáng)一是內(nèi)部稽核形式化問題嚴(yán)重，問責(zé)制沒有威懾力。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架亟待健全國內(nèi)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于定性管理階段，依賴專家管理，主要手段是質(zhì)量控制。操作風(fēng)險(xiǎn)的這一特性，決定了對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理首先應(yīng)該是對人的管理、對流程環(huán)節(jié)的管理。法律及制度風(fēng)險(xiǎn)。組織風(fēng)險(xiǎn)包括治理結(jié)構(gòu)、文化、溝通、項(xiàng)目管理、外包、持續(xù)經(jīng)營和安全等方面的風(fēng)險(xiǎn)。特別是近幾年，國有商業(yè)銀行因操作風(fēng)險(xiǎn)造成的案件層出不窮，損失相當(dāng)慘重，嚴(yán)重影響了我國商業(yè)銀行的競爭力。北京）隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化程度和金融行業(yè)競爭程度的加深，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)越來越大。同時(shí)健全內(nèi)控制度，包括崗位責(zé)任制度、授權(quán)審批制度、業(yè)務(wù)操作制度、責(zé)任追究制度、相關(guān)業(yè)務(wù)配套控制制度、突發(fā)事件控制制度等在內(nèi)的一系列制度，對各類業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行基于風(fēng)險(xiǎn)管理的再造。（二）在文化上，踐行穩(wěn)健合規(guī)的經(jīng)營管理理念，建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)合規(guī)文化，夯實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理方式和技術(shù)手段落后。商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力是其核心能力。這樣，不僅有助于提高基層員工的自我認(rèn)知，更加有助于降低其在業(yè)務(wù)受理過程中的機(jī)械操作慣性，有利于提升其風(fēng)險(xiǎn)防范意識。在建設(shè)人力資本激勵(lì)制度方面，應(yīng)重點(diǎn)做好兩方面工作：一是依據(jù)崗位工作的業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和崗位職責(zé)的責(zé)任大小，合理確定崗位激勵(lì)系數(shù)，突出對業(yè)務(wù)復(fù)雜程度高、崗位職責(zé)重的員工激勵(lì)?，F(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，更多地注重于制度的建設(shè)、技術(shù)和工具的革新，但對于至關(guān)重要的人力資本激勵(lì)制度建設(shè)卻相對不足。但是進(jìn)一步分析就不難發(fā)現(xiàn)，近年來隨著我國金融改革的深入推進(jìn)，無論是銀行業(yè)的外部環(huán)境還是內(nèi)部機(jī)制都有了明顯改善，特別是國有商業(yè)銀行股改上市后，銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度建設(shè)和管理人才引進(jìn)方面的確進(jìn)步很多。相對于信用風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)兩種風(fēng)險(xiǎn)而言，操作風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)實(shí)運(yùn)營中出現(xiàn)的概率較小，但其產(chǎn)生的影響和損失卻是不可估量的，甚至在短時(shí)間可以威脅金融體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)乃至銀行機(jī)構(gòu)出現(xiàn)擠兌和破產(chǎn)危機(jī)，巴林銀行破產(chǎn)倒閉案就是典型例證。通過對國內(nèi)外文獻(xiàn)和監(jiān)管部門披露的操作風(fēng)險(xiǎn)案件進(jìn)行梳理發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)主要具有以下幾方面特征：（1）操作風(fēng)險(xiǎn)的生成具有明顯的內(nèi)生性。（1）巴塞爾新資本協(xié)議中的分類?！迸c信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)不同，操作風(fēng)險(xiǎn)涵蓋的范圍和涉及的業(yè)務(wù)種類更為廣泛，貫穿于商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的始終，幾乎覆蓋了銀行經(jīng)營活動(dòng)的方方面面，因此管理難度更大。論文關(guān)鍵詞：操作風(fēng)險(xiǎn)。其中，作為商業(yè)銀行常見三大金融風(fēng)險(xiǎn)之一的操作風(fēng)險(xiǎn)更是頻頻凸顯。關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的一般問題分析目前對于操作風(fēng)險(xiǎn)國內(nèi)外尚未有統(tǒng)一的定義。上述兩個(gè)維度的分類還可共同構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)分類的78矩陣。（2）操作風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的人為性。如：中國銀行“高山案”、中國銀行廣東開平支行資金挪用案、農(nóng)業(yè)銀行邯鄲分行金庫盜竊案等，均為典型的內(nèi)、外部勾結(jié)欺詐案件。而人力資源又包括自然性人力資源和資本性人力資源。實(shí)踐中，與人員因素相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)，一般可以分為兩種情況：員工無意失誤和故意作案。鼓勵(lì)員工開展風(fēng)險(xiǎn)管理方式方法的探索，對于做出積極貢獻(xiàn)和顯著成績的員工予以一定的物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)。應(yīng)探索非制度的企業(yè)凝聚力培養(yǎng)和職員共同價(jià)值創(chuàng)造模式。