【正文】 外文獻(xiàn)和監(jiān)管部門披露的操作風(fēng)險(xiǎn)案件進(jìn)行梳理發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)主要具有以下幾方面特征：（1）操作風(fēng)險(xiǎn)的生成具有明顯的內(nèi)生性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中按照損失事件類型劃分的七類操作風(fēng)險(xiǎn)中，有六類與人為因素直接相關(guān)。相對于信用風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)兩種風(fēng)險(xiǎn)而言，操作風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)實(shí)運(yùn)營中出現(xiàn)的概率較小，但其產(chǎn)生的影響和損失卻是不可估量的，甚至在短時(shí)間可以威脅金融體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)乃至銀行機(jī)構(gòu)出現(xiàn)擠兌和破產(chǎn)危機(jī)，巴林銀行破產(chǎn)倒閉案就是典型例證。（5）操作風(fēng)險(xiǎn)在銀行基層分支機(jī)構(gòu)更為常見。但是進(jìn)一步分析就不難發(fā)現(xiàn)，近年來隨著我國金融改革的深入推進(jìn)，無論是銀行業(yè)的外部環(huán)境還是內(nèi)部機(jī)制都有了明顯改善，特別是國有商業(yè)銀行股改上市后，銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度建設(shè)和管理人才引進(jìn)方面的確進(jìn)步很多。從操作風(fēng)險(xiǎn)的定義中可以看出，人員因素在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的四大因素中占有直接而重要的地位?，F(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，更多地注重于制度的建設(shè)、技術(shù)和工具的革新，但對于至關(guān)重要的人力資本激勵(lì)制度建設(shè)卻相對不足。其中，故意作案類的操作風(fēng)險(xiǎn)本身蘊(yùn)含著道德風(fēng)險(xiǎn)因素。在建設(shè)人力資本激勵(lì)制度方面，應(yīng)重點(diǎn)做好兩方面工作：一是依據(jù)崗位工作的業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和崗位職責(zé)的責(zé)任大小，合理確定崗位激勵(lì)系數(shù)，突出對業(yè)務(wù)復(fù)雜程度高、崗位職責(zé)重的員工激勵(lì)。 構(gòu)建科學(xué)合理的員工職業(yè)生涯設(shè)計(jì)體系和實(shí)踐平臺對人力資本的激勵(lì)不僅表現(xiàn)在提高業(yè)務(wù)操作人員的崗位激勵(lì)力度，還應(yīng)關(guān)注其長期的職業(yè)發(fā)展，因此構(gòu)建科學(xué)合理的員工職業(yè)生涯設(shè)計(jì)體系和實(shí)踐平臺也是提高人力資本激勵(lì)的重要舉措。這樣，不僅有助于提高基層員工的自我認(rèn)知，更加有助于降低其在業(yè)務(wù)受理過程中的機(jī)械操作慣性，有利于提升其風(fēng)險(xiǎn)防范意識。在加強(qiáng)對個(gè)體人力資本激勵(lì)的同時(shí)，配合團(tuán)隊(duì)模式的人力資本激勵(lì)，增強(qiáng)員工的團(tuán)隊(duì)合作意識和高效執(zhí)行力，從而確保銀行操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度落實(shí)與執(zhí)行的全員自覺性、主動(dòng)性和高效性，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)全面有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力是其核心能力。我國銀監(jiān)會明確指出，操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等并列，在于銀行內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理方式和技術(shù)手段落后。（四）專業(yè)人才匱乏。（二）在文化上，踐行穩(wěn)健合規(guī)的經(jīng)營管理理念，建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)合規(guī)文化，夯實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。（四）在管理上，提高控制能力和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。同時(shí)健全內(nèi)控制度，包括崗位責(zé)任制度、授權(quán)審批制度、業(yè)務(wù)操作制度、責(zé)任追究制度、相關(guān)業(yè)務(wù)配套控制制度、突發(fā)事件控制制度等在內(nèi)的一系列制度，對各類業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行基于風(fēng)險(xiǎn)管理的再造。參考文獻(xiàn)【1】董建軍 劉楠 李金澤.《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》導(dǎo)讀［M］.北京：中國言實(shí)出版社，2002 ：160【2】覃正 郝曉玲 [M].北京：清華大學(xué)出版社，2009：720作者簡介：孫波濤，（1968年—），男，河北永清人，碩士研究生，辦公室主任，經(jīng)濟(jì)師，供職于中國建設(shè)銀行股份有限公司廊坊分行第四篇：我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析20081231 10:21:32來源：中國經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)[摘要] 銀行操作風(fēng)險(xiǎn)在我國是僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，隨著我國商業(yè)銀行的改革，頻繁暴露出各種操作風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。北京）隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化程度和金融行業(yè)競爭程度的加深，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)越來越大。人們開始關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位和影響。