【正文】 發(fā)生。股金：股金又稱股本金，是指投資者按照企業(yè)章程或合 同、協(xié)議的約定，實際投入中小金融機構(gòu)的資本化貨幣五、簡答題簡述尾箱限額管理的防控措施？(1)上級管理部門應(yīng)按網(wǎng)點、柜員實際業(yè)務(wù)現(xiàn)金需求量核定合理庫存限額。賬務(wù)核對：是指在會計核算中，為保證賬簿記錄真實、正確、可靠，賬簿中的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查和核對的工作。個人儲蓄：是指自然人以本人的名義將屬于其所有的人民幣或者外幣存入銀行機構(gòu)，銀行機構(gòu)開具存折、存單或者銀行卡等作為憑證，個人憑存折、存單或者銀行卡等支取存款本金和利息，銀行機構(gòu)按照規(guī)定支付本金和利息的活動。邏輯尾箱：是指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個機構(gòu)、8 各個柜員的用于記載現(xiàn)金、重要白憑證及有價單證等實物數(shù)量的電子虛擬箱。記賬、對賬人員可以相互兼崗、混崗、業(yè)務(wù)也可以“一 手清”（）四、名詞解釋重要空白憑證：是指經(jīng)銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證。（）辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，記賬、對賬、授權(quán)崗位應(yīng)嚴(yán)格分開、相互制約，不得混崗操作；并加強“四項制度“的落實。（√）工作人員與被執(zhí)行人員串通，不按規(guī)定向有權(quán)機關(guān)提供真 實信息，向被執(zhí)行人員通風(fēng)報信或故意拖延，協(xié)助客戶轉(zhuǎn)移 資金是查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)的防控措施（）同一單位在同一網(wǎng)點，或信用社工作人員與外部人員勾結(jié)，頻繁開戶、銷戶，并辦理與開戶單位經(jīng)營狀況不相符的大額 資金往來。（√）業(yè)務(wù)印章在未啟用期間，印模、密押的編碼規(guī)則必須嚴(yán)格 按規(guī)定加蓋本機構(gòu)公章或機構(gòu)負(fù)責(zé)人及保管人簽章后封存，入庫妥善保管是印、押的領(lǐng)取與保管防控措施（√）違規(guī)在重要空白憑證上蓋業(yè)務(wù)印章和經(jīng)辦人名章，造成案 件隱患是重要空白憑證使用風(fēng)險表現(xiàn)（√）掛失代理人手續(xù)不全或他人使用虛假、偽造身份證件假冒 客戶辦理掛失是掛失、換折與修改客戶信息業(yè)務(wù)防控措施。、審核、主管復(fù)核，加蓋印鑒的對賬回持，必須折角核對無誤后，注明收回日期。、換崗打印輸出，打印輸出人員不對賬，對賬人員不得打印輸出對賬單；需手工填制的對賬單必須經(jīng)會計主管簽字審核后發(fā)出。、侵占資金行為。、實物“三碰庫”和對賬制度。執(zhí)行雙方簽收手續(xù)。，與他行人員相互勾結(jié)，在交換給他行的提出票據(jù)中，插入、調(diào)換經(jīng)過偽造、變造的票據(jù)。、假證、證件不符、資料不全，代理手續(xù)不完善的，信用社要拒絕辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。，頻繁開戶、銷戶，并辦理與開戶單位經(jīng)營狀況不相符的大額資金往來。，主管或指定專人對柜員尾箱卡把核對現(xiàn)金，對整把現(xiàn)金進(jìn)行翻查，并逐份清點重要空白憑證。，柜員利用假幣調(diào)換現(xiàn)金尾箱中的真幣，或直挪用、盜用尾箱現(xiàn)金。