《巴塞爾新資本協(xié)議》把操作風(fēng)險(xiǎn)分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并將其歸納為七種表現(xiàn)形1式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。沒有完全覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估、監(jiān)測、緩釋、控制和報(bào)告等程序和環(huán)節(jié)，基層行只能在控制和報(bào)告環(huán)節(jié)被動(dòng)工作，對于新產(chǎn)品、活動(dòng)和系統(tǒng)推出過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制顯得盲目被動(dòng)。一要構(gòu)建系統(tǒng)、透明、文件化的操作風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提升管理層次，實(shí)時(shí)、連續(xù)、有效地控制；二要優(yōu)化業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保對條線內(nèi)的人員、產(chǎn)品、崗位、系統(tǒng)以及活動(dòng)進(jìn)行有效控制，并充分識別、及時(shí)報(bào)告和有效處置重大風(fēng)險(xiǎn)隱患；三是要前移風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)口，健全委派會(huì)計(jì)主管、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和紀(jì)檢監(jiān)察特派員等組織體系，探索建立垂直化的管理體制，確保風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)督人員獨(dú)立、有效的履行職責(zé)；四是要改進(jìn)考核評價(jià)機(jī)制，把風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理納入考核體系，有效引導(dǎo)各級機(jī)構(gòu)樹立正確的業(yè)績觀；五是根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)規(guī)模和對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測，靈活運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、分散、降低、規(guī)避等策略，完善風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。制定和完善應(yīng)急預(yù)案，提高預(yù)防能力，嚴(yán)防信息技術(shù)管理風(fēng)險(xiǎn)和案件的發(fā)生。20世紀(jì)90年代以來，操作風(fēng)險(xiǎn)的日益嚴(yán)重，使商業(yè)銀行即便達(dá)到資本充足率的要求，也可能因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)而陷入經(jīng)營困境，甚至導(dǎo)致破產(chǎn)。一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的界定及具體形式（一）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的界定巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對操作風(fēng)險(xiǎn)的正式定義是：由于不正確的內(nèi)部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。指由于管理人員以及管理職能失效，產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，使實(shí)際管理效果達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性。包括實(shí)際環(huán)境、訴訟和欺詐等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。隨著全球經(jīng)濟(jì)金融一體化和金融管制的放松，同時(shí)金融創(chuàng)新層出不窮，操作風(fēng)險(xiǎn)的類型不斷演變，我國商業(yè)銀行原有的管理模式難以緊隨這種環(huán)境的變化和技術(shù)的發(fā)展。另外，內(nèi)部審計(jì)部門權(quán)威性不強(qiáng)。由于產(chǎn)權(quán)和信息披露制度的原因，銀行不但沒有壓力披露操作風(fēng)險(xiǎn)事件，相反卻有主動(dòng)隱藏風(fēng)險(xiǎn)事件的動(dòng)機(jī)。同時(shí)，需要不斷加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范工作，改善管理水平，提高銀行經(jīng)營效益和市場競爭力。（三）建立與國際接軌的經(jīng)濟(jì)資本約束經(jīng)濟(jì)資本是相對于監(jiān)管資本而言的，是一種最后的保障機(jī)制。（華北金融，齊國寶）本篇文章來源于 黑客基地全球最大的中文黑客站 原文鏈接：第五篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的通知（銀監(jiān)發(fā)?2007?42號2007年5月14日）各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲(chǔ)蓄銀行：為加強(qiáng)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，推動(dòng)商業(yè)銀行進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)制定了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的具體形式不要求統(tǒng)一，但至少應(yīng)包括以下基本要素：（一）董事會(huì)的監(jiān)督控制；（二）高級管理層的職責(zé)；（三）適當(dāng)?shù)慕M織架構(gòu)；（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、方法和程序；（五）計(jì)提操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本的規(guī)定。