特別是近幾年，國有商業(yè)銀行因操作風(fēng)險(xiǎn)造成的案件層出不窮，損失相當(dāng)慘重，嚴(yán)重影響了我國商業(yè)銀行的競爭力。通俗地講，就是銀行因辦理業(yè)務(wù)或內(nèi)部管理出了差錯(cuò)，需要對客戶做出補(bǔ)償或賠償，以及由于內(nèi)部人員監(jiān)守自盜，外部人員欺詐得手，電子系統(tǒng)硬件軟件發(fā)生故障，網(wǎng)絡(luò)遭到黑客侵襲，通信、電力中斷，地震、恐怖襲擊等原因?qū)е聯(lián)p失的銀行風(fēng)險(xiǎn)，被統(tǒng)稱為操作風(fēng)險(xiǎn)。組織風(fēng)險(xiǎn)包括治理結(jié)構(gòu)、文化、溝通、項(xiàng)目管理、外包、持續(xù)經(jīng)營和安全等方面的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)管理是控制操作風(fēng)險(xiǎn)的有力手段，在商業(yè)銀行的運(yùn)行過程中，管理人員舞弊、管理制度缺陷、管理技能下降等，都會導(dǎo)致內(nèi)部控制制度失效或低效，從而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。法律及制度風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)來源于欺詐或外部機(jī)構(gòu)對本公司的起訴以及機(jī)構(gòu)及其代表缺乏人身安全等。操作風(fēng)險(xiǎn)的這一特性，決定了對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理首先應(yīng)該是對人的管理、對流程環(huán)節(jié)的管理。而且，我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于初級階段，與國際活躍銀行相比存在較大差距，并且存在著一系列認(rèn)識上和管理上的問題，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念亟待更新長期以來，我國商業(yè)銀行疏于操作風(fēng)險(xiǎn)管理。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架亟待健全國內(nèi)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于定性管理階段，依賴專家管理，主要手段是質(zhì)量控制。我國很多銀行幾乎都將內(nèi)部審計(jì)部門作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，但在權(quán)限上又與其他部室平行設(shè)置。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段亟待加強(qiáng)一是內(nèi)部稽核形式化問題嚴(yán)重，問責(zé)制沒有威懾力。另外，由于社會誠信機(jī)制不健全，行業(yè)數(shù)據(jù)和公共外部數(shù)據(jù)的真實(shí)性無從考證，也影響到風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理決策。（一）建立全新的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制我國商業(yè)銀行須逐步構(gòu)建符合新巴塞爾協(xié)議的金融風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。其次，接受銀監(jiān)會的監(jiān)督管理。所以，首先要健全內(nèi)控制度，從制度上保證每一種可能的風(fēng)險(xiǎn)因素都有監(jiān)控，每一種業(yè)務(wù)都有管理規(guī)范，形成有效的自我約束和自我保護(hù)。它需要對風(fēng)險(xiǎn)精確度量，但在實(shí)踐中這是最薄弱的環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體形式包括互換、對沖、保險(xiǎn)、擔(dān)保、合約、證券化和項(xiàng)目融資。請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、城市信用社、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行主報(bào)告行。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。第六條 商業(yè)銀行董事會應(yīng)將操作風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面對的一項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任。第八條 商業(yè)銀行應(yīng)指定部門專門負(fù)責(zé)全行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施。主要職責(zé)包括：（一）指定專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，其中包括遵守操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程；（二）根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評估方法，識別、評估本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)，并建立持續(xù)、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、控制/緩釋及報(bào)告程序，并組織實(shí)施；（三）在制定本部門業(yè)務(wù)流程和相關(guān)業(yè)務(wù)政策時(shí)，充分考慮操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求，應(yīng)保證各級操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員參與各項(xiàng)重要的程序、控制措施和政策的審批，以確保與操作風(fēng)險(xiǎn)管理總體政策的一致性；（四）監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，定期向負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的部門或牽頭部門通報(bào)本部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理的總體狀況，并及時(shí)通報(bào)重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策。