、地點、和路線要嚴(yán)格保密，押運車輛不得搭乘無關(guān)人員和捎帶其他物品。，或運輸途中擅離職守，導(dǎo)致印章、密押機丟失。、押，應(yīng)及時封存、上繳業(yè)務(wù)主管部門。?（C），不得隨意放置或丟棄 。、作廢的重空憑證，辦理吸收股金、存款。保證尾箱賬賬、賬款相符。、被偷換、篡改 ?（A） ?（D） ?(D) 、審批手續(xù)的管理 、刻制制度 ?（C） ，并未入庫保管 、種類管理制度不清晰 ?（D） 、私自滯留重要空白憑證、有價單證 ?（A）、保管專人負(fù)責(zé)，并定期進(jìn)行崗位輪換 、保管與交接清楚 ?(A)、他人保管、。第一篇：案件風(fēng)險防控柜面業(yè)務(wù)試題1案件風(fēng)險防控柜面業(yè)務(wù)試題一、單選題（20個）1．個人儲蓄存款業(yè)務(wù)在開戶與續(xù)存時的受理、審核環(huán)節(jié)的風(fēng)險表現(xiàn)哪一個說法是正確的?（A） “實名制” 2．下列對公存款業(yè)務(wù)在存款時哪一個是主要風(fēng)險點?（A） 3．下列哪一個敘述掛失與換折的風(fēng)險表現(xiàn)是正確的?（D） （單、卡）或支取 4．下列哪一個是抹賬與沖賬的主要風(fēng)險點?（A） 、凍結(jié)、扣劃的風(fēng)險表現(xiàn)哪一個是正確的?（D） 、凍結(jié)（解凍）、扣劃轉(zhuǎn)支資金。?（D） 、調(diào)換不是提入交換的票據(jù)（社）內(nèi)往來風(fēng)險的防控措施?（A） ?（A）、專人負(fù)責(zé)，防止毀損丟失、被偷換、篡改。 16．尾箱核對的風(fēng)險防控措施是哪一個?（C） （質(zhì)）押物權(quán)證入庫保管。?（C） 、憑證、印章等人箱上鎖保管 18．柜員卡發(fā)放的風(fēng)險表現(xiàn)是哪一個?（C） ?（D）、清點銷毀。集中收繳、清點、核對、銷毀。、押未及時收繳，使用該印章辦理業(yè)務(wù)。二、多項選擇題、押的運輸?shù)娘L(fēng)險表現(xiàn)是哪幾個?(A B)、密押機運輸，采取公交車、出租車等交通工具進(jìn)行運輸，或通過郵寄、托運等方式運輸，造成遺失、被盜或失密。、押必須按照重要物品的運輸要求實行專車運輸，嚴(yán)禁郵寄、托運。(ABCDEF) 、 、（A D） （A B），用白條、發(fā)票、已簽發(fā)的股金證、應(yīng)收賬款等抵庫。，必須通過現(xiàn)金調(diào)撥程序調(diào)繳現(xiàn)金，保證尾箱現(xiàn)金賬賬、賬款相符。（ABC） 、管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施(C D),開立多個一般賬戶、專用賬戶。、真實性、合規(guī)性。、換折與修改客戶信息業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險點是?（ABCDEF） 、銷戶 ?（A B），向人民銀行交換系統(tǒng)中錄入虛假信息，配合外部人員作案。、復(fù)核與交換崗位必須分設(shè)，落實“四項制度”。?（A B）、對賬崗位、執(zhí)行雙人對賬、換人對賬等對賬風(fēng)險控制措施，嚴(yán)防“一手清”。、對賬人員相互兼崗、混崗、業(yè)務(wù)“一手清”。?（ABCD），明確對賬方 式、對賬人、對賬時間等條款，規(guī)范對賬工作。、寄送等正規(guī)渠道送達(dá)，嚴(yán)禁由非對賬人員及無關(guān)人員捎帶、轉(zhuǎn)交。三、判斷題押運員未將尾箱送人柜臺區(qū)，或柜員在運鈔車未到達(dá)前將尾箱送出柜臺區(qū)等候是尾箱保管與入庫風(fēng)險表現(xiàn)。