第九條 商業(yè)銀行相關(guān)部門對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)選擇適當(dāng)?shù)姆椒▽Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。管理信息系統(tǒng)至少應(yīng)當(dāng)記錄和存儲(chǔ)與操作風(fēng)險(xiǎn)損失相關(guān)的數(shù)據(jù)和操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息，支持操作風(fēng)險(xiǎn)和控制措施的自我評估，監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，并可提供操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的有關(guān)內(nèi)容。委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對其操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的，還應(yīng)提交外部審計(jì)報(bào)告。第二十九條 在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的外國銀行分行，應(yīng)當(dāng)遵循其總行制定的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件并接受銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管；其總行未制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的，按照本指引的有關(guān)要求執(zhí)行。三、法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于下列風(fēng)險(xiǎn)：；、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法可能承擔(dān)賠償責(zé)任的；，依法可能承擔(dān)行政責(zé)任或者刑事責(zé)任的。二、自我風(fēng)險(xiǎn)評估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)商業(yè)銀行用于識別、評估操作風(fēng)險(xiǎn)的常用工具。第二十六條 對于銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的問題，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，提交整改方案并采取整改措施。購買保險(xiǎn)等方式緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書面政策和程序。應(yīng)針對潛在損失不斷增大的風(fēng)險(xiǎn)，建立早期的操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，以便及時(shí)采取措施控制、降低風(fēng)險(xiǎn)，降低損失事件的發(fā)生頻率及損失程度。鼓勵(lì)業(yè)務(wù)復(fù)雜程度較高和規(guī)模較大的商業(yè)銀行委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對其操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系定期進(jìn)行審計(jì)和評價(jià)。主要職責(zé)包括：（一）在操作風(fēng)險(xiǎn)的日常管理方面，對董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任；（二）根據(jù)董事會(huì)制定的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略及總體政策，負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程，并定期向董事會(huì)提交操作風(fēng)險(xiǎn)總體情況的報(bào)告；（三）全面掌握本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，特別是各項(xiàng)重大的操作風(fēng)險(xiǎn)事件或項(xiàng)目；（四）明確界定各部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)以及操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的路徑、頻率、內(nèi)容，督促各部門切實(shí)履行操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，以確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的正常運(yùn)行；（五）為操作風(fēng)險(xiǎn)管理配備適當(dāng)?shù)馁Y源，包括但不限于提供必要的經(jīng)費(fèi)、設(shè)臵必要的崗位、配備合格的人員、為操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供培訓(xùn)、賦予操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員履行職務(wù)所必需的權(quán)限等；（六）及時(shí)對操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行檢查和修訂，以便有效地應(yīng)對內(nèi)部程序、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動(dòng)、信息科技系統(tǒng)、員工及外部事件和其他因素發(fā)生變化所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件。第三條 本指引所稱操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（四）通過采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施緩解商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指企業(yè)將損失事件以一定的費(fèi)用轉(zhuǎn)移給外部團(tuán)體或者通過改變資本結(jié)構(gòu)來抵御風(fēng)險(xiǎn)。（二）建立完善的內(nèi)部控制機(jī)制商業(yè)銀行最大的操作風(fēng)險(xiǎn)往往在于其內(nèi)部控制及公司治理機(jī)