具體的方法可包括：評估操作風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制、損失事件的報(bào)告和數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)測、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評估、內(nèi)部控制的測試和審查以及操作風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告。第十六條 重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的規(guī)定及時(shí)向董事會、高級管理層和相關(guān)管理人員報(bào)告。第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)的應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制，并應(yīng)當(dāng)定期檢查、測試其災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制，確保在出現(xiàn)災(zāi)難和業(yè)務(wù)嚴(yán)重中斷時(shí)這些方案和機(jī)制的正常執(zhí)行。第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)向銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告下列重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件：（一）搶劫商業(yè)銀行或運(yùn)鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金30萬元以上的案件，詐騙商業(yè)銀行或其他涉案金額1000萬元以上的案件；（二）造成商業(yè)銀行重要數(shù)據(jù)、賬冊、重要空白憑證嚴(yán)重?fù)p毀、丟失，造成在涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)3小時(shí)以上，在涉及一個(gè)?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務(wù)6小時(shí)以上，嚴(yán)重影響正常工作開展的事件；（三）盜竊、出賣、泄漏或丟失涉密資料，可能影響金融穩(wěn)定，造成經(jīng)濟(jì)秩序混亂的事件；（四）高管人員嚴(yán)重違規(guī)；（五）發(fā)生不可抗力導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p失，造成直接經(jīng)濟(jì)損失1000萬元以上的事故、自然災(zāi)害；（六）其他涉及損失金額可能超過商業(yè)銀行資本凈額1‰的操作風(fēng)險(xiǎn)事件；（七）銀監(jiān)會規(guī)定其他需要報(bào)告的重大事件。對于發(fā)生重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件而未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)采取有效整改措施的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會將依法采取相關(guān)監(jiān)管措施。第三十條 本指引所涉及的有關(guān)名詞見附錄。（一）自我風(fēng)險(xiǎn)評估自我風(fēng)險(xiǎn)評估是指商業(yè)銀行識別和評估潛在操作風(fēng)險(xiǎn)以及自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的控制措施、適當(dāng)程度及有效性的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)可用于監(jiān)測可能造成損失事件的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施，并作為反映風(fēng)險(xiǎn)變化情況的早期預(yù)警指標(biāo)（高級管理層可據(jù)此迅速采取措施），具體指標(biāo)例如：每億元資產(chǎn)損失率、每萬人案件發(fā)生率、百萬元以上案件發(fā)生比率、超過一定期限尚未確認(rèn)的交易數(shù)量、失敗交易占總交易數(shù)量的比例、員工流動(dòng)率、客戶投訴次數(shù)、錯(cuò)誤和遺漏的頻率以及嚴(yán)重程度等。附錄：《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》有關(guān)名詞的說明附錄《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》有關(guān)名詞的說明一、操作風(fēng)險(xiǎn)事件操作風(fēng)險(xiǎn)事件是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財(cái)務(wù)損失或影響銀行聲譽(yù)、客戶和員工的操作事件，具體事件包括：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，營業(yè)中斷和信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理七種類型（進(jìn)一步的信息可參閱《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》，即巴塞爾新資本協(xié)議的“附錄7：損失事件分類詳表”）。第二十八條 未設(shè)董事會的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)由其經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)履行本指引規(guī)定的董事會的有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。主要內(nèi)容包括：（一）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序的有效性；（二）商業(yè)銀行監(jiān)測和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)的方法，包括關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)；（三）商業(yè)銀行及時(shí)有效處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件和薄弱環(huán)節(jié)的措施；（四）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理程序中的內(nèi)控、檢查和內(nèi)審程序；（五）商業(yè)銀行災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案的質(zhì)量和全面性；（六）計(jì)