（）復(fù)核、授權(quán)人對抹帳或沖賬業(yè)務(wù)的真實性、合規(guī)性審查把 關(guān)不嚴(yán)、不細(xì)、致使復(fù)核、授權(quán)控制環(huán)節(jié)流于形式，造成經(jīng) 辦人員侵占、挪用客戶或信用社資金是抹賬、沖賬業(yè)務(wù)的風(fēng) 險表現(xiàn)。是對公業(yè)務(wù)開戶與續(xù)存開戶資料審查、管理環(huán)節(jié) 的防控措施（）銀行（信用社）經(jīng)辦人員在辦理由于要素等原因而退票的 本行票據(jù)時，可以將款項轉(zhuǎn)入其他賬戶，侵占資金。是 案件風(fēng)險防控措施（√）。柜員卡：是指銀行業(yè)務(wù)人員在銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)時所必須持有的、表明其登錄業(yè)務(wù)系統(tǒng)后，在權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作及授權(quán)的磁卡或IC卡。抹賬、沖賬：統(tǒng)稱錯帳調(diào)整，是信用社內(nèi)部對記載錯誤的賬務(wù)進(jìn)行取消、糾正、調(diào)整的行為對公存款：是機關(guān)、團(tuán)體、部隊、企事業(yè)單位和其他組織、個體工商戶將貨幣資金存任銀行，并可以隨時或者按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存款單位的負(fù)債。同城票據(jù)交換：亦稱票據(jù)清算，一般指同一城市(或區(qū)域)各金融機構(gòu)對相互代收、代付的票據(jù)，按照規(guī)定時間和要求，通過票據(jù)集中交換，并清算資金的一種活動行(社)內(nèi)往來：是中小金融機構(gòu)本級與上級或下級分支機構(gòu)之間，發(fā)生支付結(jié)算業(yè)務(wù)或內(nèi)部資金調(diào)撥而引起的資金往來業(yè)務(wù)。包括銀行內(nèi)部賬務(wù)核對及銀 銀、銀企、銀行與個人等外部對賬工作。(2)網(wǎng)點、柜員應(yīng)確保在核定限額內(nèi)使用、保管現(xiàn)金，對超限額部分及時上繳，特別是做好節(jié)假日超限額現(xiàn)金的上繳。簡述印、押的使用的風(fēng)險表現(xiàn)？（1）公章未經(jīng)批準(zhǔn)擅自使用，帶離工作場所，未入庫保管。（3）銀行（信用社）工作人員超權(quán)限、超范圍使用印章，或有意錯蓋。（5）密押機編押、核押規(guī)則或密碼泄漏。4個人儲蓄業(yè)務(wù)支取與銷戶客戶證件審核的風(fēng)險表現(xiàn)是什么？答：客戶利用經(jīng)辦人員的疏忽或與其特殊關(guān)系，對需提 供身份證件的支取、銷戶業(yè)務(wù)，不提供證件或使用無效、偽造身份證件進(jìn)行支取、銷戶或違規(guī)代理支、取銷戶。銀企對賬的風(fēng)險表現(xiàn)是什么？：答：銀企對賬制度不落實，不及時或不簽、少簽對賬單；簽發(fā)虛假對賬單掩蓋犯罪事實；私刻印鑒代替企業(yè)對賬；收回的對賬單未驗印或驗印流于形式，造成虛假對賬；工作人員為完成對賬單回收率，用熟悉關(guān)系讓存款單位財務(wù)人員在空白對賬單上加蓋預(yù)留印鑒。（2）抹賬、沖賬必須經(jīng)會計主管審核、授權(quán)。（4）客戶要求抹帳。（2）經(jīng)辦人員受理業(yè)務(wù)時，應(yīng)認(rèn)真審核票據(jù)的真?zhèn)?，按照制度?guī)定審驗、核對票據(jù)是否符合有關(guān)規(guī)定。（2）信用社工作人員采用無票據(jù)或偽造票據(jù)手段，虛構(gòu)提入票據(jù)，付出款項，侵占資金。募股的風(fēng)險防控措施有哪些？答：（1）加強宣傳，對增資擴(kuò)股等重要事項的信息進(jìn)行披 露與公告，防止非法人員假冒